Kifejezéskereső

  • ELI
  • ELIELI

Tartalomjegyzék

  • Szerkezet

Zalahaláp község képviselő testületének 5/2020(II.28.) önkormányzati rendelete

Zalahaláp Község Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról

2021.05.29.

Zalahaláp Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1 §

(1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre terjed ki.

(2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket (rendes és rendkívüli bontásban), valamint kiadásokat (kiemelt kiadási előirányzatok szerinti bontásban), továbbá megállapítja az Önkormányzat foglalkoztatottjainak létszámkeretét.
(3) Zalahaláp Község Önkormányzatának észszerű és takarékos gazdálkodást kell folytatnia, feltárva minden lehetséges pótlólagos külső és belső forrást.
(4) A (3) bekezdésben foglaltak végrehajtását a Képviselő-testület, a polgármester, a jegyző a gazdálkodás szabályszerűségét az éves belső ellenőrzési tervben megfogalmazottak alapján, a költségvetési ellenőrzések keretében végzik.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a finanszírozás módja

2. §1 A 2020. évi költségvetés

a) költségvetési bevételei összegét 321 801 829 Ft-ban,

b) költségvetési kiadásai összegét 321 801 829 Ft-ban,

c) a költségvetési hiányt 0 Ft-ban,

d) a működési célú pénzmaradványt 87 705 030 Ft-ban,

e) a felhalmozási célú pénzmaradványt 50 000 000 Ft-ban,

f) a finanszírozási célú működési bevételeket 0 Ft-ban,

g) a finanszírozási célú felhalmozási bevételeket 0 Ft-ban,

h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 0 Ft-ban,

i) a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat 0 Ft-ban,

j) a bevételek és kiadások főösszegét 321 801 829 Ft-ban állapítom meg.

3. § (1) Az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének bevételi előirányzatának részletezését az 2.melléklet, költségvetési kiadásainak főbb jogcímeit az 3. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület Magyarország 2020 évi költségvetéséről szóló 2019.évi LXXI. törvény 3.melléklete III. pontjában szabályozott, az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő támogatás iránti igényt kíván benyújtani a helyi önkormányzatokért felelős miniszterhez.

4. §2 (1) Az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének a kiadási főösszegén belül a kiadásokat a következő összegekkel állapítom meg:

(2) Működési kiadások 165 570 603 Ft

a) Személyi juttatás 36 519 080 Ft

b) Munkaadót terhelő járulék 6 371 329 Ft

c) Dologi kiadások 36 087 453 Ft

d) Egyéb működési kiadások 81 193 458 Ft

e) Elvonások, befizetések 1 395 283 Ft

f) Működési célú támogatások államháztartáson.belülre 75 837 740 Ft

g) Működési célú támogatások államháztartáson.kívülre 5 355 718 Ft

(3) Ellátottak pénzbeli juttatása 4 004 000 Ft

(4) Felhalmozási kiadások 82 035 570 Ft

a) Beruházási kiadások áfá-val, pénzügyi befektetés 25 763 249 Ft

b) Felújítási kiadások áfá-val 55 954 050 Ft

c) Egyéb felhalmozási kiadások 5 629 170 Ft

d) Támogatás értékű felhalmozási kiadások 4 500 000 Ft

e) Felhalm.célú pe.átadás áh.kívülre 318 271 Ft

(5) Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése 0 Ft

(6) Pénzforgalom nélküli kiadások 0 Ft

(7) Tartalékok

a) Általános tartalék 51 134 676 Ft

b) Céltartalék 17 171 203 Ft

c) Finanszírozási kiadások

d) Felhalmozási célú hitelek kiadásai 0 Ft

e) Működési célú hitelek kiadásai 0 Ft

f) Egyéb finanszírozási kiadás 5 889 777 Ft

g) Kiadások összesen: 321.801.829 Ft.

