Kifejezéskereső
Balatonfüred Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021(III.12.) önkormányzati rendelete
Balatonfüred Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (III.12.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Balatonfüred Város Önkormányzata Képviselő-testületének a hatáskörében eljáró Polgármester a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatályba lépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendeletben foglaltakat figyelembe véve, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében és az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira és annak tagjaira, a Balatonfüred Város Önkormányzatára, és az Önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § Az önkormányzat címrendjében a költségvetési szervek egy-egy címet alkotnak az 1. melléklet 3. táblája szerint.
3. § (1) Balatonfüred Város Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) - az Önkormányzat és a költségvetési szervei - bevételeit, egyezően a kiadási főösszeggel, a Képviselő-testület 18.306.322.377 forintban (továbbiakban: Ft) állapítja meg az alábbi részletezettségben:
a) Költségvetési bevételek előirányzata: 14.562.667.007 Ft,
b) Finanszírozási bevételek előirányzata: 3.743.655.370 Ft,
ba) Ebből: belső hiány: 3.010.855.370 Ft,
bb) Külső hiány: 732.800.000 Ft,
c) Költségvetési kiadások előirányzata: 18.123.859.100 Ft,
d) Finanszírozási kiadások előirányzata: 182.463.277 Ft.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszegen belül a bevételeket kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben az 1. melléklet 1. táblája tartalmazza.
(3) A bevételek részletezését az 1. melléklet 2. táblája, költségvetési szervek szerinti megbontását az 1. melléklet 2/a. táblája tartalmazza. A helyi önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatását jogcímenként és költségvetési szervenként az 1. melléklet 2/b és 2/c. táblája tartalmazza.
(4) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegen belül a kiadásokat előirányzat-csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben a következő összegekkel állapítja meg:
1. Működési kiadások
a) Személyi juttatások: 672.834.424 Ft,
b) Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó: 105.913.959 Ft,
c) Dologi kiadások: 1.824.926.666 Ft,
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 27.600.000 Ft,
e) Egyéb működési célú kiadások/ Elvonások, befizetések:162.107.963 Ft
f) Egyéb működési célú kiadások/Egyéb működési célú támogatások áh-n belülre: 519.595.763 Ft,
g) Egyéb működési célú kiadások/Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre: 753.513.247 Ft,
h) Egyéb működési célú kiadások/Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre: 0 Ft,
i) Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások (tartalékok):265.631.241 Ft,
2. Felhalmozási kiadások
a) Beruházások: 13.329.823.426 Ft,
b) Felújítások: 84.763.500 Ft,
c) Egyéb felhalmozási kiadások/ Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre: 78.135.750 Ft,
d) Egyéb felhalmozási kiadások/ Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n kívülre: 79.284.479 Ft,
e) Egyéb felhalmozási kiadások/Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre: 17.989.388 Ft,
f) Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások (tartalékok) 201.739.294 Ft,
3. Finanszírozási kiadások
a) Hitel-, kölcsön törlesztés áh-n kívülre: 134.242.424 Ft,
b) Belföldi értékpapírok kiadásai: 0 Ft,
c) Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése: 48.220.853 Ft.
4. § (1) A 3. § (1) bekezdésében megállapított bevételt az Önkormányzat a (2)–(8) bekezdésekben meghatározott kiadásokra tervezi fordítani.
(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszeg részletezését kiemelt előirányzatok szerinti részletezésben az 1. melléklet 2/a és 4. táblája tartalmazza 440.345.026 Ft összeggel.
(3) Balatonfüredi Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) kiadási főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben 455.478.476 Ft főösszegben az 1. melléklet 5. táblája tartalmazza. A Hivatal bevételi főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben 455.478.476 Ft főösszegben az 1. melléklet 2/a táblája tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatonként 3.178.158.592 Ft főösszegben az 1. melléklet 5. táblája tartalmazza. Ebből:
a) Az Önkormányzat személyi juttatások előirányzata összességében 101.796.203 Ft összegben, az 1. melléklet 5. táblája tartalmazza.
b) Az Önkormányzat munkaadót terhelő juttatások előirányzata összességében 13.366.107 Ft összegben, az 1. melléklet 5.táblája tartalmazza.
c) Az Önkormányzat dologi kiadások előirányzata összességében 1.600.179.309 Ft főösszegben, feladatok szerinti részletezésben az 1. melléklet 5. táblája tartalmazza.
d) Az Önkormányzat által nyújtott ellátottak pénzbeli juttatásainak kiadási előirányzata 27.600.000 Ft, részletezését az 1. melléklet 5. táblája tartalmazza.
e) Az Önkormányzat egyéb működési célú kiadásainak előirányzata összességében 1.435.216.973 Ft, részletezését az 1. melléklet 5. táblája tartalmazza, amelyből az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre és államháztartáson kívülre kiadások részletezését az 1. melléklet 5/a táblája tartalmazza.
(5) Beruházási feladatokra az Önkormányzat 13.329.823.426 Ft-ot fordít, az önkormányzati beruházási kiadásokat feladatonként az 1. melléklet 7. táblája tartalmazza 13.322.333.354 Ft összegben, az intézményi saját hatáskörű fejlesztési feladatokat 7.490.072 Ft összegben az 1. melléklet 4/a. táblája tartalmazza. Egyéb felhalmozási kiadásokra az Önkormányzat 175.409.617 Ft-ot fordít, a kiadásokat feladatonként szintén az 1. melléklet 7. táblája tartalmazza.
(6) Finanszírozási kiadásokra az Önkormányzat182.463.277 Ft-ot fordít, amelyből a fennálló hiteltörlesztés évi összege 134.242.424 Ft, az 1. melléklet 7. táblája szerinti részletezésben.
(7) Az Önkormányzat az önkormányzati vagyon felújítására célonkénti részletezésben 84.763.500 Ft-ot fordít, amelyet az 1. melléklet 6. táblája tartalmaz.
(8) A tartalékot a Képviselő-testület 467.370.535 Ft-ban határozza meg, az általános tartalék összege 258.361.241 Ft, a céltartalék összege 209.009.294 Ft, amelynek részletezését az 1. melléklet 1. táblája tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban –működési és felhalmozási kiadások és bevételek bontásban - az 1. melléklet 8. táblája tartalmazza.
(10) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit és kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet 9. táblája tartalmazza.
(11) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeit célok szerint évenkénti bontásban és összesítve az 1. melléklet 10. táblája szerint fogadja el.
(12) Az Önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban az 1. melléklet 11. táblája tartalmazza.
(13) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat az 1. melléklet 12. táblája tartalmazza.
(14) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait az 1. melléklet 13. táblája tartalmazza.
(15) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásaiból fennálló kötelezettségit a lejárat végéig az 1. melléklet 14. táblája tartalmazza.
(16) Az Önkormányzat összesített létszámkerete 148 fő, amelyből a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 20 fő. A költségvetési szervek személyi juttatásból foglalkoztatható 2021. évre megállapított létszám-keretét és a közfoglalkoztatottak létszámát intézményenkénti bontásban az 1. melléklet 2/a., összesítve a 2. táblája tartalmazza.
(17) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről előirányzat-felhasználási ütemtervet az 1. melléklet 17.táblája tartalmazza.
(18) A külföldi kiküldetéseknél alkalmazandó napidíj mértéke 15 eurónak megfelelő valuta.
A 2021. évi költségvetés végrehajtási szabályai
5. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza szabadon vállalt nem kötelező feladatait.
(3) A költségvetési szervek az Önkormányzattól intézmény-finanszírozás keretében kapott támogatást csak az alaptevékenységükre és az ezzel összefüggő kiadásaikra használhatják fel.
(4) A költségvetési szervek költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a bevételek növeléséért és beszedéséért, a hatékonyság, gazdaságosság, eredményesség érvényesüléséért a költségvetési szerv tevékenységi körébe tartozó feladatok ellátásának sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős. Valamennyi költségvetési szerv vezetőjének alapvető feladata a kiemelt előirányzatok betartása és betartatása.
(5) A költségvetési szervek finanszírozása, a kötelezettségek teljesítése során elsőként a rendszeres személyi juttatás és járulékai, majd a dologi kiadásokból a közüzemi díjak és élelmezési kiadások, majd az alaptevékenysége szerinti működésre kell forrást biztosítani.
(6) Az Önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül:
a) Elsődlegesen a fennálló hosszú távú kötelezettségek 2021. évi ütemezését, törlesztő részleteinek visszafizetését, az előző évről áthúzódó beruházások, valamint a támogatásból megvalósuló beruházások pénzügyi fedezetét szükséges biztosítani.
b) A 7. mellékletben szereplő javasolt fejlesztési kiadási előirányzatok teljesítését a bevételek teljesülésének megfelelően kell ütemezni.
c) A fejlesztési feladatok esetében indokolt a pályázati lehetőségekkel élni, a tervezett feladatokhoz rendelt előirányzatokat önrésznek is lehet tekinteni.
(7) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben a polgármester hatáskörébe utalt forrásfelhasználásról szóló döntés értékhatára az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott kiadási előirányzatok teljes összege, az általános tartalék kivételével. Az Önkormányzat vonatkozásában kiemelt előirányzatok terhére kötelezettséget vállalni, utalványozni a Polgármester jogosult, valamint az általa írásban meghatalmazott önkormányzati és hivatali dolgozó.
