Barnag Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása
2021.10.13.
Barnag Község Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021.(II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról
Az 1–3. §-hoz és az 1. melléklethez
Tisztelt Képviselő-testület!
A költségvetési szervek tervezését, előirányzat módosítását, gazdálkodásának rendjét az államháztartásról szóló
2011. évi CXCV. törvény (Áht) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról megalkotott
368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet(Ávr) szabályozza. Az Áht. 34. §-a határozza meg az előirányzatok módosításával, megváltoztatásával kapcsolatos rendelkezéseket. Ennek megfelelően az Önkormányzat a bevételi és kiadási előirányzatait felemelheti, illetve csökkenheti.
34. §(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.
(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(4) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
Barnag Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési rendeletének módosítására a képviselő-testületi döntések miatti kiadások 2021. évi költségvetésre gyakorolt hatásai miatt került sor az alábbiak szerint:
Önkormányzat bevételi előirányzat módosításai:
Egyéb működési célú támogatások bevételei 4.027.603 Ft-tal nő, melyből 3.035.340 Ft a Magyar Falu program keretében elnyert közösségszervezésre kapott támogatás, a többi pedig a közfoglalkoztatás támogatása,
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 1.983.261 Ft-tal növekednek a Magyar Falu program keretében elnyert közösségszervezésre kapott támogatás összege.
A közvetített szolgáltatások értéke 1.713.063 Ft-tal nő, ebből 1.379.997 Ft a Pásztorcsillag Alapítványnak tovább számlázott étkezés díja, valamint Dallos Dórának tovább számlázott rezsi költség összege.
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 1.157.355 Ft-tal nő,
Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata 239.618 Ft-tal nő.
Önkormányzat kiadási előirányzat módosításai:
A személyi juttatások előirányzata 200.000 Ft-tal nő,
Munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 35.400 Ft-tal nő,
A dologi kiadások előirányzata 1.379.997 Ft-tal nő, a Pásztorcsillag Alapítványnak tovább számlázott étkezés díja,
Egyéb működési kiadások előirányzata 1.294.787 Ft-tal nő, ebből a Barnag-Ért Kft-től átvállalt rezsi tartozás összege 531.096 Ft, a Barnag-Ért Kft-nek folyósított tagi kölcsön összege 700.000 Ft, Veszprém-Balaton Régió Kultúrájáért Közalapítványnak működési támogatás, 52.691 Ft, Vízitársulat hozzájárulás 11.000 Ft.
Beruházások előirányzata 4.487.456 Ft-tal nő, ebből Eszköz beszerzés Magyar Falu Közösségszervezés 1.983.261 Ft, orvosi rendelő energetikai korszerűsítése 2.404.195 Ft, egyé tárgyi eszköz beszerzés 100.000 Ft,
Felújítások előirányzata 2.404.195 Ft-tal csökken , orvosi rendelő energetikai korszerűsítése beruházásra átcsoportosított összege.
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének előirányzata 239.618 Ft-tal emelkedik,
Az általános tartalék összege 3.887.837 Ft-tal nő.
A fenti módosítások után a 2021. évi költségvetés fő összege 9.120.900 Ft-tal megemelkedik és Barnag Község Önkormányzata 2021. évi költségvetése az alábbiak szerint módosul:
1., A költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosított fő összege
|
34.600.909 Ft |
Költségvetési bevétellel |
|
57.028.142 Ft
Ft
Ft |
Költségvetési kiadással
|
|
22.427.233 Ft
|
Költségvetési egyenleggel
-ebből
730.122 Ft működési hiány
23.157.355 Ft felhalmozási hiány |
állapítja meg.
2., A kiadási főösszegen belül jogcímenkénti megoszlásban a módosított kiemelt előirányzatok a következők:
|
30.908.303 Ft |
Működési költségvetés módosított kiadásai |
|
7.464.728 Ft |
Személyi juttatások |
|
971.307 Ft |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|
13.379.997 Ft |
Dologi kiadások |
|
500.000 Ft |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
2.744.787 Ft |
Egyéb működési célú kiadások |
|
0 Ft |
ebből: Előző évi elszámolásból származó befizetések |
|
0 Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
|
0 Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
|
0.Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
|
1.450.000 Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
|
531.096 Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
|
700.000 Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
|
0 Ft |
Árkiegészítések, támogatások |
|
0 Ft |
Kamattámogatások |
|
63.691 Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre |
|
26.119.839 Ft |
Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai |
|
11.808.401 Ft |
Beruházások |
|
0 Ft |
ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
|
14.311.438 Ft |
Felújítások |
|
0 Ft |
- ebből: EU-s forrásból felújítás |
|
0 Ft |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|
0 Ft |
ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
|
0 Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
|
0 Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
|
0 Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
|
0 Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
|
0 Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
|
0 Ft |
Lakástámogatás |
|
0 Ft |
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre |
|
5.847.484 Ft |
Tartalékok |
|
969.740 Ft |
Finanszírozási kiadások |
