Az oldalmenübe visszatéréshez használhatja az ALT + S billentyűket.
Fegyvernek Város Önkormányzat Képviselőtestületének 2/2020(II.14..) önkormányzati rendelete
Fegyvernek Város Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről
2020.10.06.
Fegyvernek Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontja alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. §. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:
I. RÉSZ
1. §
(1) Fegyvernek Önkormányzat Képviselő-testülete Fegyvernek Önkormányzat 2020. évi költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:
Eredeti előirányzat (eFt)
Módosított előirányzat (eFt)
bevétel főösszegét
1.774.124
2.120.338
működési célú bevétel
1.434.576
1.518.851
fejlesztési célú bevétel
32.200
58.883
finanszírozási célú bevételeit
307.348
542.604
kiadás főösszegét
1.774.124
2.120.338
működési célú kiadás
1.440.991
1.511.154
fejlesztési célú kiadás
261.429
302.224
finanszírozási célú kiadásait
71.704
306.960
KÖLTSÉGVETÉSI EGYENLEG
0
0
Működési bevételek és kiadások egyenlege
-6.415
7.697
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege
-229.229
-243.341
Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege
235.644
235.644
a rendelet 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7. sz. mellékletei szerint.
a) Az önkormányzat 2020. évi költségvetése 283.256 eFt folyószámlahitel felvételt tartalmaz.
b) A költségvetés felhalmozási célú hitel felvételétnem tartalmazza.
c) Fejlesztési hitel törlesztését a 2020. évi költségvetés a pénzintézettel kötött szerződés szerint tartalmazza.
(2) a.) A Rendelet 1. §. (1) bekezdése szerinti bevételi főösszeg jogcímenkénti előirányzatait a rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza az alábbiak szerint:
BEVÉTELEK:
(eFt)
Megnevezés
I. Működtetési célú bevétel
II. Felhalmozás összesen
III. Finanszírozási bevételek
Mindösszesen
1.) Állami támogatás
575.665
0
0
575.665
2.) Működtetési bevétel
384.870
0
0
384.870
3.) Közhatalmi bevétel (helyi adó)
141.950
0
0
141.950
4.) Gépjárműadó
0
0
0
0
5.) Támogatás értékű bevétel
405.405
21.334
0
426.739
6.) Átvett pénzeszköz
7.461
1.149
0
8.610
7.) Kölcsön törlesztése
3.500
0
0
3.500
8.) Saját, felhalmozási c. bevétel
0
36.400
0
36.400
9.) Maradvány igénybevétele
0
0
259.348
259.348
10.) Hitel felvétel
0
0
283.256
283.256
MINDÖSSZESEN:
1.518.851
58.883
542.604
2.120.338
b.) A Rendelet 1. §. (1) bekezdése szerinti kiadási főösszeg jogcímenkénti előirányzatait a Rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza az alábbiak szerint:
KIADÁSOK:
I. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK: (e Ft)
Kötelező feladat
Önként vállalt feladat
Összesen
ÖSSZESEN:
1.407.783
103.371
1.511.154
Személyi juttatások
598.439
22.283
620.722
Munkaadókat terhelő járulékok
93.751
3.851
97.602
Dologi kiadások
588.737
77.237
665.974
Pénzeszköz átadás ÁH-on kívülre
800
0
800
Ellátottak pénzbeli juttatásai
5.300
0
5.300
Támogatások ÁH-on belülre
115.715
0
115.715
Tartalék
941
0
941
Adott kölcsönök
4.100
0
4.100
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK: (e Ft)
Kötelező feladat
Önként vállalt feladat
Összesen
ÖSSZESEN:
299.136
3.088
302.224
Támogatásértékű kiadás beruházásra
0
0
0
Munkált.lakáscélú támogatás beruházásra
0
0
0
Önkormányzati beruházás
275.374
3.088
278.462
Önkormányzati felújítás
5.900
0
5.900
Tartalék
17.862
0
17.862
III. FINANSZÍROZÁSIKIADÁSOK: (e Ft)
Kötelező feladat
Önként vállalt feladat
Összesen
ÖSSZESEN:
306.960
0
306.960
Hitel törlesztés
285.656
0
285.656
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése
21.304
0
21.304
I-II-III. MINDÖSSZESEN: eFt
Kötelező feladat
Önként vállalt feladat
Összesen
MINDÖSSZESEN:
2.013.879
106.459
2.120.338
c.) A 2020. évre engedélyezett létszámkeret intézményenként és összesen kimutatva:
Megnevezés/Intézmény
fő
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Önkormányzati összes engedélyezett Létszámkeret (álláshely):
222,91
223,91
ebből közfoglalkoztatás:
92,17
92,17
II. Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde
35,61
35,61
III. Fegyverneki Művelődési Ház és Könyvtár
7,38
7,38
IV. Fegyvernek Város Önkormányzata
ebből közcélú foglalkoztatás
ebből közalkalmazott
ebből polgármester
105,67
92,17
12,50
1,00
105,67
92,17
12,50
1,00
V. Fegyverneki Polgármesteri Hivatal
24,75
24,75
A) Fegyverneki Gyermekélelmezési Konyha
16,50
16,50
B) Fegyverneki Mezőgazdasági, Városüzemeltetési és Fejlesztési Intézmény
20,00
22,00
C) Fegyverneki Orvosi Rendelő
13,00
12,00
Csorba Mikro-térségi Szociális Alapszolgáltatási Központ Fegyverneki Telephelye 16,875 fő
(3) A finanszírozási műveletekkel kapcsolatos hatáskörök:
a) A számla maradványt az eredeti előirányzat tartalmazza.A Képviselő-testület által megállapított előző évimaradvány, szabad maradvány felosztására a címek vezetői, a III. IV. és A.) B.) C.) intézmények esetében a polgármester jogosult.
