Kifejezéskereső
Zalahaláp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.03.14.
Zalahaláp Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
A Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. XC. törvény 19. §- 28. §- a, illetve a törvény 2. 3. mellékletei szabályozzák az önkormányzatokat megillető támogatásokat.
A mellékelt költségvetési rendelettervezet az államháztartásról szóló 2011.CXCV. Törvény 23. § alapján a helyi önkormányzat költségvetési rendelettervezete az alábbi szerkezetben készül:
1. az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat- csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban
2. a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban
3. a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának igénybevétele
4. az általános és céltartalék az évközi többlet igények és elmaradt bevételek pótlására
A közös fenntartású önállóan gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a közös fenntartású önkormányzati feladatok költségvetéséről a fenntartó önkormányzatok polgármesterei döntöttek.
A rendelet hatálya a Zalahaláp Község Önkormányzatára terjed ki.
Az önkormányzat kiadási és bevételi főösszege 287 046 000 Ft-ban került meghatározásra a javaslatban.
A bevételek tervezésénél a következőkre támaszkodtunk:
- költségvetési törvény, és a hozzá kapcsolódó tervezési irányelvek – különösen az állami támogatások tekintetében,
- az önkormányzat azon rendeletei, melyek az egyes bevételek jogalapját jelentik, pl.: helyi adórendelet,
- az önkormányzat bevételekhez kapcsolódó analitikus nyilvántartásai (bevételi előírásai) pl.: hosszú távú bérleti szerződéseken alapuló bérleti díjakra, stb.-re vonatkozóan,
- tapasztalati adatok egyes esetenként előforduló bevételek tekintetében.
A bevételek között legnagyobb arányt a feladat finanszírozás a kötött felhasználású központi támogatások jelentik. A 2021. évi költségvetési törvény alapján 81 198 050 Ft támogatás illeti meg Zalahaláp Község Önkormányzatát. Zalahaláp mint székhely önkormányzat jogosult a „Kacagó” Napközi Otthonos Óvoda és Főzőkonyha részére járó támogatás leigénylésére, ezért ilyen magas a támogatás összege. Az igényelt és a nettó finanszírozás keretében átutalt támogatást a Zalahalápi Önkormányzat tovább utalja a társulásnak, azaz az intézménynek, így ez a támogatás az önkormányzatnál tulajdonképpen csak átfutó bevételt jelent.
Település üzemeltetés 20 462 911 Ft
Polgármesteri illetmény támogatása 256 200 Ft
Óvoda bér és működtetés támogatása 28 642 280 Ft
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 6 247 000 Ft
Gyermek étkeztetés 18 582 749 Ft
Tanyagondnoki szolgálat támogatása 4 479 000 Ft
Könyvtár ás közművelődési feladatok támogatása 2 784 110 Ft
Állami támogatás összesen 81 198 050 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen tervezett bevételek összege összesen 15 897 808 Ft.
A közfoglalkoztatottak támogatása egész évben 9 fő foglalkoztatását feltételezve 9 790 499 forint. A Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő a védőnői szolgálat működését 6 007 103 forinttal támogatja, Sáska 100 206 Ft-tal járul hozzá a védőnői szolgálathoz.
Közhatalmi bevételek a helyi adók, egyéb díjak, bírságok. forint bevételt terveztünk ezen a címen az alábbi bontásban:
építményadó 6 200 000 Ft
magánszemélyek komm.adója 3 500 000 Ft
iparűzési adó 16 000 000 Ft
gépjármű adó 0 Ft
talajterhelési díj 2 000 000 Ft
bírság, egyéb adójell. bev. 0 Ft
A működési bevétel a bérleti díjakból, a továbbszámlázott közüzemi díjakból és ezek Áfájából adódik össze.
Felhalmozási bevételek közé tartoznak a koncessziós díjak. Ezen a címen 2 600 000 Ft bevétel várható 2021-ben, amely a hosszú távú gördülő fejlesztési tervek alapján előirányzott fejlesztésekre fordítható.
A pénzkészlet 2020.évi záró állománya 137 080 855 Ft, amely a 2021.évi kiadások fedezéséhez bevételnek számít. A pénzmaradványból kötelezettségvállalással terhelt tartalék 13 704 153 Ft koncessziós díjból befolyt bevétel, 12 220 841 Ft talajterhelési díj bevétel , 9 998 739 Ft a Magyar Falu programban óvodafelújításra nyert előfinanszírozott támogatás és 43 491 944 Ft az Önkormányzati kerékpárút megnevezésű pályázatra kapott támogatási összeg.
A 2021.évi költségvetés bevételi fő összege 287 046 000 Ft.
A kiadások tervezésénél a következőkre támaszkodtunk:
- az önkormányzat azon rendeletei, melyek az egyes kiadások jogalapját jelentik, pl.: szociális kiadások vonatkozásában a szociális rendelet,
- a közös fenntartású intézményekhez való hozzájárulás előre meghatározott összegei,
- az ellátandó feladatokhoz viszonyítottuk a korábbi évek tapasztalati adatait,
- tekintettel voltunk a személyi juttatásokkal kapcsolatos kötelező előírásokra.
A személyi juttatások tervezésénél csak a minimálbér, a garantált bérminimum és az egészségiügyi dolgozók béremelése miatti kötelező béremeléseket hajtottuk végre, figyelembe véve a testület által előző években megszavazott eltérítéseket. 2021-ben is részesülnek az önkormányzat dolgozói havi 10 000 Ft cafetéria juttatásban. A személyi juttatások része a munkába járás költségeinek megtérítése is 260 000 Ft összegben. A polgármester jutalmának kifizetésére 5 havi illetményének megfelelő összeget terveztünk.
A személyi juttatások összege 50 597 272 Ft.
A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatásoknak megfelelően kerültek kiszámításra, összege 5 010 416 Ft.
A dologi kiadások a felmért igények alapján lettek összeállítva, figyelembe véve a 2020. évi teljesítési adatokat. A dologi kiadások összege 40 719 470 Ft.
A Zalahalápi Művelődési Ház és Könyvtár 2021.év programjainak tervezett összköltsége 4 910 000 Ft. A program tervezet részletes bemutatása külön napirend keretében történik !
Az ellátottak pénzbeli juttatásaira 4 004 000 forintot fordítunk az alábbiak szerint:
Arany János ösztöndíj 100 000 Ft
Települési támogatás 3 904 000 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülre jogcímhez tartozik az önkormányzatoknak, társulásoknak átadott pénzeszköz, és a BURSA ösztöndíjhoz az alapkezelőnek átutalt összeg. Ez az összeg 62 309 629 Ft, az alábbi bontásban:
Lesenceistvándi Közös Hivatal 2 765 356 Ft
Tapolca Város Önkormányzata 340 000 Ft
Zalahaláp, Sáska Községek Önkormányzatainak
Óvoda- és Főzőkonyha Fenntartó Társulása 52 838 280 Ft
„Lesencéktől a Balatonig” Társulás 42 412 Ft
Együtt Egymásért Szociális és Gyermekjóléti Szolg. 1 962 834 Ft
Leader 130 500 Ft
Tapolca Környéki Önkormányzatok Társulása 237 501 Ft
Balaton-felvidéki Szociális és Gyermekjóléti Szolg 3 292 746 Ft
BURSA 700 000 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson kívülre jogcímen kell tervezni a civil szervezeteknek, a non-profit szervezeteknek, vállalkozásoknak nyújtott támogatást. Ez az összeg 2021-ben 3 000 000 Ft. A támogatási tartalék az év közben beérkezett kérelmek alapján kerül felhasználásra.
Támogatott szervezetek:
Polgárőrség Zalahaláp 420 000 Ft
Tűzoltóság Zalahaláp 820 000 Ft
Falugondnoki Egyesület 5 000 Ft
Tapolcai Önkormányzati Tűzoltóság 500 000 Ft
Sportegyesület Zalahaláp 120 000 Ft
Pedagógus nap 20 000 Ft
Medicopter alapítvány 5 000 Ft
Országos Mentőszolgálat Tapolca 20 000 Ft
Támogatási tartalék 1 090 000 Ft
Összesen: 3 000 000 Ft
Támogatott vállalkozások:
Jerkomed Kft házi orvosi szolg. 1 577 000 Ft
Herba-Dent fogászat 12 000 Ft
Hango-Dent gyermekfogászat 320 000 Ft
Összesen: 1 909 000 Ft
Felhalmozási kiadásokat 86 248 000 Ft összegben terveztünk.
Melyek felsorolás szintjén az alábbiakat tartalmazzák:
-Területvásárlások Haláp hegyen 20 000 000 Ft értékben,
-BM pályázat 2 500 000 Ft önrésszel, Hóvirág utca felújítása,
-Kastély villanyszerelési munkák 2 000 000 Ft,
-Prónai kastély felújítása 3 000 000 Ft,
-közművesítés a Haláp hegyen (villany,víz,szennyvíz) 10 000 000 Ft,
-kazán csere (műv.ház;hivatal) 3 000 000 Ft,
-beruházás fűnyíró traktorra 1 000 000 Ft,
-művelődési házban színpad átalakítás 2 000 000 Ft,
-LEADER pályázat önrésze 650 000 Ft.
Felhalmozási bevételekre 15 935 000 Ft -ot terveztünk, ebből 13 335 000 Ft-ot telekértékesítésre.
Finanszírozási kiadásként kell szerepeltetni a 2020 decemberében a 2021.évi költségvetési támogatás előlegeként átutalt összeget, 3 247 921 Ft-ot.
Az előző évi pénzmaradvány, a bevételek és a kiadások egyenlegeként 30 000 000 Ft tartalékot tudunk képezni, amely a váratlan vagy a későbbi döntések miatti kiadások fedezetét is biztosítja.
Az önkormányzat létszámkerete
3 fő nyolcórás közalkalmazott
2 fő nyolcórás munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott 9 fő közfoglalkoztatott
Az önkormányzat pénzügyi stabilitása biztosított, pénzügyi kötelezettségeinket határidőben, maradéktalanul tudtuk teljesíteni. A képviselő-testület észszerű, visszafogottabb, takarékosabb és helyi körülményekhez igazodó gazdálkodása meghozta a gyümölcsét, önkormányzatunk jelentős pénzügyi tartalékkal rendelkezik. Álláspontunk szerint ezt a gazdálkodási szemléletet a jövőben is fenn kell tartani, nem szabad engedni a csábításnak, mert egy átgondolatlan döntés eredményeként gyorsan megbomolhat ez a kényes egyensúly.
Az önkormányzat vagyongazdálkodásának eredményeként az önkormányzat vagyona szinte érintetlen maradt. A Képviselő-testület törekedett arra, hogy csak olyan vagyonelemek kerüljenek értékesítésre, amelyek fenntartása pénzügyi kötelezettséggel járhat. (pl. kolóniai lakások) Az ilyen vagyontárgyak felmérése jelenleg is folyik.
Az önkormányzatoknak elsősorban a törvényekben kötelezőként előírt feladatai kell ellátni, amit nem veszélyeztethet semmiféle gazdasági döntés. Az önkormányzat biztonságos működéséért a képviselő-testület, a szabályszerűségéért a polgármester felel! A kötelező feladatok ellátásának elmulasztása pedig jogi következményekkel jár.
