Kifejezéskereső
Dabronc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2021.05.28.
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK VÉGREHAJTÁSÁRÓL
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz, az 1. melléklethez és a 2. melléklethez
INDOKOLÁS
Dabronc Község Önkormányzata Képviselő-testület
2020. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló rendeletének megalkotáshoz
AZ ÖNKORMÁNYZAT GAZDÁLKODÁSA
Dabronc Község Önkormányzata az éves gazdálkodásáról megalkotta a többször módosított 2/2020 (III.12.)rendeletét.
A rendelet tartalmazza az önkormányzat várható bevételeit és kiadásait az államháztartási törvény szabályozásának, valamint a Képviselő-testület kérésének megfelelő bontásban.
Zárszámadási rendelet-tervezetünk tartalmazza a 2020. évre jóváhagyott költségvetési bevételek és kiadások teljesítését.
Az önkormányzat költségvetése két nagy csoportra osztható:
működési bevételek és kiadások
felhalmozási bevételek és kiadások
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK: (4. 5. 6. mellékletek)
A bevételek jelentős részét a központi szabályozásba tartozó források, illetve támogatásértékű működési bevételek adják:
normatív állami támogatások.
központi támogatások
A központi támogatásokat az igénylésnek megfelelő mértékben megkaptuk.
A bevételek kisebb részét az önkormányzat saját bevételei képezik:
Intézményi működési bevételek
Közhatalmi bevételek
2020-ben jelentős támogatást kapott önkormányzatunk a Start-munkaprogram keretében.
Az önkormányzat 2020. évi működési bevételeinek előirányzatait és a 2020. évi teljesítéseit a 4. 5. és 6. melléklet tartalmazza.
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK (7. 8. és 9. mellékletek)
Az önkormányzat fő feladata az alapellátást nyújtó intézmények és a kötelezően ellátandó feladatok zavartalan működtetésének biztosítása.
Az önkormányzat feladatai kormányzati funkciók szerinti bontásban (alcímek) kerülnek meghatározásra.
A működési kiadások kiemelt előirányzatai:
Személyi juttatások
Munkaadót terhelő járulékok
Dologi kiadások
Ellátottak pénzbeli és természetbeni juttatásai
Támogatások, működési célú pénzeszköz átadások
Személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok (7. melléklet)
Az önkormányzat biztosítja a dolgozói részére a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. tv. által előírt illetményeket és juttatásokat.
A kötelező juttatásokon túl cafetériában részesültek az alkalmazottak.
A 2020. évi személyi juttatások és azok járulékai határidőre kifizetésre kerültek.
Dologi kiadások (7. melléklet)
A dologi kiadások között szerepelnek az önkormányzati alapfeladathoz kapcsolódó, a zavartalan működtetéshez szükséges költségek (pl.: víz, villany, gáz, nyomtatványok, üzemanyag, szerszámok, kisebb javítások).
A dologi kiadások között szerepel a szociális célú tűzifa támogatások.
Ellátottak pénzbeli juttatásai (8. melléklet)
Az önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatait a szociális igazgatásról szóló - többször módosított - 1993. évi III. törvény, valamint a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény határozza meg.
Dabronc Község Önkormányzata az alábbi ellátási formákat biztosítja:
települési támogatás,
temetési segély,
szülési támogatás,
iskolakezdési támogatás,
BURSA Hungarica Felsőoktatási Önkormányzati Ösztöndíj.
A gyermekvédelmi támogatásban részesülők idén is jogosultak voltak a pénzbeli támogatásra, amely megjelenik a bevételi és kiadási oldalon is.
A kifizetések teljesítése a költségvetési keret, illetve az igénybevétel alapján történt.
Támogatások és pénzeszköz átadások (9. melléklet)
Az önkormányzat különböző társulásokban vesz részt, ahova tagdíjat, illetve hozzájárulást kell fizetni. (SKTCT Sümeg, Marcal Vidéki Önkormányzatok Szociális Társulása, Tűzoltó Köztestület, Napfény Segítő Központ: védőnői szolgálat)
Pénzeszköz átadás államháztartáson belülre Gógánfa Község Önkormányzatának a köztisztviselők illetményéhez való hozzájárulás.
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK (10. melléklet)
Az önkormányzat fejlesztési célra fordíthatja
üzemeltetési díjat (elsősorban az üzemeltetésre adott érték megóvására, felújítására kell fordítani),
fejlesztési célra átvett pénzeszközöket (zártkert pályázat., szolgálati lakás felújítás )
előző évi felhalmozási pénzmaradványt,
a költségvetési támogatás felhalmozási célú bevételét
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK (11. melléklet)
Az önkormányzat fejlesztési terveit a fejlesztési célú bevételek határozzák meg.
Támogatásokból az alábbi fejlesztések:
közfoglalkoztatás keretében: kisértékű tárgyi eszköz vásárlása
Magyar Falu program keretében szolgálati lakás felújítás
Mindösszesen 15.754.021 Ft összegben.
Fejlesztési célú hitel
2020-ben hitelfelvételre nem került sor.
