Kifejezéskereső
Tótvázsony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2021. (III. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása
2021.03.13.
Az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–9. §-hoz és az 1. melléklethez
Tótvázsony Község önkormányzat 5/2021.(III.12.)
rendeletének indokolása
rendeletének indokolása
a Tótvázsony Község Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020 évi XC. törvényt. A törvény alapján megterveztük Tótvázsony Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az állam által biztosított támogatási formákon túl az emberek szociális támogatással való ellátása az önkormányzatok feladata, mivel a helyi közösségek rendelkeznek leginkább azzal a tudással, amely alapján dönthetnek a jogosultság tekintetében. Az önkormányzatok szabadabban dönthetnek a támogatások nagyságáról és formájáról. Az új támogatási rendszerben senki sem maradhat ellátás nélkül, ugyanis a megfelelő forrással nem rendelkező önkormányzatok központi költségvetési forráshoz jutnak. Az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai élesen elválasztásra kerültek. Az állami felelősségi körbe tartozó ellátások járási kormányhivatali hatáskörben, az önkormányzati ellátások képviselő-testületi hatáskörben találhatóak. 2021-ben is jelentős célkitűzés tehát a segélyezettek újbóli integrálása a munka világába.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.),
óvodai ellátás,
szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás),
kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.),
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás),
lakás- és helyiséggazdálkodás,
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem,
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
helyi közfoglalkoztatás,
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok,
sport, ifjúsági ügyek,
nemzetiségi ügyek,
helyi közösségi közlekedés biztosítása,
hulladékgazdálkodás,
távhőszolgáltatás,
kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A 2021. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos településüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
BEVÉTELEK
A 2021. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 235.842.804 Ft, melyet a finanszírozású pénzügyi műveletekből származó bevétel 216.325.348 Ft-tal egészít ki, így összesen 452.218.152 Ft forrás fog rendelkezésre állni a 2021. évi költségvetésben
A bevételi oldalon a következő tételek kerültek tervezésre:
- Az ágazati feladatok 2021-ben – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható.
Az e címen tervezett összeg 165.685.504 Ft
ebből:
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása mely tartalmazza a közös hivatal támogatását is 61.898.717 Ft
Köznevelési feladatok/Óvoda/ támogatása 58.154.620 Ft
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 33.213.000 Ft
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása 9.642.107 Ft
Települési kulturális feladatok támogatása 3.077.060 Ft
Működési célra átvett pénzeszközök tervezett összege 14.538.000 Ft
ebből:
- Működési célra átvett pénzeszközök között a
- védőnői és gyermek- ifjúsági feladatok ellátásához várhatóan az önkormányzatot 2021-ben megillető összeg 7.812.000Ft.
Közfoglalkoztatás támogatása
4 fő tervezett foglalkoztatására tervezett összeg
3.800.000
Ft
közös hivatalra járó támogatást a gesztor Tótvázsony önkormányzat kapja a költségvetési törvény szerint. A hivatal tervezett kiadásainak támogatással nem fedezett részét a társ önkormányzatok lakosságszám alapján egészítik ki. 2021 évben a tervezett működési támogatás
2.926.000
Ft
EFOP pályázat támogatás
8.619.000
Ft
- Közhatalmi bevételek a 2021. évi adó előírások alapján adónemenként a következő tételek szerint kerültek tervezésre összesen: 23.750.000 Ft
ebből
Kommunális adó 5.000.000 Ft; Iparűzési adó 18.000.000 Ft ; Idegenforgalmi adó 700.000 Ft Késedelmi pótlék 50.000 Ft
Iparűzési adó bevétel kiesének ellentételezéséről szóló kormányrendelet alapján járó támogatással majd a támogatás beérkezése után számolunk a 2021. évi költségvetés módosításakor. 25.000 lakosságszám alatti kisebb települések számára járó automatikus kompenzáció összegét úgy szabja meg, hogy a 639/2020. (XII. 22.) kormányrendelet 2. § (2) bekezdése szerinti vagy az adózás rendjéről szóló 2017. évi CL. törvény 69. paragrafusa szerinti – kizárólag a rendelet 1. paragrafusára tekintettel benyújtott kérelem alapján megállapított – adóelőleg-csökkentés összege, növelve a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 39/B. paragrafusa (3) bekezdése szerinti iparűzési adóalap-megállapítást választó adózó adóalapjának a 2021. január 1-jén hatályos önkormányzati adórendeletben megállapított adómérték és az 1 százalékos adómérték különbözetének a szorzatával.
A friss rendelkezés szerint egyébként az így kiszámolt nettó összegként folyósított támogatást két egyenlő részletben kaphatják majd meg a helyhatóságok, legkésőbb 2021. júniusában illetve októberében.
