Kifejezéskereső
Sümeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2021.05.29.
az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról
Általános indokolás
Sümeg Város Önkormányzata 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló rendelet (továbbiakban: rendelet) rendelkezései az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-án, valamint a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés k) pontján alapulnak.
Az államháztartásról szóló törvényben, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló kormányrendeletben foglaltaknak megfelelően kerültek megállapításra a kiemelt előirányzatok, melyeket részletes, az ellátandó feladatokat tartalmazó mellékletek egészítenek ki.
A rendelet meghatározza az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak megvalósítását szolgáló 2020. évi bevételi és kiadási előirányzatokat és teljesítéseket.
Részletes indokolása
A zárszámadás tükrözi Sümeg Város Önkormányzatának sajátosságait és tartalmazta a kötelezően ellátandó és az önként vállalt feladatok finanszírozását.
A törvényi szabályozásból eredően feladatellátás az előző évhez képest jelentősen nem változott. Ezzel párhuzamosan az önkormányzat feladatfinanszírozási rendszere ez évre pontosításra került. Saját bevételi forrásai nem bővültek.
A beruházásokra, felújításokra és egyéb felhalmozási kiadásokra fordítható források nagyrészt pályázat útján elnyerhető támogatásokkal bővültek.
Így a tervezett feladatok végrehajtása során fokozott figyelmet kellett fordítani a kiemelt feladatok pályázati lehetőségeire, mellyel a meglévő források bővíthetőkké váltak.
Az önkormányzat zárszámadása révén a 2020. évre vonatkozó költségvetési rendelet hatályát veszti.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A rendelet hatálya kiterjed Sümeg Város Önkormányzatára és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.
A rendelet mellékleteiben az önkormányzat által ellátott feladatok kormányzati funkciók szerinti csoportosításban jelennek meg, egységes rendszerben a bevételi és kiadási oldalon.
Az önkormányzat 2020. évi bevételei a módosított előirányzat összegéhez viszonyítottan 94,1 %-ra teljesültek.
Az önkormányzat működési célú bevételeinek teljesítése 98,3 %-kal, a felhalmozási célú bevételeinek teljesítése 51,1 %-kal, a költségvetési bevételek teljesítése 95,5 %-ban realizálódtak a módosított előirányzathoz képest.
A finanszírozási bevételek 2.155.896.413,-Ft-ot tartalmaznak.
Az önkormányzat működési támogatásai 100,0 %-ban teljesültek.
A helyi adók tárgyévi teljesítése – figyelemmel a vonatkozó önkormányzati rendeletekre – a tervezett szint felett teljesült, mivel az év folyamán az eredeti előirányzatot jelentős mértékben módosítottuk.
A beszedett gépjárműadót a járványhelyzet miatt a központi költségvetésbe teljes mértékben be kellett fizetni.
A működési bevételeknél összességében 1.267.522.884,-Ft teljesítés realizálódott.
A felhalmozási bevételek teljesítése 103.246.732,-Ft, mely az előirányzathoz képest 51,1 %-ban teljesült. Az alacsony teljesítés oka, hogy a megtervezett jogcímek nem teljesültek. A TOP pályázatok bevételei 2020. évben már a maradványban kerültek tervezésre, elszámolásra, mivel a finanszírozás 2017. és 2018. években megtörtént.
Az önkormányzat 2020. évi összes kiadásaiból a működési kiadás 44,3 %-ot tesz ki, a felhalmozási célú kiadás 36,2 %-ot, míg a finanszírozási kiadások 19,5 %-ot.
A kiadások összetevőinek részarányát tekintve megállapítható, hogy a kiadások kissé a működési célú kiadások felé tolódtak el.
A felhalmozási kiadások között szerepelnek túlnyomó részt a TOP-os projektek, valamint a kézilabda munkacsarnok és a bölcsődei parkoló előkészítő munkái.
A finanszírozási kiadások között 555.908.308,-Ft nagyságrendben az intézményfinanszírozás, 30.189.198,-Ft nagyságrendben az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése szerepel.
A 3. §-hoz
A maradvány kimutatás új tartalmat kapott, melyet a képviselő-testület jelen rendeletével hagy jóvá, azonban a felosztásáról, felhasználásáról később határoz.
A 21. melléklethez
Sümeg Város Önkormányzata a TOP-os beruházásokhoz kapcsolódó önkormányzati önrész finanszírozása célra 2019. évben 245.000.000, -Ft összegű, naptári éven túli lejáratú célhitel felvételére kötött szerződést az OTP Bank Nyrt.-vel. A hitel lejárata: 2033. szeptember 30.
A célhitel visszafizetése 2020. szeptember 30-tól félévente esedékes.
A 22. melléklethez
Sümeg Város Önkormányzata a TOP-os beruházásokhoz kapcsolódó önkormányzati önrész finanszírozása célra 2019. évben 245.000.000, - Ft összegű, naptári éven túli lejáratú célhitel felvételére kötött szerződést az OTP Bank Nyrt.-vel. A hitelből a rendelkezéstartási időszak alatt 192.783 Ft került lehívásra. Az önkormányzat a törlesztést szeptember hónapban elkezdte.
