Dáka Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2020.(II.21.)önkormányzati rendelete

Dáka Község Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

2020.02.22.

Dáka Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1.§ (1) A rendelet hatálya Dáka Község Önkormányzatára, valamint a Dákai Meseház Óvodára terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2.§ (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi

a) bevételi főösszegét 51.988.888 Ft-ban

b) kiadási főösszegét 136.381.459 Ft-ban állapítja meg.

(2) A költségvetési egyenleg összegét 84.392.571 Ft-ban állapítja meg, melyből

a) működési cél szerinti egyenleg 3.308.359 Ft

b) falhalmozási cél szerinti egyenleg 81.084.212 Ft

(3) A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát 11 főben határozza meg, ezen belül

a) a Dákai Meseház Óvoda létszámkeretét 3 főben állapítja meg

b) a funkciók szerinti létszámkeretét 7 főben állapítja meg

c) az önkormányzat közfoglalkoztatotti átlaglétszámát 1 főben állapítja meg.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(5) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint állapítja meg.

(6) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

3. A költségvetés részletezése

3.§ (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

b) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

c) Az Önkormányzat 2020. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

d) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

e) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

f) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

g) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, óvodai megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatok szerinti bontásban a 9.1.,9.1.1.,9.1.2.,9.1.3.,9.2.,9.2.1.,9.2.2.,9.2.3. mellékletek szerint határozza meg.

(2) Az Önkormányzat a kiadások között 2.104.147 Ft általános tartalékot állapít meg.

a) A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület a teljes keret erejéig a polgármesterre ruházza át.

(3) Az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak cafeteria juttatását bruttó 132.500 Ft-ban (nettó 100.000 Ft) állapítja meg.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

4.§ (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

5.§ (1) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(2) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem tervezhető.

(3) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

6.§ (1) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy 600.000 forint értékhatárig dönthet a jóváhagyott kiemelt előirányzatok felhasználásáról. A polgármester döntéseiről a soron következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

5. Az előirányzatok módosítása

7.§ (1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadások előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 400.000 Ft összeghatárig a polgármesterre ruházza át. Az átcsoportosításról december 31.-ig köteles a polgármester beszámolni a képviselő-testület felé, az előirányzat átcsoportosítás december 31-ig gyakorolható.

(2) A tartalékkal való rendelkezési jogot a képviselő-testület a teljes keret erejéig a polgármesterre ruházza át.

(3) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(4) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat a Dákai Meseház Óvoda köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. A gazdálkodás szabályai

8.§ Az önkormányzat az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

9.§ (1) Az önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó Társulása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. Záró és vegyes rendelkezések

10.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) A költségvetési rendelet jóváhagyásáig beszedett bevételek és teljesített kiadások az önkormányzat költségvetési rendeletébe beépítésre kerültek.