- Működési bevételek közt tervezésre került az önkormányzat tulajdonában lévő ingatlanok bérleti díja illetve a rezsi tovább számlázásából befolyó bevételek 3.900.000 Ft összegben,
Működési bevételként kell kimutatni a víziközmű vagyonból származó tulajdonosi bevételeket tervezett összeg 480.000 Ft,
Kiszámlázott ÁFA 130.000 Ft
- Működési célra átvett pénzeszközök: 276.000 Ft
ebből
Szociális kölcsön törlesztés 246.000 Ft
MAZSIHISZ-től kapott támogatás temető karbantartásra 30.000 Ft
Felhalmozási bevételek 14.500.000 Ft
ebből
-Lakóingatlan értékesítés 12.000.000 Ft
-Földterület értékesítés 2.500.000 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 37.500 Ft
ebből
Lakáshoz jutást segítő kölcsön 2021.évi törlesztő részlete 37.500 Ft
Finanszírozási bevételek
A költségvetési egyensúly megtartása érdekében tervezésre került a 2020. évről áthozott várható pénzmaradvány összegéből 136.25.348Ft, illetve 80.000.000 Ft lekötött betét összege.
A tervezett 136.325.348 Ft maradvány és 80.000.000 Ft lekötött betét következő feladatokkal terhelt. Önkormányzati utak felújítására támogatás 6.647.059 Ft,
Magyar Falu program keretében nyert hivatal felújítás 45.032.689 Ft
Magyar Falu program keretében járdaépítés anyagok 4.895.850 Ft
Magyar Falu keretében Temető kerítés felújítás és urnafal építés 3.175.000 Ft
6.639.420 Ft államháztartási megelőlegezés,
Csapadékvíz elvezetés beruházási kiadásaira 105.584.031 Ft
Közös Hivatal maradványa 4.312.394 Ft
melyek tervezésre kerültek a költségvetési tervezetben
Fontos célkitűzés, hogy a megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
Az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak, azonban a működési célú kiadások az Önkormányzat tervezett bevételének a 53 %-át teszik ki, így beruházási és felújítási kiadásokra (település fejlesztésre) a tervezett források 47%-át tudjuk előirányozni.
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése:
Önkormányzatok működési támogatásai: 165.985.504Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 23.157.000 Ft
Közhatalmi bevételek: 23.750.000 Ft
Működési bevételek: 4.510.000 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök: 276.800 Ft
Felhalmozási célú bevételek 14.537.500 Ft
Felhalmozási célú támogatások 3.676.000
Finanszírozási bevételek:
Költségvetési, maradvány igénybevétele: 136.325.348 Ft
Lekötött betét beváltása 80.000.000 Ft
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: 0 Ft
Bevételek összesen 452.218.152Ft
A bevételek és a kiadások 2019. tény, 2020 évi várható teljesítés, 2021.évi tervadatait a számszaki előterjesztés 1. tájékoztató táblában részletezzük
KIADÁSOK
A 2021. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 445.578.732 Ft, melyet a finanszírozású célú pénzügyi műveletek kiadásai 6.639.420Ft-tal egészítenek ki, így összesen 452.218.152Ft kiadással számoltunk.
Kiadások felsorolása
Személyi juttatások tervezett összeg 68.690.700 Ft
Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 1 fő főállású polgármester; 1 fő tiszteletdíjas alpolgármester 1 fő falugondnok; 1 fő védőnő; 2 fő karbantartó; 5 fő közfoglalkoztatott 9 fő közös hivatali dolgozó.
A közfoglalkoztatás: jelenleg 1 közfoglalkoztatási szerződés van érvényben, ami 5 fő 2021.02.28-ig történő foglalkoztatását teszi lehetővé. A támogatás mértéke 100%. 2021. márciustól újabb igényt nyújt be az önkormányzat 5 fő közfoglalkoztatott alkalmazására ennek hatásai szerepelnek a költségvetési előterjesztésében is A személyi juttatások az előző évihez képest a garantált bérminimum emelkedése miatt magasabbak a 2020. évinél.. A személyi juttatások tervezésénél 100.000 Ft béren kívüli juttatás és járulékai kerültek tervezésre.
A tervezett személyi kiadások tartalmazzák a köztisztviselők ( közös hivatal és főállású polgármester) esetén a bruttó 200.000 Ft/fő/év béren kívüli juttatás összegét. A közalkalmazottak esetében 100.000 Ft /fő/ év béren kívüli juttatás került tervezésre fő munkaadókat terhelő járulékok összege
A Közös Önkormányzati Hivatal illetményalapja 2021.01.01.-el 55.000 Ft illetmény alappal kerültek tervezésre
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó tervezett összege 10.646.600 Ft
A tervezésnél a hatályos jogszabályt vettük figyelembe
Dologi kiadások összege 45.699.745 Ft
A dologi kiadások tervezésénél figyelembe vettük a 2020. évi előirányzatot és a 2020. évi teljesítési adatokat.
