Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 2.) önkormányzati rendelete

Raposka Község 2022. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról

2022.03.03.

Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya Raposka Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), annak bizottságára terjed ki.

(2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező, állami (államigazgatási) és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket, valamint kiadásokat (előirányzat-csoportonként, kiemelt kiadási előirányzatok szerinti bontásban), továbbá megállapítja az Önkormányzat létszámát.

(3) Az Önkormányzatnak ésszerű és takarékos gazdálkodást kell folytatni a részükre jóváhagyott előirányzatok terhére, feltárva minden lehetséges pótlólagos külső és belső forrást.

(4) A (3) bekezdésben foglaltak végrehajtását a Képviselő-testület, a polgármester, a gazdálkodás szabályszerűségét a jegyző az éves belső ellenőrzési tervben megfogalmazottak alapján, a költségvetési ellenőrzések keretében végzik.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a finanszírozás módja

2. § (1) A Képviselő-testület a 2022. évi költségvetés

a) költségvetési bevételei összegét 62 518 ezer Ft-ban,

b) költségvetési kiadásai összegét 92 467 ezer Ft-ban,

c) a költségvetési hiányt 29 949 ezer Ft-ban,

ca) működési hiányt 10 675 ezer Ft-ban,

cb) felhalmozási hiányt 19 274 ezer Ft-ban,

d) a működési célú finanszírozási bevételeket 14 938 ezer Ft-ban,

da) a költségvetési maradványt 14 438 ezer Ft-ban,

db) az államháztartáson belüli megelőlegezések bevételét 500 ezer Ft-ban,

e) a működési célú finanszírozási kiadásokat 1 551 ezer Ft-ban, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését 500 ezer Ft-ban,

f) a finanszírozási célú felhalmozási bevételeket 16 562 ezer Ft-ban,

g) a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat 0 ezer Ft-ban,

h) a bevételek és kiadások főösszegét 94 018 ezer Ft-ban

állapítja meg.

(2) A 2. § (1) bekezdés C) pontjában szereplő 29 949 ezer Ft költségvetési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. Az év közben befolyó kötelezettséggel nem terhelt bevételi többletet tartalékként kell kezelni.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a 2. melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.

(4) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását az 1. melléklet részletezi.

(5) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak címrendjét a 2. és 8. mellékletek tartalmazzák, a részletezését a (6) bekezdés alapján határozza meg.

(6) Az Önkormányzat egy címet, az önkormányzati feladatok egy-egy alcímet alkotnak. Ezek felsorolását kiadási és bevételi jogcímenként a 2. és a 8. mellékletek táblái tartalmazzák.

(7) A tárgyévre elfogadott összeg erejéig lehet kötelezettséget vállalni az ott szereplő feladatokra.

(8) Az önkormányzat létszámát 2 főben, a közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzatát 1 főben állapítja meg a Képviselő-testület.

(9) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapírba fektesse.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) Az Önkormányzat saját bevételeinek és kiadásainak önkormányzati megoszlását, az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát 2. melléklet szerint határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a 2022. évi támogatások kiadásait célonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a 2022. évi fejlesztési kiadások előirányzatát célonként az 4. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a 2022. évi felújítási kiadások előirányzatát feladatonként a 5. melléklet szerint állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület a 2022. évi tartalékait célonként a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület hitelállománnyal nem rendelkezik.

(7) A Képviselő-testület közvetett támogatásokat a szemétszállítási díjból nyújt, amelynek 2022. évi tervezett összege 20 ezer Ft.

(8) A Képviselő-testület a 2022. évi előirányzatok felhasználását a 7. melléklet szerint állapítja meg.

(9) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési kiadásainak részletezését feladatonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.

(10) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettségek megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.

(11) A Képviselő-testület 2022. évben nem tervez adósságot keletkeztető fejlesztési célokat meghatározni.

(12) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) alapján a Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési tervszámait a tárgyévre és a következő 3 költségvetési évre a 9. melléklet szerint határozza meg.