(8) Az Önkormányzat 2020. évi működési bevételi előirányzatát feladatonként és kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint állapítom meg a következő főbb jogcímcsoportokban:

Működési bevételek 153 999 414 Ft

a) Intézményi működési bevétel 16 624 791 Ft

b) Közhatalmi bevételek 50 154 638 Ft

c) Önkormányzat központi támogatása 73 489 128 Ft

d) Egyéb működési bevételek 13 730 857 Ft

e) Működési célú támogatások államháztartáson.belülről 13 464 357 Ft

f) Működési célú támogatások államháztartáson.kívülről 266 500 Ft

g) Előző évi működési célú előirányz.-, pénzmarad.átvét. Ft

h) Előző évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések Ft

(9) Felhalmozási bevételek 99 206 773 Ft

a) Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 16 905 685 Ft

b) Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 13 627 558 Ft

c) Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei 3 278 127 Ft

d) Pénzügyi befektetések bevételei

e) Felhalmozási támogatások 0 Ft

f) Egyéb felhalmozási bevételek 82 301 088 Ft

g) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson.belülről 81 051 085 Ft

h) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson.kívülről 1 250 003 Ft

i) Előző évi felhalm.célú előirányz.-, pénzmaradv.átvét. 0 Ft

(10) Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 0 Ft

(11) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevétele 62 519 565 Ft

a) Pénzmaradvány működési célú 20 000 000 Ft

b) Pénzmaradvány felhalmozási célú 42 519 565 Ft

c) Finanszírozási bevételek 6 076 077 Ft

(12) Bevételek összesen: 321 801 829 Ft

(13) Létszámkeretét: 2020. január 1-től 3 fő 8 órás közalkalmazott, 3 fó 8 órás munka törvénykönyv alapján foglalkoztatott, 8 fő 8 órás közfoglalkoztatott, 7 választott tisztségviselő létszámban állapítom meg. ”

5. § (1) A mérlegegyezőséget a költségvetési rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.

(3) A tárgyévre elfogadott összeg erejéig lehet kötelezettséget vállalni az ott szereplő feladatokra.

3. A rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok

6. § (1) A költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatokat nyújthatnak be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.

Pályázat csak olyan tevékenységi körbe tartozó célra nyújtható be, amit a költségvetési szerv alapító okirata tartalmaz. A vállalt cél nem veszélyeztetheti az alapellátás biztonságát.
A pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges.
(2) A pályázatban való részvétel előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és szakmai hasznosságát.
(3) A pályázatokon való részvétel engedélyezése és a hozzájárulás megadása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
(4) A közvetlen pénzbeli támogatásról, felajánlás elfogadásáról, a pályázat elbírálásának eredményéről, annak felhasználásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a Polgármestert, valamint a Képviselő-testületet az éves beszámolójában.

4. Az önkormányzat költségvetési szerveinek gazdálkodása és

előirányzat módosítása

7. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(2) A polgármesternek a jóváhagyott költségvetés kiadási – bevételi előirányzatait saját hatáskörben történő módosításának lehetőségét az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvényben, valamint az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglalt rendelkezések szerint engedélyezi.

(3) A saját hatáskörű előirányzat-változtatásokról, valamint a központosított támogatásokról, az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatokról a Polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja, és negyedévenként, de legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet Képviselő-testület elé terjesztéséig december 31–i hatállyal előterjeszti emiatt a költségvetési rendelet módosítását.

(4) Az Önkormányzat által nem tervezett és többletbevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni és felhasználásáról a Képviselő-testület az előirányzat-módosítások során dönt.

8. § (1) A költségvetési szervek feladatainak változását a Képviselő-testület engedélyezi az alapító okirat egyidejű módosításával.

(2) Az intézményeknél szakmai programok indításához, a feladatmutatót érintő fejlesztésekhez a Képviselő-testület előzetes hozzájárulása szükséges, melyet megelőzően vizsgálni kell annak költségvetési hatását.