Egyéb Működési kiadások tervezett kiadás: 108.253.182 Ft
Az Önkormányzat egyes kötelező feladatait társulásban illetve feladat ellátási megállapodással, szerződéssel látja el melynek fenntartásához a szerződésben illetve megállapodásban rögzítettek alapján hozzájárul.
ebből:
- Kistérségi társulás keretében ellátott feladatok támogatására tervezett kiadások között tervezésre került
- Egyesített szociális intézmény támogatása 2.200.000 Ft
- a családsegítő és gyermekjóléti feladatok támogatása 2.200.000 Ft
- Háziorvosi ügyelet működési támogatása 2.000.000 Ft
- Anthos A7 fogászati kezelőegység bérleti díjához történő hozzájárulás
Nagyvázsony Község Önkormányzat felé 29.237/ hó 350.844 Ft
Fogorvosi működési támogatás Tótvázsonyra eső része 350.000 Ft
-
- Az óvodát fenntartó társulás támogatása
Óvodai nevelés feladataira 65.932.832 Ft Bölcsődei feladatokra 25.375.743 Ft konyhai feladat támogatása 14.524.000 Ft támogatás került tervezésre.
A támogatás számításánál figyelembe vettük a 2020. évről át húzódó 13.227.343 Ft pénzmaradvány összegét. Támogatás összesen 92.605.232 Ft
Az intézmény költségvetésének összeállításánál a kötelező elemeken kívül tervezésre kerültek 100.000 Ft/ fő/ év béren kívüli juttatás + járulékok.
Alkalmazotti létszám Óvoda 12 fő; Bölcsőde 6 fő; Konyhai dolgozó 5 fő.
- 700.000 Ft került tervezésre lakosságnak nyújtott vissza nem térítendő szociális támogatás kiadásaira.
- Államháztartáson kívülre nyújtott támogatásokra a 2019. évihez hasonlóan terveztünk a 2021. évi költségvetésben 7.850.000 Ft összegben.
ebből
civilkeret 4.150.000FT
Közművelődési feladatokra adott támogatás 3.000.000Ft
Szociális kölcsön támogatás 700.000 Ft
Felhalmozási célú kiadások
Az Önkormányzat fontos célkitűzése 2021. évben a beruházások és a felújítások tekintetében alábbiak:
Számszaki előterjesztés 6. melléklet
Beruházási kiadások tervezett kiadás 119.408.385Ft
|
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Felhasználás 2020. XII. 31-ig |
2021. évi előirányzat |
|---|---|---|---|
|
A |
B |
D |
E |
|
Csapadékvíz elvezetés |
109 140 031 |
3 299 996 |
105 840 035 |
|
Iskola tervezés |
1 212 000 |
1 212 000 |
|
|
Hivatal beruházási kiadásai |
2 190 500 |
2 190 500 |
|
|
Védőnői szobába bútorok beszerzése |
500 000 |
500 000 |
|
|
Kisértékű tárgyieszköz beszerzések önk. |
500 000 |
500 000 |
|
|
Temető urnafal építése |
1 270 000 |
1 270 000 |
|
|
Járda ( Magyar Falu pályázat+ örész |
7 895 850 |
7 895 850 |
Az Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeinek, kiadásainak részletezését projektenként a számszaki előterjesztés 8. számú melléklete tartalmazza
Számszaki előterjesztés 7. melléklet
Felújítási kiadások tervezett kiadás: 58.923.020 Ft
|
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Felhasználás 2020. XII. 31-ig |
2021. évi előirányzat |
|---|---|---|---|
|
A |
B |
D |
E |
|
Hivatal felújítás Magyar Falu pályázat |
45 032 689 |
45 032 689 |
|
|
2019. évi fejlesztési támogatásból út felújítás |
17 850 000 |
11 752 580 |
6 097 420 |
|
Vis maior támogatás és önrész helyreállítási munkák |
5 252 911 |
5 252 911 |
|
|
Temető kerítés |
5 346 985 |
2 806 985 |
2 540 000 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások :
Tótvázsony és Hidegkút Önkormányzatok Társulásnak Óvoda bővítés pótmunkáira és a hiányzó forrás pótlására 13.130.000 Ff
- Lakosságnak nyújtott felhalmozási kölcsön 125.000 Ft
- Lakosságnak nyújtott felhalmozási támogatás 125.000 Ft
- A vagyonkezelési díjból átadott kötelezettség 481.000 Ft
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 68.690.700 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 10.646.600 Ft
Dologi kiadások: 45.699.745Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.000.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 108.255.182 Ft
Beruházások: 119.408.385 Ft
Felújítások: 58.923.020Ft
Egyéb felhalmozási kiadások: 27.831.000Ft
Finanszírozási kiadások: 6.639.420Ft
Tartalék: 16.094.100 Ft
Kiadások összesen: 452.218.152 Ft
Kimutatás az fenntartott intézmények tervezett költségvetéséről és bevételeinek alakulásáról
|
Intézményi/feladat |
2021. évi terv |
Pénzmaradvány és működési bevétel |
2021. évi ágazati támogatás |
2021. évi önkormányzati kiegészítés |
|
Óvoda+ gyermek szállítás |
65.932.832 |
10.551.343 |
58.154.620 |
-2.773.131 |
|
Bölcsőde |
25.375.743 |
22.526.000 |
2.849.743 |
|
|
Konyha |
43.010.250 |
31.162.000 |
9.642.107 |
2.206.143 |
|
Hivatal |
54.662.800 |
4.321.394 |
41.685.385 |
8.656.021 |
Tótvázsony, 2021. 03. 11.
Sipos Ferenc polgármester sk.