4. Költségvetési egyenleg

4. § (1) Az Önkormányzat a költségvetési egyenlegét a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket – a költségvetési maradvány felhasználásával kapcsolatos jogköröket kivéve - a polgármester gyakorolja. A maradvány felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

5. Több éves kihatással járó feladatok

5. § Az Önkormányzat nem rendelkezik többéves kihatású feladatokkal és kötelezettségvállalásokkal.

6. A költségvetési tartalék

6. § (1) Az Önkormányzat a kiadások között 6 206 ezer Ft általános tartalékot, és 5 000 ezer Ft felhalmozási célú céltartalékot állapít meg a 6. melléklet szerint.

(2) A 2022. évi költségvetési működési célú általános tartaléka elsősorban az önkormányzati rendkívüli feladatok megoldására szolgál.

(3) A Képviselő-testület a tartalék felhasználásának jogát évi 500 ezer Ft összegig a polgármesterre ruházza át azzal, hogy az esetenkénti felhasználás a 200 ezer Ft-ot nem haladhatja meg.

(4) A polgármester a végrehajtott átcsoportosításokról, felhasználásokról a negyedévet követő első ülésén tájékoztatja a Képviselő-testületet. A költségvetési rendelet módosítására ezzel egyidejűleg a polgármester köteles javaslatot tenni.

7. A rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok

7. § (1) Az Önkormányzat feladatai ellátásához pályázatokat nyújthat be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhat el.

(2) A pályázatban való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és hasznosságát.

(3) A többéves kihatással járó pályázatok engedélyezése a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik abban az esetben is, ha a pályázatnak a következő években többletfinanszírozási igénye van.

8. Az Önkormányzat gazdálkodása és előirányzat módosítása

8. § (1) Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek módosítása az Áht. alapján történik.

(2) A Képviselő-testület az előirányzat módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként a negyedév utolsó hónapjában, az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi Önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul az SZMSZ szerinti rendkívüli testületi ülés szabályai szerint a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3) Az Önkormányzat által nem tervezett és többletbevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni, amelyről a Képviselő-testület az előirányzat-módosítások során dönt.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési bevételeinek és kiadásainak módosítására, és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester számára felhatalmazást ad. Az átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.

9. A személyi juttatásokkal és munkaerővel való gazdálkodás, az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása

9. § (1) A személyi juttatásokkal az Önkormányzat év közben önállóan gazdálkodik.

(2) Az Önkormányzat létszámkeretének módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(3) Normatív jutalmak és Céljuttatás, projektprémium kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen Törvény szerinti illetmények, munkabérek kiadásai eredeti előirányzatának 10%-a összegig vállalható kötelezettség.

10. Felhalmozási, felújítási, karbantartási előirányzattal való gazdálkodás

10. § A beruházásra, felújításra jóváhagyott előirányzattal az Önkormányzat gazdálkodik.

11. A társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása

11. § (1) A Képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek részére a 3. melléklet kiadási előirányzatának mértékéig nyújt pénzbeli támogatást.

(2) A közművelődési támogatások folyósítása támogatási szerződés alapján – lehetőleg utófinanszírozás keretében – történik.

(3) A támogatások folyósításának feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó-, járulék-, illeték-, és vámkötelezettsége tekintetében.

12. Az Önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos egyéb előírások

12. § (1) Az Önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést a polgármester engedélyezhet, ez azonban nem veszélyeztetheti az Önkormányzat gazdálkodását.

(2) A pénzkövetelés behajtásánál legalább a Ptk. szerinti késedelmi kamatot érvényesíteni kell, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

(3) A készpénzforgalom kímélése érdekében az Önkormányzatnak törekednie kell a kiadások átutalással történő kiegyenlítésére.

(4) Az Önkormányzat készpénzt vehet fel a házipénztárban. A házipénztárból felvett készpénzelőleggel a készpénz felvevőnek el kell számolnia a Pénzkezelési Szabályzatban meghatározottak szerint.