(3) Az intézményi feladatok évközi változásáról – ami csoportok számának változásához, feladatmutató módosulásához kapcsolódik – a költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles tájékoztatni a Polgármestert.

A Polgármester az elmaradt feladatra jutó kiadási előirányzat zárolásáról azonnal intézkedik, és erről tájékoztatja a Képviselő-testületet.

5. A személyi juttatásokkal és munkaerővel való gazdálkodás, az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása

9. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerveinek a személyi juttatások előirányzatából foglalkoztatható létszámkeretét címenként a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A személyi juttatásokkal az intézmények év közben önállóan gazdálkodnak, a működés során keletkezett személyi juttatások maradványának felhasználásáról az intézményvezetők kötelesek tájékoztatást adni a Polgármester részére.

(3) Az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak, a Munka Törvénykönyve szerinti munkavállalók (kivéve közmunka-programban résztvevők) személyenként nettó 120 000 Ft/év összegű béren kívüli juttatásban részesülnek.

(4) A költségvetési szervek létszámkeretének módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

10. § (1) 2020. évben az Önkormányzatnál a közköltségen történő temetés összege legfeljebb 150 000 Ft.

(2) A rendkívüli gyermekvédelmi támogatás összege 2020. évben 6 000 Ft.

(3) A Köztisztviselők napja 2020. július 1. A Köztisztviselők napja költségeit a fenntartó önkormányzatok biztosítják saját bevételeik terhére.

6. Felhalmozási, felújítási, karbantartási előirányzattal való gazdálkodás

11. § (1) A beruházásra jóváhagyott előirányzattal az Önkormányzat gazdálkodik.

(2) Az intézmények nyári karbantartásának lebonyolításában az Önkormányzat közreműködik.

(3) A költségvetési szervezetek a 2020. évi költségvetési előirányzaton felül többletbevételük, valamint pályázati úton elnyert forrásaik terhére eszközbeszerzéseket végezhetnek, erre a célra felhalmozási jogot kapnak.

(4) Az önkormányzati ingatlanok felújítási-beruházási előirányzatával az Önkormányzat gazdálkodik.

(5) A beruházások, felújítások, karbantartások előirányzat felhasználásánál figyelembe kell venni a közbeszerzési törvény eljárási szabályait és a költségvetési törvényben évente meghatározott érték-paramétereit.

(6) A felhalmozási, karbantartási feladatok teljesítésénél kötelező a jótállási, szavatossági igények érvényesítése.

7. A társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása

12. § (1) A Képviselő-testület a helyi székhelyű társadalmi önszerveződő közösségek részére (egyesületek, baráti körök, valamint a diákok sport és kulturális szervezetei, egyházak karitatív tevékenysége, stb.) a kiadási előirányzat mértékéig nyújt pénzbeli támogatást. A támogatás átadása előtt a támogatott szervezettel megállapodást kell kötni, amelyben szerepelni kell a támogatással történő elszámolási kötelezettségnek.

(2) A támogatások folyósításának további feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó-, járulék-, illeték-, és vámkötelezettsége tekintetében.

(3) A támogatott szervezettel a támogatás folyósításának ütemezésének, az elszámolás pénzügyi feltételeinek, az elszámolás időpontjának meghatározása érdekében támogatási megállapodást kell kötni. A támogatott szervezet a támogatás összegének felhasználásáról köteles a költségvetési évet követő és január 31. napjáig írásbeli elszámolást készíteni.

8. Az önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos egyéb előírások

13. § (1) Az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést a jegyző a Polgármesterrel történő egyeztetést követően engedélyezhet, ez azonban nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

(2) A pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamatot érvényesíteni kell, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

(3) Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott költségvetési támogatását az önkormányzat finanszírozási rendszer keretében folyósítja.

