Kifejezéskereső

  • ELI
  • ELIELI

Tartalomjegyzék

  • Szerkezet

Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

2022.02.16.

az önkormányzat és intézményei 2022. évi költségvetésérőlDömsöd Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Dömsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületére (továbbiakban: képviselő-testület) és bizottságaira, az Önkormányzatra, az önkormányzat hivatalára, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire, költségvetésére, költségvetésének módosítására.

2. § Az önkormányzat költségvetési szervei:

a) Dömsödi Polgármesteri Hivatal

b) Petőfi Sándor Oktatási és Művelődési Központ – Nagyközségi Könyvtár

c) Dömsödi Nagyközségi Óvoda

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2022. évi költségvetése

3. § Az önkormányzat a 2022. évi konszolidált költségvetési

a) Bevételeinek főösszegét 1 566 963 543 Ft-ban

azaz egymilliárd ötszázhatvanhatmillió-kilencszázhatvanháromezer-ötszáznegyvenhárom forintban,
b) Kiadásainak főösszegét 1 566 963 543 Ft-ban
azaz egymilliárd ötszázhatvanhatmillió-kilencszázhatvanháromezer-ötszáznegyvenhárom forintban,
egyensúlyban állapítja meg.
c) Az önkormányzat a bevételi és kiadási főösszegén belül
Működési költségvetési bevételének összegét 1 368 045 083
Működési költségvetési kiadásának összegét 1 093 175 216
Működési egyenlegét 274 869 867
Felhalmozási költségvetési bevételének összegét 198 918 460
Felhalmozási költségvetési kiadásának összegét 473 788 327
Felhalmozási egyenlegét -274 869 867
Finanszírozási bevételek (belső finanszírozás) 364 219 696
Finanszírozási bevételek (külső finanszírozás) 150 000 000
Finanszírozási kiadások 172 898 105
Finanszírozási egyenlegét 341 321 591
forintban határozza meg.
A költségvetési bevételek

4. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeit forrásonként, azon belül főbb jogcím csoportonkénti részletezettségben a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és a költségvetési szerveinek a 2022. évi előirányzott költségvetési bevételeit címenként és a címeken belül forrásonként, működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben a 2.1 - 2.4. számú mellékletek tartalmazzák.

A költségvetési kiadások

5. § Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

Ft
- Működési kiadások előirányzata összesen: 1 093 175 216
Ebből:
- személyi jellegű kiadások 458 419 916
- munkaadókat terhelő járulékok 66 600 560
- dologi jellegű kiadások 309 143 328
- ellátottak pénzbeli juttatásai 10 000 000
- előző évi elszámolásból eredő kiadás 3 426 533
- támogatásértékű működési kiadások 57 229 395
- államháztartáson belüli megelőlegezés 18 100 761
- tartalékok 15 457 379
- hitel- kölcsön törlesztés 154 797 344

6. § (1) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásai összesen 473 788 327 forint.

A felhalmozási kiadásokból: Ft
- a beruházások előirányzata 246 629 551
- felújítások előirányzata 227 108 776
- felhalmozási célú pénzeszköz átadás 50 000
(2) Az önkormányzat költségvetési szervei felhalmozási kiadásait kormányzati funkciónként, azon belül feladatonként az 3. számú melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 8/a., 8/b. számú melléklet mutatja be.

Költségvetési kiadások és bevételek

8. § (1) Az önkormányzat a 2022. évi költségvetésében 15 457 379 forint tartalékot tervezett, amelyet a 4. számú melléklet tartalmaz.

(2) Az önkormányzat 364 219 696 forint pénzmaradványt tervezett.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete 2022. évre vonatkozóan a költségvetési egyenleget 341 321 591 Ft-ban állapítja meg. A hiányt belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével biztosítja.

(4) A képviselő-testület 2022. évi költségvetése működési hiányt nem tartalmaz.

9. § (1) A működési és felhalmozási célú bevételeit főbb jogcím-csoportonként, kiadásait kiemelt előirányzatonként tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 1. számú melléklet adja meg.

(2) A képviselő-testület a 2023-2025. évekre vonatkozó várható előirányzatokat a rendelet 9. számú melléklete szerint tudomásul veszi.

(3) Az intézmények részére nyújtott irányítószervi támogatás, illetve a Dömsöd-Áporka-Apaj Gyermekjóléti és Családsegítő Intézményi Társulás részére nyújtott működési támogatás ütemezését a 11. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület a likviditási ütemtervet tartalmazó kimutatást a 12. számú melléklet szerint állapítja meg.

10. § (1) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 28. §-a szerinti részletezésben a 7. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által megállapított pénzeszköz átadásokat, támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetési létszámkeret

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 125,75 fő átlagos állományi létszámban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei létszámkeretét a képviselő-testület intézményenként az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat a közfoglalkoztatottak létszámát a létszám előirányzaton belül 40 főben határozza meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § (1) A 2. § (1) bekezdésében szereplő költségvetési szervek pénzügyi-gazdasági feladatait Dömsödi Polgármesteri Hivatal végzi.

(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők cafeteria juttatásának éves keretösszegét Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (4) bekezdésben meghatározott összegben állapítja meg. A Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 53.650-Ft.

A képviselő-testület az Önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények dolgozói részére személyenként a cafetéria összegét maximum havi nettó 10.000 Ft/fő összegben állapítja meg, amely a Széchenyi Pihenőkártyára történő utalással teljesíthető. A juttatás mértékét – a maximum határ figyelembe vételével – mindig a személyi juttatások jogcímen belül rendelkezésre álló keret határozza meg.
(3) Az intézmények vezetői az intézményre vonatkozóan, a költségvetésben jóváhagyott kereteken belüli gazdálkodást a takarékosság maximális betartása mellett végzik. Az intézményvezető a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között hajthat végre előirányzat-átcsoportosítást.
(4) Az önkormányzat felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás során az év közben létrejött likviditási hiány finanszírozására szükség esetén külön meghatározott keret erejéig folyószámlahitelt vegyen fel a számlavezető pénzintézettől.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy - pályázat benyújtásáról, és saját forrás biztosításáról szóló külön testületi döntés hiányában - az Önkormányzat által benyújtani kívánt támogatási igény (pályázat) esetében az Önkormányzat nevében előzetesen nyilatkozzon a saját forrás biztosításáról azzal, hogy soron következő testületi ülésen tájékoztatja a testületet.

13. § (1) Az önkormányzat 2022. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 10. sz. melléklet tartalmazza, amelynek terv szerinti teljesítéséről a polgármester gondoskodik.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy szükség szerint az ütemtervtől eltérjen, a költségvetési előirányzatot azonban nem lépheti túl.

14. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
(4) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei az előző évi jóváhagyott pénzmaradvány terhére saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat és az általa irányított önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés az önkormányzat érintő költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A polgármester az önkormányzati feladatok között, a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között előirányzat-átcsoportosítást hajthat végre összeghatár nélkül, amelyről a képviselő testület felé negyedévente beszámol.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után. A képviselő-testület az intézményvezetőket kötelezi a kötelezettségvállalás pénzügyi szabályainak betartására.

15. § (1) Az önkormányzat felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítsa.

(2) Az önkormányzat a saját és intézményei pénzforgalmára, készpénzkezelésére vonatkozóan az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 85. §-a, valamint a végrehajtásáról szóló 368/2011. évi (XII.31.) Korm. rendelet 148. §-a szabályait alkalmazza.

A gazdálkodás ellenőrzése

16. § Az önkormányzat intézményeinek pénzügyi ellenőrzését megbízott belső ellenőr útján végzi.

Záró és egyéb rendelkezések

17. § Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, azonban rendelkezéseit a 2022. január 1-től alkalmazni kell.

1. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

1.1. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

1.2. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

1.3. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

1.4. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

2. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

2.1. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

2.2. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

2.3. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

2.4. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

3. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

4. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

5. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

6. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

7. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

8a. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

8b. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

9. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

10. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

11. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

12. melléklet az 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás