Kifejezéskereső
Dáka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.02.18.
Dáka Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
|
Indokolás és előzetes hatásvizsgálat Dáka Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendeletéhez. |
Előzetes hatásvizsgálat a rendelethez:
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdés alapján az alábbiakról tájékoztatom a tisztelt Képviselő – testületet.
A tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:
társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: jelentős, mivel kedvezően befolyásolja a településen élő lakosság életét az önkormányzat által biztosított közszolgáltatások megszervezésével.
környezeti, egészségi következménye: nincs
adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a jogszabályi változások miatt új adminisztrációs követelményeket határoz meg.
jogszabály megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következménye: a jogszabály elfogadása törvényi kötelezettség, elmaradás az állami finanszírozás megvonását eredményezi és törvényességi felügyeleti eljárást von maga után.
jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: személyi, szervezeti, tárgyi feltételek nem változtat a 2021. decemberi állapothoz képest.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. § alapján a jogszabály indoklás a rendelethez csatolásra került.
Általános Indokolás
A 2022. évi költségvetési törvény alapján megterveztük a Dáka Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az állam által biztosított támogatási formákon túl az emberek szociális támogatással való ellátása az önkormányzatok feladata, mivel a helyi közösségek rendelkeznek leginkább azzal a tudással, amely alapján dönthetnek a jogosultság tekintetében. Az önkormányzatok szabadabban dönthetnek a támogatások nagyságáról és formájáról. Az új támogatási rendszerben senki sem maradhat ellátás nélkül, ugyanis a megfelelő forrással nem rendelkező önkormányzatok központi költségvetési forráshoz jutnak. Az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai élesen elválasztásra kerültek. Az állami felelősségi körbe tartozó ellátások járási kormányhivatali hatáskörben, az önkormányzati ellátások képviselő-testületi hatáskörben találhatóak. 2022-ban is jelentős célkitűzés tehát a segélyezettek újbóli integrálása a munka világába.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, stb.),
óvodai ellátás,
szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság),
kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, stb.),
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés,
lakás- és helyiséggazdálkodás,
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
helyi közfoglalkoztatás,
helyi adóval kapcsolatos feladatok,
sport, ifjúsági ügyek,
nemzetiségi ügyek,
hulladékgazdálkodás,
kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
Az önkormányzat gazdasági programjával és 2022. évi költségvetési koncepciójával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik.
A 2022. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos faluüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
Az önkormányzat költségvetési rendeletének összeállítására vonatkozó alapvető szabályokat az államháztartási törvény, annak végrehajtására vonatkozó kormányrendelet, az államháztartás számviteléről szóló kormányrendelet tartalmazza.
A költségvetési rendelet szöveges része tartalmazza továbbra is a költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályokat.
Részletes indokolás
BEVÉTELEk
Az önkormányzat bevételeinek
tervezett összege összesen 154.770.578 Ft, amely összeget az alábbi előirányzat csoportonkénti bontásban javaslunk tervbe venni:
1.) Önkormányzat működési támogatása:
Az önkormányzati finanszírozás 2021. évhez hasonlóan került megállapításra, feladatmutatók alapján számított normatív támogatások jogcímenkénti összege csökkentésre, illetve növelésre kerül az önkormányzattól elvárt saját bevétellel.
Önkormányzatunk működési támogatásának alakulását jogcímenként az alábbi táblázat tartalmazza:
forintban
|
Jogcím |
támogatás összege |
|
|
2022 |
||
|
A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása |
2.949.405 |
|
|
Közvilágítás fenntartásának támogatása |
1.966.466 |
|
|
Közutak fenntartásának támogatása |
1.423.017 |
|
|
Köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása |
967.164 |
|
|
Külterületi lakosok támogatása |
59.434 |
|
|
Polgármesteri illetmény támogatása |
1.957.827 |
|
|
Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása |
9.685.578 |
|
|
Települési önkorm. egyes köznevelési feladatainak támogatása |
20.025.250 |
|
|
Gyermekétkeztetés támogatása |
3.146.424 |
|
|
Szociális feladatok egyéb támogatása |
6.165.000 |
|
|
Szociális étkeztetés |
1.180.960 |
|
|
Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása |
2.270.000 |
|
|
Falugondnoki szolgálat támogatása |
5.142.300 |
|
|
Működési költségvetés normatív támogatása: |
56.938.825 |
2. Működési célú támogatások és kiegészítő támogatás:
Ebben az előirányzat csoportban található valamennyi, államháztartáson belülről származó forrás jogcímenkénti bontásban. Ebben a jogcímcsoportban tervezett bevételi előirányzatok összege 9.066.352 Ft, az alábbi bevételek figyelembevételével:
Védőnő finanszírozás 8.700.000 Ft
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 366.352 Ft
4. Közhatalmi bevételek:
Közhatalmi bevételként kell megtervezni – hasonlóan az előző évhez – az adó és bírság bevételeket. Változás az előző évhez képest, hogy az adók az adótárgy szerint kerülnek csoportosításra.
A közhatalmi bevételek 2022. évi tervezett előirányzata összesen 3.850.000 Ft.