(8) A költségvetési szerveknek a rendelet az 1. melléklet 2/a, 3, 4. tábláiban meghatározott kiemelt előirányzatok alapján, azzal egyezően kell elkészíteniük az elemi költségvetésüket.
6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat vonatkozásában az 1. melléklet 5. táblájában jóváhagyott működési kiadási előirányzatokon belül a kiemelt előirányzatok között és a kiemelt előirányzatokon belül a feladatok közötti átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át. A Képviselő-testület az 1. melléklet 5/a táblájában jóváhagyott támogatások előirányzatai –alapítványi támogatások kivételével - között az átcsoportosítás jogát 1.000.000 Ft egyedi értékhatár erejéig a Polgármesterre ruházza át. Az átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy egyedi kérelmek alapján az önkormányzati feladatokra tervezett előirányzatok terhére azok átcsoportosításával legfeljebb 500.000 Ft összeg erejéig döntsön támogatás odaítéléséről.
(3) A Képviselő-testület az 1. melléklet 7. táblájában jóváhagyott felhalmozási kiadási előirányzatokon belül a kiemelt előirányzatok között az átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át. A Képviselő-testület a felhalmozási kiadások között jóváhagyott beruházás előkészítő kiadások és egyéb beruházások előirányzatokról az átcsoportosítás jogát az előirányzat erejéig, továbbá a felhalmozási kiadási előirányzatokon belül a célok között az átcsoportosítás jogát 15.000.000 Ft egyedi értékhatárig a Polgármesterre ruházza át. A felhalmozási kiadások előirányzatai közötti átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.
(4) A Képviselő-testület az 1. melléklet 6. táblájában meghatározott felújítási feladatok között történő átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át. Az átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.
(5) A Képviselő-testület az 1. melléklet 7. táblájában jóváhagyott beruházási, és az 1. melléklet 6. táblájában jóváhagyott felújítási előirányzatokról a fejlesztési feladattal összefüggő dologi kiadásokra történő előirányzat átcsoportosítás jogát, valamint a dologi kiadások előirányzatáról a beruházásnak, felújításnak minősülő kifizetésekhez a beruházási, felújítási előirányzatokra történő átcsoportosítás jogát a Polgármesterre átruházza. Az átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítás során a rendeletben át kell vezetni.
(6) A Képviselő-testület az 1. melléklet 7. táblájában jóváhagyott beruházási és az 1. melléklet 6. táblájában jóváhagyott felújítási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 10.000.000 Ft egyedi értékhatárig a Polgármesterre ruházza át. Az átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.
7. § (1) A költségvetési szerv havonta heti bontásban likviditási tervet készít, amely az ismert és várható bevételeken és kötelezettségeken alapul. A tárgy havi likviditási tervet a megelőző hó utolsó munkanapjáig a Városi Kincstár rendelkezésére bocsátja. A költségvetési szervek pénzellátása a likviditási terv alapján az intézményi számlákon, vagy a házi pénztáron keresztül történik az 1. melléklet 2/a táblájában jóváhagyott irányító szervi támogatás terhére, annak összegéig.
(2) Az önkormányzati feladatok pénzellátására vonatkozóan a szakosztályoknak kell havonta heti bontásban likviditási tervet készíteni, amely az ismert és várható bevételeken és kötelezettségeken alapul. A fejlesztési, felújítási feladatok pénzellátására a Városfejlesztési Osztálynak kell a pénzügyi ütemezési tervet elkészítenie, amely a várható kötelezettségeken alapul. A szakosztályoknak a tárgy havi likviditási tervet a megelőző hó utolsó munkanapjáig kell a Városi Kincstár rendelkezésére bocsátani.
8. § (1) A költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják az (5) bekezdésben foglaltak kivételével. A többletbevételhez kapcsolódó előirányzatok módosításának kérelmét a bevételek és kiadások megjelölésével együtt kötelesek írásban kellő alátámasztással és indokkal a Városi Kincstárnak bejelenteni, amelyet a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni. A bejelentés az intézményvezető feladata. A többletbevétel a Képviselő-testület jóváhagyását követően használható fel, az (5) bekezdésben foglaltak kivételével.
(2) A költségvetési szerv az eredeti előirányzatként tervezett saját költségvetési bevételek tervezettet meghaladó teljesülése esetén a többletbevétel –intézményi térítési díjak, alkalmazottak térítése, az ÁFA visszatérülések, valamint a tárgyi eszköz értékesítés kivételével - 50 %-ával növelheti a saját bevételi és kiadási előirányzatát, a másik 50 %-kal csökkentenie kell az önkormányzati támogatás előirányzatát. Az intézményi térítési díjak, alkalmazottak térítése, kamatbevétel, valamint az ÁFA visszatérüléseknél jelentkező többletbevétel 100 %-ban csökkenti az önkormányzati támogatás összegét. A feleslegessé vált tárgyi eszköz értékesítéséből származó bevétel az önkormányzat vagyonáról szóló 17/2012. (III.05.) önkormányzati rendelet előírásai szerint használható fel.
(3) Az idegenforgalmi és közművelődési feladat vonatkozásában a költségvetési bevételek tervezettet meghaladó teljesülése esetén, a többletbevétel 70 %-ával növelhető az adott feladat kiadási előirányzata.
(4) A költségvetési szerveknél a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után az intézményfinanszírozás növekedését. Amennyiben a költségvetési szerv ténylegesen teljesített bevételei elmaradnak a jóváhagyott előirányzattól, a kiadási előirányzatokat is csökkenteni kell az elmaradás mértékével. A költségvetési szerv vezetője erről a kiadási előirányzat csökkentésére tett javaslatával együtt a bevétel végleges elmaradásáról történő tudomásszerzést követően azonnal köteles a felügyeleti szervet tájékoztatni, amelyet a következő költségvetési rendeletmódosítási javaslatba be kell építeni.
(5) A (2) bekezdéstől eltérően a költségvetési szerv a pályázaton nyert, valamint a meghatározott feladatra átvett pénzeszközök felhasználására és az előirányzat módosítására a költségvetési szerv vezetője 100 %-ban jogosult. A működési és fejlesztési célú támogatások államháztartáson belülről és kívülről rovatokon tervezett bevételi előirányzatok a költségvetési évben meghatározott céllal rendelkezésre bocsátott költségvetési bevételekkel abban az esetben is megnövelhetők, ha a bevételi előirányzatok még nem teljesültek túl, azonban az adott cél a költségvetési év bevételi előirányzatainak tervezésekor nem volt figyelembe vehető.
(6) A költségvetési szervek évközi pótelőirányzatra vonatkozó kérelmet csak rendkívül indokolt esetben, előre nem látható kiadás felmerülése miatt nyújthatnak be, akkor ha a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítással, vagy a szabadon felhasználható maradványa terhére nem biztosítható a fedezet.
(7) Valamennyi előirányzat módosítás kezdeményezése esetén a Városi Kincstár köteles megvizsgálni a többletbevétel elérésével kapcsolatos kiadási előirányzatok növelési szándékának jogosságát.
(8) Az (1), (2), (3) és (5) bekezdés szerinti előirányzat módosítás költségvetési támogatási igénnyel sem az idei, sem a következő években nem járhat, a költségvetési szerv ezt az előirányzat növekedést tartós bér növelésére nem fordíthatja.
(9) A költségvetési szerv vezetője által kezdeményezett költségvetés módosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni. A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott – az (5) bekezdés szerinti - előirányzat módosításokat kötelesek a felügyeleti szervnek 30 napon belül bejelenteni, amelyet a következő költségvetési rendeletmódosítási javaslatba be kell építeni.
(10) Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület szükség szerint, de legalább negyedévente - az első negyedév kivételével - június, szeptember, december hónapokban továbbá legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(11) Ha év közben az Országgyűlés - helyi önkormányzatot érintő módon- a központi költségvetésről szóló törvény a helyi önkormányzatok központi támogatásait, valamint a részükre juttatandó egyéb költségvetési támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetés rendelet módosítását.
(12) Az előirányzat az önkormányzat és a költségvetési szervei költségvetésébe beépül, ha központi támogatást, meghatározott célra az Országgyűléstől, a Kormánytól, valamely költségvetési fejezettől kap, vagy többlettámogatásban részesül, ennek realizált összegével előirányzat módosítást hajthat végre. Erről a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja a következő költségvetés módosítás keretében.
9. § (1) A költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni, amelyért a költségvetési szerv vezetője a felelős. A kiemelt előirányzatok terhére, annak összegéig kötelezettséget a kötelezettségvállalás rendje szerint jogosult vállalhat. A pénzügyi ellenjegyzés nélküli kötelezettségvállalás esetében a költségvetési szerv vezetőjét fegyelmi felelősség terheli.
(2) Az 1. melléklet 2/a, 3, 4, és 5. tábláiban jóváhagyott kiemelt előirányzatoktól a költségvetési szerv Képviselő-testületi hatáskörbe tartozó előirányzat módosítással térhet el a 8. § (5) bekezdésben foglaltak kivételével.
(3) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a rovatok közötti átcsoportosításra – kötött előirányzatok kivételével – a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben jogosult. Kötött előirányzatok az élelmezési kiadások, a gázenergia-szolgáltatás díjai, a villamosenergia-szolgáltatás díjai, a távhő- és melegvíz-szolgáltatás díjai, a víz- és csatornaszolgáltatási díjak, közös költség.
(4) A költségvetési szervek bevételi forrásaik növelése érdekében saját hatáskörben pályázatokat adhatnak be. Pályázat benyújtására csak a saját forrás biztosítása esetén kerülhet sor. A pályázatok beadása előtt a források meglétét a Városi Kincstár vezetőjével igazoltatni kell.
(5) Az Önkormányzat az átmenetileg szabad pénzeszközei terhére költségvetési szervei által pályázat útján elnyert utófinanszírozású bevételeket megelőlegezi.
(6) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatmutatókhoz kötött állami hozzájárulások igénylését megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, az elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek az állami támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.
10. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszámkeretet a tényleges foglalkoztatás során nem lépheti túl, kivéve a 10. § (13) bekezdésében foglaltakat.
(2) A költségvetési szervek vezetői a költségvetésben tervezett személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok előirányzatainak terhére megbízási szerződést köthetnek az előirányzatok túllépése nélkül.
(3) A költségvetési szerveknél minden, a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben meghatározott jogviszony, a Munka Törvénykönyve hatálya alatt munkaszerződéssel foglalkoztatottak munkajogi jogviszonyának, továbbá a tartós megbízással foglalkoztatottak megbízásának megszűnéséről, vagy megszüntetéséről a megszűnés érvénybe lépésével egyidejűleg a költségvetési szerv vezetőjének írásban tájékoztatnia kell a felügyeleti szervet.
(4) A megüresedett álláshelyet az intézményvezető nem töltheti be, a lejárt határozott idejű szerződések nem hosszabbíthatók meg. Az illetékes osztály és a Városi Kincstár megvizsgálja a létszámcsökkentés lehetőségét, ha a létszámcsökkentés megoldható, akkor a létszám és a hozzá tartozó teljes bér elvonásra kerül.
(5) Amennyiben létszámcsökkentésre nincs lehetőség a megüresedett álláshely a Polgármester előzetes írásbeli engedélye alapján betölthető, a Városi Kincstár ellenjegyzése mellett a bér új létszám felvételére felhasználható.
(6) Feladatelmaradás esetén a polgármester a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadót terhelő járulékok előirányzatát zárolja. A zárolt előirányzat felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.
(7) A személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítás, feladat elmaradásra eső megtakarítás kivételével- az adott évben október 31. napját követően, továbbá a költségvetési maradvány jóváhagyását követően felhasználható, figyelemmel a 8. § (6) bekezdésére.
(8) A költségvetési szervnél szakmai program indításához, fejlesztéséhez az önkormányzat Képviselő-testületének előzetes engedélye szükséges.
(9) A Képviselő-testület a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak részére - a Hivatal kivételével - a cafetéria keretet közterhekkel együtt bruttó 125.000 Ft-ban, a Hivatalnál foglalkoztatottak részére a cafetéria keretet közterhekkel együtt bruttó 200.000 Ft-ban határozza meg.
(10) A Képviselő-testület a költségvetési szervek vonatkozásában a rendszeres személyi juttatások eredeti előirányzata legfeljebb 10 %-ának megfelelő mértékéig engedélyezi jutalom és céljuttatás kifizetését a rendszeres személyi juttatások előirányzatának megtakarítása terhére, a Városi Kincstár ellenjegyzésével. Az eredeti előirányzatként tervezett kereset kiegészítés az intézményvezető döntése alapján kifizethető.
(11) A Hivatal vonatkozásában a 10. § (10) bekezdésben foglaltakon túl jutalmazásra felhasználható a támogatott projektekhez kapcsolódó belső projektmenedzseri kiadásoknál keletkező megtakarítás. A Hivatal vonatkozásában jutalom a Polgármesterrel egyeztetve fizethető ki, figyelemmel a 10. § (7) bekezdésben foglaltakra.
(12) A Hivatal költségvetésében a juttatások és támogatások céljára a fedezet a személyi juttatások előirányzatán belül biztosított, amely keretösszeg más célra nem használható fel és nem csoportosítható át.
(13) Támogatott projektek vonatkozásában - a támogatási szerződéssel összhangban –határozott időre a projekt befejezéséig a támogatásból biztosított személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok előirányzata terhére megbízási szerződés, illetve munkaszerződés köthető az engedélyezett létszámkereten felül. Továbbá a Hivatal vonatkozásában az időszakosan felmerülő feladatok vonatkozásában többletlétszámok a Hivatal engedélyezett létszámán felül határozott időre biztosíthatóak a költségvetésben a személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok előirányzata terhére, annak túllépése nélkül.
11. § (1) A Képviselő-testület a tartalékkal való rendelkezés jogát az általános tartalék vonatkozásában nem ruházza át.
(2) A költségvetési rendelet 4. §.(7) bekezdésében jóváhagyott céltartalékban 5.000.000 Ft keretet biztosít cél nélkül, amellyel való rendelkezés jogát a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át. A hatáskör gyakorlásáról a Polgármester a Képviselő-testületet a soron következő költségvetés módosítás keretében tájékoztatja.
(3) A költségvetési rendelet 4. § (8) bekezdésében jóváhagyott céltartalék feladatonkénti részletezése a következő:
a) MÁK forgótők keretet 560.000 Ft
b) Helyi védelem alatt álló épületek felújítása 3.000.000 Ft
c) Parkolóhely megváltás bev. 0 Ft
d) Környezetvédelmi Alap 600.000 Ft
e) Polgármester saját hatáskörű keret 5.000.000 Ft
f) Közműfejlesztés 3.277.559 Ft
g) Óvodapedagógusok továbbképzésére elkülönített keret 500.000 Ft
i) Óvodákban évközben jelentkező SNI-re keretösszeg 610.000 Ft
j) Népház és posta rekonstrukciója pályázathoz kapcs. ingatlan karbantartás és fenntartás költségeire pénzügyi alap 10.597.170 Ft
k) Zsinagóga felújítási alap 19.864.565 Ft
l) Kulturális többlettámogatás 100.000.000 Ft
m) Szobor támogatás 53.000.000 Ft
r) Fejlesztési célú támogatás Passuth u. útfelújítás 12.000.000 Ft.
(4) A Képviselő-testület a céltartalékkal való rendelkezés jogát a Polgármesterre ruházza át, amelynek keretében a (3) bekezdésben nevesített feladatokhoz kapcsolódó előirányzat átcsoportosításáról a feladat megvalósításának időpontjához igazodva, bizonylatok alátámasztása mellett kell gondoskodnia. A cél meghiúsulása esetén az előirányzat új cél szerinti felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. A hatáskör gyakorlásáról a Polgármester a Képviselő-testületet a soron következő költségvetés módosítás keretében tájékoztatja.
12. § (1) Az Önkormányzat 2021. évben a 2007/2021. (XII.24.) Kormány határozat alapján 720.000.000 Ft fejlesztési célú hitel felvételét tervezi. Az Önkormányzat folyószámla hitel felvételét nem tervezi.
(2) Hitel felvételére csak a Képviselő-testület döntése alapján a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény és az Önkormányzati adósságot keletkeztető ügyletekről szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet előírásai alapján kerülhet sor.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközökből történő kincstárjegy, államkötvény, államilag garantált egyéb értékpapír vásárlásáról, valamint betétben történő elhelyezéséről átruházott hatáskörben döntsön.
13. § (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítése a Pénzkezelési szabályzatban foglaltak szerint történhet. Készpénzben történő teljesítésre az alábbi esetekben kerülhet sor:
a) közfoglalkoztatottak bére, valamint munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítése,
b) alkalmazottak munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítése, egyéb költségtérítése, jubileumi jutalma, szociális juttatásai,
c) alkalmazottak belföldi és külföldi kiküldetéséhez kapcsolódó költségtérítései, napidíjai, illetménybe nem tartozó kiadásai,
d) Külső személyi juttatások, reprezentáció, megbízási díjak kiadásai,
e) az egységes rovatrend K31 Készletbeszerzés, K33 szolgáltatási kiadások, K34 kiküldetések, reklám, propagandakiadások rovatokon elszámolandó kiadások, valamint az ezekhez a kiadásokhoz kapcsolódó előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovaton elszámolt kiadások.
f) Az egységes rovatrend K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások.
g) az egységes rovatrend K6 beruházások rovatain elszámolandó kiadások nettó ötszázezer forintot meg nem haladó kiadásai, valamint az ezekhez a kiadásokhoz kapcsolódó előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovaton elszámolt kiadások.
h) az egységes rovatrend K355 egyéb dologi kiadásokon megjelenő kiadások,
i) a fenti kiadásokra az alkalmazottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.
(2) A költségvetési szerv által a dolgozónak nyújtott munkabér előleg kifizetésekor az érvényes adójogszabályok szerint kell eljárni, és az összesen nyújtott munkabér előleg állmonya nem haladhatja meg a költségvetési szerv egyhavi alapilletmény előirányzatának 20 %-át.
(3) A fenti rendelkezések megvalósítását az Önkormányzat belső ellenőre folyamatosan ellenőrzi.
(4) Az Önkormányzat, a Balatonfüredi Többcélú Társulás és a Balatonfüredi Közoktatási Intézményfenntartó Társulás (a továbbiakban: társulások) fenntartásában lévő költségvetési szervek dolgozói lakásépítésének támogatására munkáltatói lakásépítés és -vásárlás támogatási fizetési számlát vezet, amelynek kölcsönként történő kiosztását a Hivatal vonatkozásában a Jegyző a többi költségvetési szerv vonatkozásában az intézményvezetőkből álló bizottság végzi a számlán rendelkezésre álló, a költségvetésben biztosított fedezet erejéig.
14. § (1) Balatonfüred Város Önkormányzata árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire (együtt beszerzéseire) vonatkozó szabályokat a Képviselő-testület által jóváhagyott Balatonfüred Város Önkormányzat Közbeszerzési Szabályzata tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület a költségvetésben szereplő felújítások, és beruházások lebonyolításával a Hivatal Városüzemeltetési osztályát bízza meg.
(2) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a Képviselő-testület engedélye szükséges. Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a Képviselő-testület dönt.
(4) Az önkormányzati vagyon értékesítésére vonatkozóan az önkormányzat vagyongazdálkodásáról szóló önkormányzati rendelet előírásait kell alkalmazni.
15. § (1) Költségvetési maradvány megállapításának, elszámolásának és felhasználásának szabályai:
A költségvetési maradványból a költségvetési szervet nem illeti meg:
a) a végleges feladatelmaradás miatti előirányzat maradvány,
b) meghatározott célra rendelkezésre bocsátott előirányzatok, ha áthúzódó pénzügyi teljesítési kötelezettségük nincs,
c) az az összeg, amelyet a tárgyévben, év közben engedélyezett feladattal összefüggésben a jóváhagyott előirányzatból részben vagy egészben nem használtak fel,
d) gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány,
e) a bevételei többletből a 8. § (2) bekezdésében meghatározott rész,
f) a 9. § (3) bekezdésben meghatározott kötött előirányzatok maradványa,
g) a személyi juttatások közterheinek azon maradványa, amely nem kapcsolódik a személyi juttatás előirányzatának járulékköteles maradványához.
(2) A Képviselő-testület az állami támogatások, hozzájárulások jogcímenkénti visszafizetési kötelezettségét a költségvetési szervekre áthárítja, úgy hogy az visszavonásra kerül a költségvetési maradványból.
(3) A Képviselő-testület a költségvetési szervek költségvetési maradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá, és dönt a költségvetési szervek szabadon felhasználható költségvetési maradványáról. A Képviselő-testület a költségvetési szervet megillető költségvetési maradvány felhasználását korlátozhatja, felhasználását célhoz kötheti, költségvetési maradványát részben vagy egészben elvonhatja.
(4) Költségvetési szerv kötelezettségvállalással terhelt költségvetési maradványnak kell tekinteni:
a) azt a maradványt, amelyre a kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a a kifizetés a tárgyévben nem történt meg, és áthúzódik a következő év június 30-ig,
b) a tárgyévben szerződés alapján befolyt költségvetési bevételt, ha az a költségvetési bevétel ellenszolgáltatásaként a teljesítendő költségvetési kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben,
c) a tárgyévben befolyt olyan költségvetési bevétel összegét, amely esetén az átadó az átadott összeg terhére ellátandó feladatot meghatározta,
d) a pályázati úton támogatói döntés alapján nyújtott tárgy évben befolyt támogatások, még fel nem használt összegét.
(5) A költségvetési maradvány jóváhagyását követően az (1), (2) és (3) bekezdésben meghatározott elvonásokat követően az előirányzat-maradvány személyi juttatásokból származó része a többi kiemelt előirányzatra is fordítható. Az előirányzat-maradvány személyi juttatásokon felüli része személyi juttatásokra nem használható. A költségvetési maradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, amely költségvetési támogatási többlettel jár akár az idei, akár a következő években.
16. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.
(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat belső ellenőre útján valamennyi költségvetési szervnél folyamatosan vizsgálhatja a kiemelt előirányzatok teljesítését.
17. § (1) A Képviselő-testület a társadalmi szervezetek, egyesületek, sportegyesületek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek, egyéb szervezetek részére pénzbeli támogatást nyújt működési célra a Rendelet 1. melléklet 5/a., fejlesztési célra a 7.táblájában meghatározott célok szerint.
(2) Az egyéb működési célú támogatásokra a költségvetésben biztosított előirányzatból 400.000 Ft erejéig a polgármester rendelkezik. A polgármester által egy-egy támogatottnak nyújtható összeg maximum 150.000 Ft. Az ennél nagyobb összegű támogatás odaítélése - a benyújtott igények alapján - a Képviselő-testület jogköre.
(3) A Képviselő-testület a költségvetési évre a képviselők éves keretét képviselőnként 100.000 Ft-ban, az alpolgármesteri keretet 200.000 Ft-ban állapítja meg. A képviselői keretből természetes személyek nem támogathatók
Az alpolgármesteri és képviselői keretből támogathatók:
a) Az Önkormányzat és a társulások által fenntartott költségvetési szervek, önkormányzati gazdasági társaságok rendezvényei, szakmai programjai.
b) Az önkormányzati (társulási) költségvetési szerveknél, önkormányzati gazdasági társaságoknál működő művészeti és egyéb csoportok.
c) Az önkormányzati (társulási) költségvetési szerveknél, önkormányzati gazdasági társaságoknál végrehajtott karbantartások, eszköz, szakmai anyag beszerzések.
d) Városi közösségi napok rendezvényei, egyéb rendezvények.
e) A város közterületeinek, parkjainak, játszótereinek karbantartása, felújítása, a város karácsonyi díszkivilágítása. E feladatokat a Városüzemeltetési osztály végzi el és hajtja végre.
f) Támogatás nyújtása más szervezetek részére Képviselő-testületi döntéssel.
(4) A képviselői keret felhasználására vonatkozó javaslatot, ha a döntés nem tartozik a Képviselő-testület hatáskörébe a Polgármester hagyja jóvá és intézkedik a végrehajtásáról.
(5) A képviselői keret felhasználásával kapcsolatos előirányzat átcsoportosítást a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a rendeletben át kell vezetni.
18. § (1) A működésre átadott pénzeszközök között tervezett sporttámogatási keretösszeg nyújt fedezetet a sportegyesületeknek nyújtott támogatásokra, a működési kiadások között tervezett összeg a városi sportfeladatokra. A Képviselő-testület a Humán Erőforrás Bizottságot felhatalmazza, hogy a sporttámogatási keretösszeg felosztására vonatkozóan javaslatot tegyen. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A működésre átadott pénzeszközök között tervezett civil szervezetek pályázati alap nyújt fedezetet a civil szervezetek támogatására. A Képviselő-testület a Humán Erőforrás Bizottságot felhatalmazza, hogy a pályázati alap felosztására vonatkozóan pályázatot írjon ki, és javaslatot tegyen a felosztására. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá.
(3) A működésre átadott pénzeszközök között tervezett további két pályázati alap nyújt fedezetet a művészeti csoportok nemzetközi kapcsolattartásának és formaruha pótlásának támogatására. A Képviselő-testület a Humán Erőforrás Bizottságot felhatalmazza, hogy a pályázati alapok felosztására vonatkozóan pályázatot írjon ki, és javaslatot tegyen a felosztására. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá.
(4) A fejlesztésre átadott pénzeszközök között tervezett egészségügyi pályázati alap nyújt fedezetet az egészségügyi vállalkozások, költségvetési szervek eszközbeszerzéseihez nyújtott támogatásokra. A Képviselő-testület a Pénzügyi és Gazdasági Bizottságot felhatalmazza, hogy a pályázati alap felosztására vonatkozóan pályázatot írjon ki, és javaslatot tegyen a felosztására. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá.
(5) A társasházak külső homlokzati felújításához, korszerűsítéséhez, amennyiben az a városi főépítész javaslata alapján városképi szempontból, vagy balesetveszély elhárítása miatt indokolt, visszatérítendő támogatás odaítélésre felhatalmazza a Polgármestert legfeljebb 2.000.000,- Ft összeghatárig, öt éves visszafizetési határidővel, úgy hogy a törlesztés megkezdése a következő költségvetési évtől esedékes.
19. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az 1. melléklet 5/a. és a 7. tábláiban meghatározott egyedi támogatásokról és a pályáztatás során elnyert támogatásokról a támogatási szerződést megkösse.
(2) A Balatonfüred Sportjáért Közhasznú Alapítvány, a Balatonfüred Kézilabda Sportjáért Közhasznú Alapítvány és a Balatonfüredi Utánpótlás Sport Club részére TAO támogatások önrészeként megítélt támogatásból az Önkormányzat megelőlegezi a TAO támogatás lehívásáig szükséges összegeket.
(3) A Képviselő-testület az egyéb felhalmozási kiadások között tervezett Sportberuházások önrésze, TAO önrészek előirányzatáról az átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át az alapítványi támogatások kivételével. Az átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.
20. § Az Önkormányzati biztos kirendelésére az Áht. 71. §.-ban és az Ávr 116-118. §-ban foglaltak az irányadók.
21. § (1) A költségvetési rendelet elfogadásáig a polgármester által, a hatályos jogszabályok szerint az Önkormányzat költségvetését megillető beszedett bevételeket és az előző évi kiadási előirányzatok arányos mértékéig teljesített kiadásokat a költségvetési rendelet előirányzatai tartalmazzák.
(2) A polgármester az államháztartásról szóló törvény előírásai, továbbá a Képviselő-testület kérése szerinti időpontokban az Önkormányzat gazdálkodásáról köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.
22. § A közalapítványok működését folyamatosan fenntartja függetlenül az államháztartáson kívüli bevételek alakulásától.
23. § A rendelet a kihirdetés napján követő napon lép hatályba, rendelkezései a 2021. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.