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve, valamint az ÁFA szempontból adóköteles tevékenységet végző önállóan működő intézményeknek a pénzeszközeiket a saját költségvetési elszámolási számláján, valamint az ahhoz kapcsolódó alszámlákon kötelesek kezelni.

14. § Az önkormányzati biztos kijelölésére és kirendelésére az e tárgyban elfogadott önkormányzati rendelet előírásait kell alkalmazni.

15. § A költségvetési szervek e rendelet hatálybalépését követő 10 napon belül kötelesek éves költségvetésüket a Polgármesternek bemutatni.

16. § (1) Magyarország Helyi Önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 115. § (1) bekezdése szerint az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület felelős.

(2) A költségvetési rendelet végrehajtásáért, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.

(3) A költségvetési szervezetek vezetői felelősek a saját intézményük költségvetésének végrehajtásáért.

(4) Az önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatal.

(5) Az önkormányzati költségvetési szervezetek és az Önkormányzat gazdálkodásának szabályosságát az önkormányzat által megbízott belső ellenőr útján az elfogadott éves belső ellenőrzési terv alapján ellenőrzi.

17. § Az éves gazdálkodásról a Polgármester a Jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a Képviselő-testület elé a költségvetési évet követő öt hónapon belül terjeszti be.

9. Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és

felhasználásának szabályai

18. § (1) A pénzmaradványból, illetve előirányzat-maradványból a költségvetési szervet nem illeti meg:

a) a végleges feladatelmaradás miatti előirányzat maradvány;

b) meghatározott célra rendelkezésre bocsátott előirányzatok, ha áthúzódó

pénzügyi teljesítési kötelezettségük nincs;
c) az az összeg, amelyet a tárgyévben, év közben engedélyezett feladattal
összefüggésben a jóváhagyott előirányzatból részben vagy egészben nem
használtak fel.
d) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának költségvetési támogatással fedezett, illetve arányos részének maradványából azon összeg, amely nem
kapcsolódik a személyi juttatások előirányzatának járulékköteles maradványához, kivéve, ha ezen maradványrészt terhelő járulékfizetési elmaradása van;
2) Kötelezettségvállalással terhelt előirányzat-maradványnak kell tekinteni:
a) a tárgyévben szerződés alapján befolyt bevételt, ha az bizonyítottan a teljesítendő kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben;
b) a kötelezettségvállalással terhelt azon maradvány, melyre a kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a teljesítés a tárgyévben nem valósult meg.
(3) A kötelezettségvállalás dokumentumának kell tekinteni a kinevezési okiratot, aláírt szerződést, a megállapodást, a visszaigazolt megrendelést.
(4) A költségvetési szerveknél a pénzmaradvány személyi juttatásokból származó része –a személyi juttatásokba tartozó tételeken túlmenően – a kiemelt előirányzatokba tartozó tételek előirányzatára is fordítható. A pénzmaradvány további része személyi juttatásokra nem használható. A pénzmaradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, mely költségvetési támogatási többlettel jár.
(5) Az Önkormányzat a költségvetési szervet a beszámolóról és a jóváhagyott pénzmaradványról a zárszámadási rendelet megküldésével értesíti.

11. Záró rendelkezések

19. § (1) A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a folyó költségvetési kiadások tekintetében 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) . Zalahaláp Önkormányzat Képviselő-testületének a Zalahaláp Község 2019. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 2/2019.(II.14.) rendeletének előírásait a 2019. évi pénzmaradvány elszámolásánál még alkalmazni kell.

Hatályát veszti: 2020. május 31. napjával a Zalahaláp Önkormányzat Képviselő-testületének a 2019. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 2/2019.(II.14.) önkormányzati rendelet rendelete.

1. melléklet

üres címZalahaláp Község Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról

2. melléklet3

Zalahaláp Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V.28.) költségvetés módosítás
1

A 2. § a Zalahaláp Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 4. § a Zalahaláp Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

A 2. mellékletet a Zalahaláp Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. §-a iktatta be.

  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás