Kifejezéskereső

  • ELI
  • ELIELI

Tartalomjegyzék

  • Szerkezet

Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

2023.01.25.

az önkormányzat és intézményei 2022. évi költségvetésérőlDömsöd Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületére (továbbiakban: képviselő-testület) és bizottságaira, az Önkormányzatra, az önkormányzat hivatalára, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire, költségvetésére, költségvetésének módosítására.

2. § Az önkormányzat költségvetési szervei:

a) Dömsödi Polgármesteri Hivatal

b) Petőfi Sándor Oktatási és Művelődési Központ – Nagyközségi Könyvtár

c) Dömsödi Nagyközségi Óvoda

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2022. évi költségvetése

3. §1 Az önkormányzat a 2022. évi konszolidált költségvetési

a) Bevételeinek módosított fő összegét 1.438.681.801 Ft-ban azaz Egymilliárd-négyszázharmincnyolcmillió-hatszáznyolcvanegyezer-nyolcszázegy forintban,

b) Kiadásainak módosított fő összegét 1.438.681.801 Ft-ban azaz Egymilliárd-négyszázharmincnyolcmillió-hatszáznyolcvanegyezer-nyolcszázegy állapítja meg.

c) Az Önkormányzat a módosított bevételi és módosított kiadási főösszegén belül

ca) Működési költségvetési bevételének összegét 1 320 427 980

cb) Működési költségvetési kiadásának összegét 1 024 270 340

cc) Működési egyenlegét 296 157 640

cd) Felhalmozási költségvetési bevételének összegét 118 253 821

ce) Felhalmozási költségvetési kiadásának összegét 414 411 461

cf) Felhalmozási egyenlegét -296 157 640

cg) Finanszírozási bevételek (belső finanszírozás) 364 972 506

ch) Finanszírozási bevételek (külső finanszírozás) 41 526 191

ci) Finanszírozási kiadások 46 323 535

cj) Finanszírozási egyenlegét 360 175 162 forintban határozza meg.

A költségvetési bevételek

4. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeit forrásonként, azon belül főbb jogcím csoportonkénti részletezettségben a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és a költségvetési szerveinek a 2022. évi előirányzott költségvetési bevételeit címenként és a címeken belül forrásonként, működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben a 2.1 - 2.4. számú mellékletek tartalmazzák.

A költségvetési kiadások

5. §2 Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá. Működési kiadások előirányzata összesen: 1 024 270 340-Ft. Ebből:

a) személyi jellegű kiadások 480 340 755

b) munkaadókat terhelő járulékok 63 593 553

c) dologi jellegű kiadások 341 379 477

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 11 617 767

e) előző évi elszámolásból eredő kiadás 83 600

f) támogatásértékű működési kiadások 57 459 395

g) hitel- kölcsön törlesztés 46 323 535

h) államháztartáson belüli megelőlegezések 18 515 614

i) működési célú tartalék 4 956 644

6. § (1)3 Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásai összesen 414 411 461 forint. A felhalmozási kiadásokból:

a) beruházások előirányzata 226 245 225

b) felújítások 186 651 087

c) egyéb felhalmozási célú kiadások 1 515 149

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei felhalmozási kiadásait kormányzati funkciónként, azon belül feladatonként az 3. számú melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 8/a., 8/b. számú melléklet mutatja be.

Költségvetési kiadások és bevételek

8. § (1)4 Az önkormányzat a 2022. évi költségvetésében 8 743 901 forint tartalékot tervezett, amelyet a 4. számú melléklet tartalmaz.

(2)5 Az önkormányzat 364 972 506 forint pénzmaradványt tervezett.

(3)6 Az önkormányzat képviselő-testülete 2022. évre vonatkozóan a költségvetési egyenleget 364 972 506 Ft-ban állapítja meg. A hiányt belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével biztosítja.

(4) A képviselő-testület 2022. évi költségvetése működési hiányt nem tartalmaz.

9. § (1) A működési és felhalmozási célú bevételeit főbb jogcím-csoportonként, kiadásait kiemelt előirányzatonként tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 1. számú melléklet adja meg.

(2) A képviselő-testület a 2023-2025. évekre vonatkozó várható előirányzatokat a rendelet 9. számú melléklete szerint tudomásul veszi.

(3) Az intézmények részére nyújtott irányítószervi támogatás, illetve a Dömsöd-Áporka-Apaj Gyermekjóléti és Családsegítő Intézményi Társulás részére nyújtott működési támogatás ütemezését a 11. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület a likviditási ütemtervet tartalmazó kimutatást a 12. számú melléklet szerint állapítja meg.

10. § (1) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 28. §-a szerinti részletezésben a 7. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által megállapított pénzeszköz átadásokat, támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetési létszámkeret

11. § (1)7 A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 132,75 fő átlagos állományi létszámban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei létszámkeretét a képviselő-testület intézményenként az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat a közfoglalkoztatottak létszámát a létszám előirányzaton belül 40 főben határozza meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § (1) A 2. § (1) bekezdésében szereplő költségvetési szervek pénzügyi-gazdasági feladatait Dömsödi Polgármesteri Hivatal végzi.

(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők cafeteria juttatásának éves keretösszegét Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (4) bekezdésben meghatározott összegben állapítja meg. A Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 53.650-Ft.

A képviselő-testület az Önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények dolgozói részére személyenként a cafetéria összegét maximum havi nettó 10.000 Ft/fő összegben állapítja meg, amely a Széchenyi Pihenőkártyára történő utalással teljesíthető. A juttatás mértékét – a maximum határ figyelembe vételével – mindig a személyi juttatások jogcímen belül rendelkezésre álló keret határozza meg.
(3) Az intézmények vezetői az intézményre vonatkozóan, a költségvetésben jóváhagyott kereteken belüli gazdálkodást a takarékosság maximális betartása mellett végzik. Az intézményvezető a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között hajthat végre előirányzat-átcsoportosítást.
(4) Az önkormányzat felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás során az év közben létrejött likviditási hiány finanszírozására szükség esetén külön meghatározott keret erejéig folyószámlahitelt vegyen fel a számlavezető pénzintézettől.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy - pályázat benyújtásáról, és saját forrás biztosításáról szóló külön testületi döntés hiányában - az Önkormányzat által benyújtani kívánt támogatási igény (pályázat) esetében az Önkormányzat nevében előzetesen nyilatkozzon a saját forrás biztosításáról azzal, hogy soron következő testületi ülésen tájékoztatja a testületet.

13. § (1) Az önkormányzat 2022. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 10. sz. melléklet tartalmazza, amelynek terv szerinti teljesítéséről a polgármester gondoskodik.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy szükség szerint az ütemtervtől eltérjen, a költségvetési előirányzatot azonban nem lépheti túl.

14. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
(4) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei az előző évi jóváhagyott pénzmaradvány terhére saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat és az általa irányított önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés az önkormányzat érintő költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A polgármester az önkormányzati feladatok között, a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között előirányzat-átcsoportosítást hajthat végre összeghatár nélkül, amelyről a képviselő testület felé negyedévente beszámol.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után. A képviselő-testület az intézményvezetőket kötelezi a kötelezettségvállalás pénzügyi szabályainak betartására.

15. § (1) Az önkormányzat felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítsa.

(2) Az önkormányzat a saját és intézményei pénzforgalmára, készpénzkezelésére vonatkozóan az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 85. §-a, valamint a végrehajtásáról szóló 368/2011. évi (XII.31.) Korm. rendelet 148. §-a szabályait alkalmazza.

A gazdálkodás ellenőrzése

16. § Az önkormányzat intézményeinek pénzügyi ellenőrzését megbízott belső ellenőr útján végzi.

Záró és egyéb rendelkezések

17. § Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, azonban rendelkezéseit a 2022. január 1-től alkalmazni kell.

4. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez19

5. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez20

6. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez21

7. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

8a. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

8b. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

9. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

10. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

11. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez22

12. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

1

Módosította a 19/2022. (XII.1.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. december 1-től. A 3. § a Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Módosította a 19/2022. (XII.1.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. december 1-től. Az 5. § a Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

Módosította a 19/2022. (XII.1.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. december 1-től. A 6. § (1) bekezdése a Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

4

Módosította a 15/2022. (IX.15.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. szeptember 15-től.

5

Módosította a 10/2022. (VI.30.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. június 30-tól.

6

Módosította a 10/2022. (VI.30.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. június 30-tól.

7

Módosította a 10/2022. (VI.30.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. június 30-tól.

8

Módosította a 19/2022. (XII.1.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. december 1-től. Az 1. melléklet a Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

9

Módosította a 19/2022. (XII.1.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. december 1-től. Az 1.1. melléklet a Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

10

Módosította a 19/2022. (XII.1.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. december 1-től. Az 1.2. melléklet a Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

11

Módosította a 19/2022. (XII.1.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. december 1-től. Az 1.3. melléklet a Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

12

Módosította a 19/2022. (XII.1.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. december 1-től. Az 1.4. melléklet a Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

13

Módosította a 19/2022. (XII.1.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. december 1-től. A 2. melléklet a Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

14

Módosította a 19/2022. (XII.1.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. december 1-től. A 2.1. melléklet a Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

15

Módosította a 19/2022. (XII.1.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. december 1-től. A 2.2. melléklet a Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

16

Módosította a 19/2022. (XII.1.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. december 1-től. A 2.3. melléklet a Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

17

Módosította a 19/2022. (XII.1.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. december 1-től. A 2.4. melléklet a Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

18

Módosította a 19/2022. (XII.1.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. december 1-től. A 3. melléklet a Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

19

Módosította a 15/2022. (IX.15.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. szeptember 15-től.

20

Módosította a 10/2022. (VI.30.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. június 30-tól.

21

Módosította a 15/2022. (IX.15.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. szeptember 15-től.

22

Módosította a 19/2022. (XII.1.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2022. december 1-től.

  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás