Zalahaláp község képviselő testületének 5/2020(II.28.) önkormányzati rendeletének indokolása

A Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény 34. §- 39. §- a, illetve a törvény 2. 3. mellékletei szabályozzák az önkormányzatokat megillető támogatásokat.

A mellékelt költségvetési rendelettervezet az államháztartásról szóló 2011.CXCV. Törvény 23. § alapján a helyi önkormányzat költségvetési rendelettervezete az alábbi szerkezetben készül:

1. az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat- csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban

2. a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban

3. a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának igénybevétele

4. az általános és céltartalék az évközi többlet igények és elmaradt bevételek pótlására

A közös fenntartású önállóan gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a közös fenntartású önkormányzati feladatok költségvetéséről a fenntartó önkormányzatok a jelen ülés előtt együttes ülésen döntöttek.

A rendelet hatálya a Zalahaláp Község Önkormányzatára terjed ki.

Az önkormányzat kiadási és bevételi főösszege 256 316 550 Ft-ban került meghatározásra a javaslatban.

- költségvetési törvény, és a hozzá kapcsolódó tervezési irányelvek – különösen az állami támogatások tekintetében,

- az önkormányzat azon rendeletei, melyek az egyes bevételek jogalapját jelentik, pl.: helyi adórendelet,

- az önkormányzat bevételekhez kapcsolódó analitikus nyilvántartásai (bevételi előírásai) pl.: hosszú távú bérleti szerződéseken alapuló bérleti díjakra, stb.-re vonatkozóan,

- tapasztalati adatok egyes esetenként előforduló bevételek tekintetében.

A bevételek között legnagyobb arányt a feladat finanszírozás a kötött felhasználású központi támogatások jelentik. A 2020. évi költségvetési törvény alapján 70 927 293 Ft támogatás illeti meg Zalahaláp Község Önkormányzatát. Zalahaláp mint székhely önkormányzat jogosult a „Kacagó” Napközi Otthonos Óvoda és Főzőkonyha részére járó támogatás leigénylésére, ezért ilyen magas a támogatás összege. Az igényelt és a nettó finanszírozás keretében átutalt támogatást a Zalahalápi Önkormányzat tovább utalja a társulásnak, azaz az intézménynek, így ez a támogatás az önkormányzatnál tulajdonképpen csak átfutó bevételt jelent.

Település üzemeltetés 10 885 922 Ft

Polgármesteri illetmény támogatása 256 200 Ft

Óvoda bér és működtetés támogatása 33 370 220 Ft

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 4 004 000 Ft

Gyermek étkeztetés 16 360 951 Ft

Tanyagondnoki szolgálat támogatása 4 250 000 Ft

Könyvtár ás közművelődési feladatok támogatása 1 800 000 Ft

Működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen tervezett bevételek összege összesen 14 854 401 Ft.

A közfoglalkoztatottak támogatása egész évben 9 fő foglalkoztatását feltételezve 9 575 701 forint. A Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő a védőnői szolgálat működését 5 278 700 forinttal támogatja.

Közhatalmi bevételek a helyi adók, egyéb díjak, bírságok. forint bevételt terveztünk ezen a címen az alábbi bontásban:

építményadó 6 500 000 Ft

magánszemélyek komm.adója 3 600 000 Ft

iparűzési adó 50 000 000 Ft

gépjármű adó 3 600 000 Ft

talajterhelési díj 4 000 000 Ft

bírság, egyéb adójell. bev. 200 000 Ft

A működési bevétel a bérleti díjakból, a továbbszámlázott közüzemi díjakból és ezek Áfájából származó bevétel, 6 782 000 Ft, amelyet a tavalyi év adatai alapján határoztunk meg. Környezeti károk ellentételezésére megállapodások alapján 3 000 000 Ft bevételhez jutunk.

Felhalmozási bevételek közé tartoznak a koncessziós díjak. Ezen a címen 2 600 000 Ft bevétel várható 2020-ben, amely a hosszú távú gördülő fejlesztési tervek alapján előirányzott fejlesztésekre fordítható.

A pénzkészlet 2019.évi záró állománya 89 554 772 Ft, amely a 2020.évi kiadások fedezéséhez bevételnek számít. A pénzmaradványból kötezettségvállalással terhelt tartalék 10 939 836 Ft koncessziós díjból befolyt bevétel, 9 722 441 Ft talajterhelési díj bevétel, 9 998 739 Ft a Magyar Falu programban óvodafelújításra nyert előfinanszírozott támogatás és 2 837 092 Ft 2020.évi költségvetési támogatáselőleg.

A 2020.évi költségvetés bevételi fő összege 256 316 550 Ft.

- az önkormányzat azon rendeletei, melyek az egyes kiadások jogalapját jelentik, pl.: szociális kiadások vonatkozásában a szociális rendelet,

- a közös fenntartású intézményekhez való hozzájárulás előre meghatározott összegei,

- az ellátandó feladatokhoz viszonyítottuk a korábbi évek tapasztalati adatait,

- tekintettel voltunk a személyi juttatásokkal kapcsolatos kötelező előírásokra.

A személyi juttatások tervezésénél csak a minimálbér, a garantált bérminimum és az egészségiügyi dolgozók béremelése miatti kötelező béremeléseket hajtottuk végre, figyelembe véve a testület által előző években megszavazott eltérítéseket. 2020-ban is részesülnek az önkormányzat dolgozói havi 10 000 Ft cafetéria juttatásban. A személyi juttatások része a munkába járás költségeinek megtérítése is 260 000 Ft összegben. A polgármester jutalmának kifizetésére 5 havi illetményének megfelelő összeget terveztünk.

A személyi juttatások összege 34 299 555 Ft.

A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatásoknak megfelelően kerültek kiszámításra, összege 5 188 964 Ft.

A dologi kiadások a felmért igények alapján lettek összeállítva, figyelembe véve a 2019. évi teljesítési adatokat. A dologi kiadások összege 28 825 870 Ft.

Az ellátottak pénzbeli juttatásaira 4 004 000 forintot fordítunk az alábbiak szerint:

Arany János ösztöndíj 100 000 Ft

Települési támogatás 3 904 000 Ft

Működési célú támogatások államháztartáson belülre jogcímhez tartozik az önkormányzatoknak, társulásoknak átadott pénzeszköz, és a BURSA ösztöndíjhoz az alapkezelőnek átutalt összeg. Ez az összeg 69 797 219 Ft, az alábbi bontásban:

Lesenceistvándi Közös Hivatal 10 313 574 Ft

Tapolca Város Önkormányzata 340 000 Ft

Zalahaláp, Sáska Községek Önkormányzatainak

Óvoda- és Főzőkonyha Fenntartó Társulása 52 838 280 Ft

„Lesencéktől a Balatonig” Társulás 40 905 Ft

Együtt Egymásért Szociális és Gyermekjóléti Szolg. 1 553 713 Ft

Leader 130 500 Ft

Tapolca Környéki Önkormányzatok Társulása 237 501 Ft

Balaton-felvidéki Szociális és Gyermekjóléti Szolg 3 292 746 Ft

BURSA 1 050 000 Ft

Működési célú támogatások államháztartáson kívülre jogcímen kell tervezni a civil szervezeteknek, a non-profit szervezeteknek, vállalkozásoknak nyújtott támogatást. Ez az összeg 2020-ban 2 500 000 Ft. A támogatási tartalék az év közben beérkezett kérelmek alapján kerül felhasználásra.

Támogatott szervezetek:

Polgárőrség Zalahaláp 420 000 Ft

Tűzoltóság Zalahaláp 620 000 Ft

Falugondnoki Egyesület 5 000 Ft

Tapolcai Önkormányzati Tűzoltóság 1 005 000 Ft

Sportegyesület Zalahaláp 120 000 Ft

Pedagógus nap 20 000 Ft

Medicopter alapítvány 5 000 Ft

Országos Mentőszolgálat Tapolca 20 000 Ft

Támogatási tartalék 285 000 Ft

Jerkomed Kft házi orvosi szolg. 1 523 718 Ft

Herba-Dent fogászat 12 000 Ft

Hango-Dent gyermekfogászat 320 000 Ft

Felhalmozási kiadásokat 66 300 000 Ft összegben terveztünk.

Finanszírozási kiadásként kell szerepeltetni a 2019 decemberében a 2020.évi költségvetési támogatás előlegeként átutalt összeget, 2 837 092 Ft-ot.

Az előző évi pénzmaradvány, a bevételek és a kiadások egyenlegeként 40 708 132 Ft tartalékot tudunk képezni, amely összeg jelentős része kötelezettséggel terhelt ( koncessziós díj , finanszírozási előleg , pályázati támogatás (faluprogram , óvoda ) .

Az önkormányzat létszámkerete

3 fő nyolcórás közalkalmazott

2 fő nyolcórás munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott 9 fő közfoglalkoztatott