Uzsa község képviselő testületének 1/2021(III.10.) önkormányzati rendeletének indokolása

A Magyarország 2021.évi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 35. §- 40. §- a, illetve a törvény 2. 3. mellékletei szabályozzák az önkormányzatokat megillető támogatásokat.

A mellékelt költségvetési rendelettervezet az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 23. § alapján a helyi önkormányzat költségvetési rendelettervezete az alábbi szerkezetben készül:

a) az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat- csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban

b) a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban

c) a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának igénybevétele

d) az általános és céltartalék az évközi többlet igények és elmaradt bevételek pótlására

A közös fenntartású önállóan gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a közös fenntartású önkormányzati feladatok költségvetéséről a fenntartó önkormányzatok a jelen ülés előtt együttes ülésen döntöttek.

A költségvetési szervek a költségvetési rendeletben jogszabályi előírásból következően külön címet alkotnak.

Az önkormányzat kiadási és bevételi főösszege a rendelet tervezetben 137 874 468 Ft-ban került meghatározásra.

A bevételek közül a költségvetési törvény alapján biztosított normatív hozzájárulások összegeinek tervezése a Magyar Államkincstár által megküldött 2021. évi támogatási adatlapok adatai alapján készült.

A 2021. évről szóló költségvetési törvény alapján Uzsa Község Önkormányzatát 10 200 283 Ft támogatás illeti meg. Önkormányzatok általános támogatása címén 7 930 283 Ft, kulturális feladatok támogatása címén 2 270 000 Ft támogatást kap az önkormányzat. Ugyanakkor az önkormányzat 7 195 861 Ft szolidaritási hozzájárulás fizetésére kötelezett, így a támogatásból 3 004 422 Ft marad.

A közhatalmi bevételek esetében a helyi adó rendelet, a veszélyhelyzet miatt megváltozott adótörvények és az amiatt kialakult gazdasági körülmények figyelembevételével 55. 000. 000 Ft bevétel került betervezésre az alábbi bontásban:

A működési bevételek a bérleti díjakból, a továbbszámlázott közüzemi díjakból, és ezek áfá-jából, valamint a koncessziós díjakból származó bevétel, összesen 3 350 e Ft.

Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen tervezett bevételek összege 3 538 262 Ft, amely a közfoglalkoztatás támogatása.

Az Önkormányzat pénzmaradványa 65 785 923 Ft. mely tartalmazza a szociális tűzifa vásárlására kapott 533 400 Ft támogatást.

A személyi juttatások esetében a személyenkénti kalkulációval, a munkaadót terhelő járulékok esetében pedig a % - os mérték kiszámításával kerültek az összegek megállapításra.

A személyi juttatások összege 26 723 902 Ft, a munkaadókat terhelő járulékok 3 806 963 Ft.

A dologi kiadások meghatározásánál a 2020. év teljesítés adatait vettük figyelembe. A dologi kiadások tekintetében az előirányzat tervezése megfontolt gazdálkodást feltételez. A tervezés során igyekeztünk a legszükségesebb működési kiadások számbavételére. Valamennyi dologi kiadás az inflációs várakozásnak megfelelő emelkedés összegét tartalmazza. A dologi kiadások összege 24 573 600 Ft.

Települési támogatás céljára 1 500 000 Ft került tervezésre.

Az egyéb működési célú kiadások jogcímhez tartoznak a társulásoknak, intézményeknek átadott normatív támogatások, az egyéb feladatokra átadott pénzeszközök, támogatások. Ez az összeg 4 483 916 Ft. Az önkormányzat 7 195 861 Ft szolidaritási hozzájárulást fizet. Általános tartalék előirányzata 58 682 215 Ft.

A beruházási kiadások között 10 000 000 Ft került betervezésre az alábbi bontásban:

A finanszírozási kiadások előirányzata az államháztartáson belüli megelőlegezések, 408 011 Ft előirányzatát foglalja magába, ami a 2020-ban a MÁK által átutalt támogatás-előleg visszafizetését jelenti.

Az Önkormányzat foglalkoztatotti létszámát 4 fő teljes munkaidejű foglalkoztatott, 1 fő részmunkaidőben foglalkoztatott, 3 fő közfoglalkoztatott és 5 fő választott tisztségviselő képezi.