Dáka Község Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2021. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

Dáka Önkormányzatának Képviselő-testülete 2020. február 15-én fogadta el az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről a gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.

Dáka lakosainak száma 2020. január 1-jén 640 fő volt.

Az önkormányzat 2020. évben felhalmozási kiadásokra összességében 83.934.552 Ft-ot fordított.

A 2020. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte. A felhalmozási kiadásokban bekövetkezett növekedést a TOP-os pályázat eredményezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé minden esetben határidőre megtörtént.

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2020. január 1-jén 86.675.397 Ft volt. Bevételként 93.258.175 Ft került elszámolásra. Az év folyamán 135.852.456 Ft kifizetését követően a 2020. december 31-i záró pénzkészlet 44.497.360 Ft.

Az önkormányzatnak 2020. december 31. napjával nem volt kezességvállalása, a korábbi évek kezességvállalásai a fizetési kötelezettségek teljesítése miatt megszűntek. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.

A közvetett támogatások tényleges összege 373.458 Ft, mely a következő jogcímeken jelentkezett:

GEMARA Leader Akciócsoport 50.000 Ft

Megyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság 10.000 Ft

Dáka Napsugár Egyesület 100.000 Ft

Pápakovácsi iskolabusz támogatás 200.000 Ft

TÖOSZ tagdíj 13.458 Ft

2020. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2020. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben nem került kimutatásra.

A Dákai Meseház Óvoda 2020. évi utolsó finanszírozására 2020. december 11-én került sor, melyből az eddig beérkezett 2020 évi fizetési határidejű számláikat egyenlítették ki.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2020. december 31-én 398.338.993 Ft, mely 20.992.447 Ft-tal nőtt az előző évhez képest.

A tárgyi eszközök állománya 352.038.959 Ft, mely 64.072.053 Ft növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

A pénzeszközök alakulása 42.708.555 Ft-tal csökkent a 2019. évihez viszonyítva.

A 2020. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2020-ban több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, pl.:

csak azon beruházások, felújítások engedélyezése, melyek végrehajtása nem okozott likviditási gondot az önkormányzat gazdálkodásában,

A fenntartható fejlődés érdekében, 2020-ben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A jogalkotásról szóló a 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását (fejlesztések, intézmények átalakítása, stb.). A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában előrelépés történt (étkeztetés,).

A rendeletben foglaltak végrehajtásának költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.

A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelentettek a közös hivatal számára.

A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.

A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.