Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 6/2021. (IX. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése 2021. február 10-én fogadta el a 2021. évi költségvetésről szóló rendeletét. A rendelet tervezetben szereplő módosító tételek elfogadása azért szükséges, hogy az önkormányzat szabályszerűen mutassa be, illetve számoljon el a Magyar Államkincstár felé az időközi adatszolgáltatások teljesítése során, a folyamatban lévő feladatokhoz, projektekhez kapcsolódó kötelezettségvállalások előirányzathoz kötötten megtörténhessenek.

I.1.1. Használaton kívüli mobiltelefon és laptop értékesítéséből az Önkormányzatnak 18 000 Ft bevétele keletkezett. A tárgyi eszköz értékesítés bevétele az általános tartalék előirányzatát emeli.

I.1.2. A munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó havi szinttű elszámolásait ezer Ft-ra történő kerekítéssel kell a NAV felé teljesíteni. A befizetések során 1 604 Ft kerekítési különbözetként egyéb működési bevétel keletkezett, mely az általános tartalék előirányzatát emeli.

I.1.3. Az Agrárminisztérium által meghirdetett nemzeti értékek és hungarikumok gyűjtésének, népszerűsítésének, megőrzésének és gondozásának támogatására kiírt HUNG-2021 pályázati felhívásra benyújtott „A Veszprém Megyei Értéktár népszerűsítése: kreatív pályázat gyerekeknek, digitális fejlesztés és kiadványkészítés” tárgyú támogatási kérelem befogadásra került, a Veszprém Megyei Önkormányzat 3 500 000 Ft vissza nem térítendő támogatásban részesült. Az egyéb működési célú támogatás az Önkormányzat költségvetésének dologi kiadásait emeli (3. melléklet).

I.1.4. A Közgyűlés jelen ülésén tárgyalja „A TOP-5.1.1-15-VE1-2016-00001 azonosítószámú, „Veszprém megyei foglalkoztatási-gazdaságfejlesztési együttműködés" című projekt Támogatási Szerződés módosítási kérelmével kapcsolatos döntések meghozatala” című előterjesztést. Az előterjesztésben a projekt előrehaladásával kapcsolatban ismertetettek alapján, az elfogadott ráemelési igény, és módosítási kérelem szerint az Önkormányzatot 3 091 500 Ft, a Hivatalt 15 581 771 Ft „Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről” előirányzat illeti meg az alábbiak szerint:

Egyéb működési célú támogatások bevételei

államháztartáson belülről: 3 091 500 Ft

Dologi kiadások: 3 091 500 Ft

Egyéb működési célú támogatások bevételei

államháztartáson belülről: 15 581 771 Ft

Személyi juttatások: 11 013 953 Ft

Törvény szerinti illetmények, munkabérek 11 013 953 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 747 677 Ft

Dologi kiadások: 1 286 803 Ft

Szakmai anyagok beszerzése 832 328 Ft

Üzemeltetési anyagok beszerzése 180 903 Ft

Működési célú előzetesen felszámított áfa, fizetendő áfa 273 572 Ft

Beruházások 1 533 338 Ft

II.1. Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.14.) kormányrendelet 2014. január 1-jétől új alapokra helyezte a költségvetés szerint gazdálkodók számviteli tevékenységét, az azokhoz kapcsolódó adatszolgáltatásokat, nyilvántartási rendszereket. Az önkormányzat 2021. évi költségvetése, valamint az önkormányzat gazdálkodása a gyakorlatban megköveteli az előirányzatok folyamatos felülvizsgálatát. A Közgyűlés ülései nem minden esetben illeszkednek a havi rendszerességgel nyújtandó adatszolgáltatásokhoz.

Annak érdekében, hogy a főkönyvi nyilvántartások, a költségvetési előirányzatok, és az információs jelentések teljes összhangja biztosított legyen, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján a Közgyűlés elnökének felhatalmazás adható a kiemelt előirányzatok saját hatáskörben történő módosítására.

A Veszprém Megyei Önkormányzat 2021. évi költségvetésről szóló 2/2010. (II.10.) önkormányzati rendeletének elfogadása óta az alábbi előirányzatok biztosítása, illetve módosítása vált indokolttá. Az alábbiakban bemutatásra kerülő módosítások a rendelet 4. § (5) bekezdése szerint a közgyűlés elnökének adott felhatalmazás alapján kerültek a könyvviteli rendszerben rögzítésre.

A bemutatott módosítások tartalmazzák az indokolás I-II. pontja alatt bemutatott előirányzatok átvezetését is:

4. melléklet III.5. Közüzemi díjak +10 000 Ft

4. melléklet III.9. Egyéb szolgáltatások -10 000 Ft

4. melléklet Általános forgalmi adó visszatérítése +1 000 Ft

4. melléklet III.12. Működési célú előzetesen felszámított áfa,

fizetendő áfa +1 000 Ft

4. melléklet I.1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek -66 023 Ft

4. melléklet I.10. Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai +66 023 Ft

A TOP-1.5.1-20-2021-00033, valamint a TOP-1.5.1-20-2021-00037 azonosítószámú projektek közbeszerzési eljárásai során felmerülő EKR rendszerhasználati díj

101 600 Ft

A TOP-1.5.1-20-2021-00033, valamint a TOP-1.5.1-20-2021-00037 azonosítószámú projektek közbeszerzési eljárásai során felmerülő hirdetményellenőrzési díj

320 000 Ft

Az AOFK_T/93-1/2020. iktatószámú, „A térségi jelentőségű kerékpárutak tervezése – Veszprém Megye” projekt közbeszerzési eljárásai során felmerülő EKR rendszerhasználati díj, ellenőrzési díj és közzétételi díj

210 800 Ft

Bakony-Balaton Gasztroünnep Csopakon, valamint a Megyenap rendezvények váratlan, előre nem tervezett kiadásainak fedezetére előirányzat biztosítása 1 500 000 Ft

A TOP-1.5.1-20-2021-00037 azonosítószámú projektek közbeszerzési eljárásai során felmerülő hirdetményellenőrzési díj

80 000 Ft

A záró rendelkezés a hatályba léptető rendelkezést tartalmazza.