b) Hitel felvételre a képviselőtestület jogosult
c) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteihez saját bevételek: helyi adókból és ingatlan értékesítéből 2020. évi bevétele :
165.350eFt. Az adósságot keletkezető ügyleteiből fennálló éves fizetési kötelezettsége nem haladhatja meg a saját bevétel 50%-át, vagyis :82.675eFt-ot.
Az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyleteiből fennálló kötelezettségei eredeti terv szinten, 2020.évben: 2.830eFt. (Marx K. út útépítési hitel 2.400 eFt ezen felül a kapcsolódó kamat fizetési kötelezettség 430 eFt)
2020. évben a Gst 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.
d) Az önkormányzatnak 2019. évben megelőlegezett állami támogatást bevételi oldalon a maradványban, kiadási oldalon a finanszírozási kiadások között kell szerepeltetni.
(4) A Képviselő-testület a rendelet 1. sz. melléklete szerint hagyja jóvá címenként, a kiemelt előirányzatokat és a létszámkeretet.
(5) A felújításokat e rendelet 2. sz. melléklete szerint, a beruházásokat e rendelet 3. sz. melléklete szerint a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 4. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.
(6) 5. sz. melléklet tartalmazza az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat.
(7) A rendelet 6. sz. mellékletét képezi az előirányzat felhasználási terv. A rendelet 7. sz. melléklete a Költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban – kimutató táblázat.
(8) A Rendelet 2. §. Szerinti Címrendben megjelölt intézmények költségvetései tartalmazzák a kötött felhasználású előirányzatokat és a kötelező és önként vállalt feladatokat.
2. §.
Címrend:
I. Cím: Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde
II.Cím: Fegyverneki Művelődési Ház és Könyvtár
III. Cím: Fegyvernek Város Önkormányzata
IV. Cím Fegyverneki Polgármesteri Hivatal
A.) Fegyverneki Gyermekélelmezési Konyha
B.) Fegyverneki Mezőgazdasági, Városüzemeltetési és Fejlesztési Intézmény
C.) Fegyverneki Orvosi Rendelő
Ebből a IV. Cím gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv.
(2) Gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek:
I. Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde
II. Fegyverneki Művelődési Ház és Könyvtár
III. Fegyvernek Város Önkormányzata
A.) Fegyverneki Gyermekélelmezési Konyha
B.) Fegyverneki Mezőgazdasági, Városüzemeltetési és Fejlesztési Intézmény
C.) Fegyverneki Orvosi Rendelő
II. A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁVAL KAPCSOLATOS FELADATOK
3. §.
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a Polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodása a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét és a kiadási előirányzatok felhasználási jogosultságát foglalja magában. A bevételi előirányzat módosítás nélkül is túlléphető, a kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötelezettséggel.
(3) Bevételkiesés esetén – annak mértékére figyelemmel- a polgármester elsősorban a kötelezettséggel nem terhelt egyszeri kiadások, a speciális célú támogatások, a fejlesztési célú előirányzatok felhasználását korlátozhatja.
(4) Az adókintlévőségek és bármilyen jellegű más követelés csökkentése érdekében érvényesíteni kell a költséghatékony végrehajtási és ellenőrzési tevékenységet.
(5) Az önkormányzati feladatellátás minden területén érvényesíteni kell a szigorú, takarékos gazdálkodás követelményét.
(6) Az intézmények számára engedélyezett létszámot és hozzá kapcsolódó személyi juttatásokat előirányzatát csak a Képviselő-testület módosíthatja.
(7) A célfeladatokra tervezett – bizottsági hatáskörbe tartozó – előirányzatok felhasználásáról az illetékes szakmai bizottságok döntenek. (települési támogatások, civil szervezetek támogatása) A bizottsági hatáskörbe utalt egyes feladatokra tervezett összegek csak az adott feladatokra használhatók fel. Az évközi előirányzat maradványok csak a Képviselő-testület jóváhagyása után használható fel más feladatra.
Az átruházott hatáskörben hozott bizottsági döntésekről a Képviselőtestületet a Polgármester a soron következő ülésén tájékoztatja.
(8) E rendelet 2. §. (1) és (2) bekezdésében megjelölt költségvetési szervek esetében a kiadási előirányzatok egymás közötti átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője jogosult dönteni a külön jogszabályban kapott felhatalmazás alapján meghatározott előirányzatok tekintetében.
(9) A polgármester 2.000.000,- Ft értékhatárig dönt a szabad forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.
4. §
(1) A képviselőtestület a költségvetés módosításáról május, szeptember és december hónapokban dönt szükség szerint.
(2) A költségvetési szervek
április 30-ig
augusztus 31-ig
november 30-ig és szükség szerint közöljék a saját hatáskörben végrehajtott és a képviselőtestület hatáskörébe tartozó egyéb előirányzat módosítási javaslatukat.
5. §
(1) A képviselőtestület a költségvetéssel összefüggő ármegállapításokat rendeletekben szabályozza.
(2) A rendeletben nem szabályozott - költségvetéssel összefüggő – ár megállapítási jogkört az I-IV. és A.) B.) C.) címek vezetői gyakorolják.
6. §.
(1)
Megnevezés
eFt
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
A költségvetési tartalék összege:
62.792
18.803
Működési tartalék összege:
41.840
941
- polgármesteri keret
3.000
941
-közfoglalkoztatottak bérkiegészítése és munkáltatói járuléka
(2) A polgármesteri keret felhasználására a polgármester jogosult.
(3) A közfoglalkoztatottak bér és járulék tartalékának felhasználására a polgármester jogosult.
7. §.
(1) Többlet feladatokra az alábbi összeg tervezhető:
eFt
II.
Fegyverneki Tiszavirág Óvoda és Bölcsőde
úszás oktatásra
nyári tábor
430
III.
Fegyverneki Művelődési Ház és Könyvtár
Népzenei fesztivál
Gyermek színjátszó találkozó
Országos verbunk találkozó
Szent István Ünnep és Városnap
Mindenki Karácsonya
Tánctábor
Táncházak
Pünkösdi hangverseny
Ringató Baba-Mama Club
Iró-olvasó találkozó
Kiállítások, kézműves foglalkozások
Utazás kiállítás
8.250
250
400
700
5.000
100
200
750
200
100
100
150
300
(2) A (1) bek. szerinti kötött előirányzatok más célra nem használhatók, év végi maradványa az Önkormányzat maradványát képezi.
8. §.
(1) Az alapellátáshoz rendelkezésre bocsátott pénzeszköz hatékony és célszerinti felhasználásáért a címekben megjelölt költségvetési szervek vezetői a felelősek.
(2) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra kifizethető együttes összeg (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 12%-át nem haladhatja meg.
9. §.
Az I-IV. címek az eredetileg tervezett bérkiadások után 2 ezrelék reprezentációs célú előirányzatot tervezhetik és használhatják fel.
10. §.
(1) A társadalmi szervezetek és alapítványok támogatására 12.000 eFt használható fel az önkormányzati támogatásokról szóló 17/2017.(IX.1.) sz.önk.rend. 4-5. §-a alapján.
11. §.
(1) Az I-IV. címek az e rendelet 2. és 3. sz. melléklete szerinti beruházásokat és felújításokat saját hatáskörben az intézményi költségvetés terhére bonyolíthatják, figyelemmel az önkormányzat vagyongazdálkodásáról szóló rendelet előírásaira. A költségvetés végrehajtásához szükséges árat a költségvetési szerv vezetője határozza meg.
(2) Az I-II. címek a tervezett dologi előirányzat terhére 300 eFt összegig beruházást végezhetnek. Az III.-IV. címnél a dologi kiadások 1 % terhére végezhetnek beruházást.