Az iparűzési adó az előző évi iparűzési adó bevallásban szereplő befizetési kötelezettség ½ részével kerültek tervezésre.
Az egyéb közhatalmi bevételek tervszámainak meghatározásánál a 2021. évi teljesítésből indultunk ki.
5. Működési bevételek:
Ezen a jogcímen összesen 4.900.050 Ft bevétellel számolunk Az egyes rovatok címenkénti részletezése:
- Térítési díj bevételek 2.500.000 Ft
- Ingatlan bérbeadásból származó bevétel 1.500.000 Ft
- Kamatbevételek 50 Ft
6. Felhalmozási bevételek
Ezen a bevételi jogcímen az önkormányzat telekértékesítési előirányzata szerepel, 900.000 Ft összegben.
12. Finanszírozási bevételek:
Előző évi pénzmaradvány igénybevételének összege 80.015.351 Ft szerepel az előirányzaton. A 2022. évi eredeti költségvetés egyensúlyának megtartásához nem kellett hitelfelvétellel számolnunk, ezért a tervezett bevételi főösszeg megegyezik a költségvetési bevételek összegével.
KIADÁSOK
1. A 2022. évi költségvetés működési kiadásait 154.770.578 Ft főösszeggel előirányzatosítottuk.
1.1. Személyi juttatások
A személyi juttatások 2022. évi előirányzat 38.190.886 Ft.
Az előirányzat soron 7 fő közalkalmazott, 1 fő polgármester, 3 képviselő, 3 fő
közfoglalkoztatott juttatása szerepel.
1.2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó tervezett összege 4.839.643 Ft. Az előirányzat a vonatkozó törvényi előírások betartásával került megtervezésre.
1.3. Dologi kiadások
A dologi kiadások 2021. évi tervezett kiadási előirányzata 30.898.888 Ft.
A dologi kiadások előirányzata tartalmazza az Önkormányzat, valamint a Meseház Óvoda működési kiadásait (közüzemi díjak, egyéb szolgáltatások, étkezés kiadásai stb.), valamint karbantartási feladatok kiadási fedezetét.
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzati soron tervezett kiadások összege 5.865.000 Ft.
Eredeti előirányzatként az önkormányzat rendeletében meghatározott ellátás-típusok előirányzata, valamint az állam által törvények alapján nyújtott ellátások kerültek megtervezésre.
1.5. Egyéb működési célú kiadások
Az egyéb működési célú kiadások kiemelt előirányzat javasolt összege 2.872.719 Ft az alábbi előirányzatok szerinti bontásban:
Dáka SE támogatása 500.000 Ft
Pápakovácsi Iskolabusz támogatása 100.000 Ft
VM Katasztrófavédelmi Igazgatóság támogatása 10.000 Ft
Rendőrkapitányság 100.000 Ft
GEMARA tagdíj 2022.évi tagdíj 50.000 Ft
Dáka Alapítvány 100.000 Ft
Légimentők 20.000 Ft
Második Esély Alapítvány 50.000 Ft
Feladatellátó társulás 1.097.459 Ft
Bursa ösztöndíjak 300.000 Ft
2021.évi állami támogatás visszafizetése 545.260 Ft
1.18. Tartalék 3.441.985 Ft, mely általános tartalékot képez.
2. Az önkormányzat felhalmozási KIADÁSAINAK tervezett összege
Összesen 66.631.461 Ft, amely összeget az alábbi előirányzat csoportonkénti bontásban javaslunk tervbe venni:
2.1 Beruházás
Ezen az előirányzaton a 2018.évben megkezdett „Közlekedésbiztonság fejlesztése Dákán” megnevezésű pályázat 2021.évre eső kiadása szerepel 774.370 Ft összegben.
Valamint a Magyar Falu Program keretében elnyert Kommunális eszközbeszerzés 1.409.700 Ft, Magyar Falu Program keretében Közterületi játszótér kialakítás 2.371.090 Ft, Terepjáró beszerzés 1.199.950 Ft, Pavilon beszerzés 400.050 Ft, Sörpadok beszerzése 400.000 Ft, Meseház Óvodába bútorzat, laptop beszerzés 1.905.000 Ft értékben.
2.3 Felújítások
Felújítások összege: 57.871.301 Ft, mely összegből a
Parkoló és gyalogátkelőhely kialakítása
3.500.000 Ft
értékben,
Magyar Falu Program keretében orvosi rendelő felújítás
26.422.503 Ft
értékben,
Magyar Falu Program keretében temetői infrastruktúra fejlesztés
7.241.146 Ft
értékben
BM pályázat keretében óvoda épület felújítás
20.707.652 Ft
értékben.
2.5. Egyéb felhalmozási kiadások
Az egyéb felhalmozási célú kiadások kiemelt előirányzatának 2022. évi tervezett összege 300.000 Ft, ami az első lakáshoz jutók támogatását tartalmazza 300.000 Ft értékben.
6.2. Belföldi finanszírozás kiadásai
2021. évben megkapott 2022. évi 00. havi állami támogatás szerepel 2.029.996 Ft összeggel.
Dáka, 2022.02.15.
Vajda Andrea
jegyző