(3) A képviselőtestület felhatalmazza az I-IV. és A.) B.) C.) címeket, hogy a 368/2011.(XII.30.) sz. Korm.rend. 50. §. (3) bekezdése alapján a közalkalmazotti (köztisztviselői) jogviszonyon kívül más jogviszonyban is végeztethetnek feladatot költségvetésük terhére.
III. PÉNZELLÁTÁS
12 .§.
(1) Az I-III. és V. valamint az A.) B.) C.) címek finanszírozása (a továbbiakban: Intézményfinanszírozás) a 12-14. §-ok szerint történik.
(2) Az intézményfinanszírozás alapesetben hetente kettő alkalommal (kedd, péntek) történik, az esedékes szállítói számlák és egyéb fizetési kötelezettségek intézmények által igényelt összeg alapján. Az intézményfinanszírozáshoz nem kell figyelembe venni a meghatározott célra elkülönített számlán történő kezeléssel juttatott forrásokat és kiadásokat.
(3) Az I-IV.címek év végi maradványa a pénzmaradvány részét képezi.
13. §.
(1) A költségvetés pénzforgalom bonyolítása az OTP ügyfélterminálon keresztül történik a Polgármesteri Hivatalban.
14. §
(1) A 2021. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez az intézmény igénye szerint, maximum a 2020. év decemberi módosított intézményfinanszírozás, önkormányzati támogatás a 12. §. és a 14. §. szerint kiutalható az I-II. ésIV. valamint az A.) B.) C.) címek részére. A 2021. évi költségvetés elfogadásáig beszedett saját bevétel felhasználható az áthúzódó feladatok, és az elkerülhetetlen feladatok finanszírozására.
(2) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy a bevételeket folyamatosan beszedje, a kiadásokat az (1) bekezdésre tekintettel is folyamatosan teljesítse az éves költségvetés elfogadásáig.
(3) A Képviselő-testület:
2020. évbenfolyószámla hitelt vesz igénybe az alábbiak szerint:
2020. január 14. napjától 56.000 eFt folyószámlahitelt vesz igénybe, melyet 2020. szeptember30. napján visszafize ,
2020. október 1. napjától 48.000 eFt folyószámlahitelt vesz igénybe, melyet 2019. december31. napján visszafizet.
IV. MARADVÁNY ELSZÁMOLÁSA
15. §
(1) Az I-IV. és A.) B.) C.) címek maradványát a Pénzügyi Bizottság vizsgálja felül.
(2) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról kiadott 368/2011.(XII.31.) számú kormányrendelet 105. §-ában meghatározott esetében az önkormányzat által fizetett kamat a tévedést elkövető intézmény pénzmaradványát terheli.
(3) A 368/2011.(XII.31.) sz. Korm. rendelet 155.§. (2) bekezdés alapján a költségvetési maradványt az irányító szerv állapítja meg zárszámadási rendeletében.
Nem illeti meg az intézményt :
A költségvetési rendelet 2-3 sz. mellékletében jóváhagyott felújítási és beruházási feladatok tekintetében a fel nem használt maradvány
A képviselőtestület által kiemelt, önálló céllal megjelölt (személyi juttatás, járulék, dologi, támogatás, beszerzés)maradványa az áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli összeg kivételével.
Intézményi többlet feladatok maradványa.
A rendelet 7. §. (1) és (3) bek., és 8- §-a szerinti kötött előirányzat maradványa.
Végleges feladatelmaradás miatti összeg
A normatív támogatások jogosultságot meghaladó többlete
V. EGYÉB FELADATOK
16. §
(1) A Csorba Mikro-térségi Szociális Alapszolgáltatási Központ fegyverneki telephelyére az alábbi támogatást biztosítja:
Támogatás megnevezése
Eredeti előirányzat (eFt)
Támogatás összesen:
107.843
Normatív támogatás
88.175
Önkormányzati kiegészítés I.
15.135
Önkormányzati kiegészítés II.
4.533
Létszámkeret ( fő) 16,875
(3) Az intézményi többlet feladatok végrehajtásáról az intézmény számoljon be.
17. §
Az önkormányzat képviselő-testülete hozzájárul, hogy az I-IV. címek az alapfeladatuk ellátásához szellemi tevékenység igénybevételére külső személy alkalmazása esetén, számla ellenében történő kifizetéseket a dologi kiadásaik között számolják el.
18. §
Ez a rendelet 2020. február 15. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-től kell alkalmazni.