(5) Készpénz felvétel a Pénzkezelési Szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára figyelemmel az alábbi esetekben történhet:

a) ellátmányra,

b) kiküldetési kiadásokra, munkába járással kapcsolatos útiköltség térítésre,

c) reprezentációs kiadásokra,

d) kisösszegű szolgáltatások készpénzben történő teljesítésére,

e) indokolt esetben üzemanyag felvételre,

f) készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre.

13. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodási feladatainak végrehajtását e rendelet és a vonatkozó pénzügyi előírások alapján a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal látja el a közöttük létrejött megállapodás szabályai szerint.

(3) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, amelynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.

13. Záró rendelkezések

14. § A rendelet szabályait 2022. január 1-jétől kell alkalmazni.

15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

Sorszám	Működési Bevételek			Működési Kiadások
Sorszám	Megnevezés	Rovat száma	2022. évi előirányzat	Megnevezés	Rovat száma	2022. évi előirányzat
1	2	3	4	5	6	7
1.	Működési célú állami támogatások áh-on belül	B1	32 431	Személyi juttatások	K1	15 970
2.	Közhatalmi bevételek	B3	6 850	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 030
3.	Működési bevételek	B4	375	Dologi kiadások	K3	20 386
4.	Működési célú átvett pénzeszközök (áh-on kívüli)	B6		Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1 830
5.				Egyéb működési célú kiadások	K5	10 115
6.	Működési költségvetési bevételek összesen:		39 656	Működési költségvetési kiadások összesen:		50 331
7.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	B8	14 438
8.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.	B8	500	Államháztartáson belüli megelőlegezés		1 551
9.	Működési célú fiananszírozási bevételek		14 938	Működési célú, finanszírozási célú kiadások		1 551
10.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		54 594	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		51 882

	Felhalmozási Bevételek			Felhalmozási Kiadások
11.	Felhalmozhási célú támogatások áh-on belül	B2		Beruházások	K6	9 371
12.	Felhalmozási bevételek	B5	22 562	Felújítások	K7	27 765
13.	Felhalmozási célú átvett pénzheszközök (áh-on kívüli)	B7	300	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	5 000
14.	Felhalmozási költségvetési bevételek összesen:		22 862	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen:		42 136
15.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	B8-ból	16 562
16.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek		16 562	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
17.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		39 424	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		42 136
18.	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		94 018	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		94 018

2. melléklet

Cím	Alcím	Kiemelt előirányzat	Cím száma	Rovat száma	2022. évi előirányzat	Kötelező feladatok előirányzata	Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata	Önként vállalt feladatok előirányzata
Cím	Alcím	Kiemelt előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése
01			ÖNKORMÁNYZAT
1	2	3	4	5	6	7	8	9
		1	I. Működési célú támogatások államházt.belülről	B1	32 431	32 431	0	0
			I/1. Önkormányzat működési támogatásai	B11	29 908	29 908	0	0
			Helyi önkormányzat működésének általános támogatása	B111	18 153	18 153
			Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
			Települési önk. szociális és gyemekjóléti fa-ainak támogatása	B113	7 763	7 763
			Települési önk. kulturális feladatainak támogtatása	B114	2 270	2 270
			Működési célú központosított előirányzatok	B114		0
			Helyi önkormányzat kiegészítő támogatása	B115	1 722	1 722
			I/2. Egyéb működési célú támogatások áh-on belül	B16	2 523	2 523
		2	II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről	B2	0	0	0	0
		3	III. Közhatalmi bevételek	B3	6 850	2 979	0	3 871
			Vagyoni típusú adók	B34	5 000	1 129	0	3 871
			Ebből: - Építményadó		4 200	1 129		3 071
			- Magánszemélyek kommunális adója		800	0		800
			Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)	B351	1 500	1 500
			Gépjárműadó	B354	0	0
			Idegenforgalmi adó	B355	250	250
			Egyéb közhatalmi bevételek	B36	100	100
		4	IV. Működési bevételek	B4	375	375	0	0
			Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
			Szolgáltatások ellenértéke	B402	200	200
			Közvetített szolgáltatások értéke	B403	20	20
			Tulajdonosi bevételek	B404	150	150
			Ellátási díjak	B405
			Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
			Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
			Kamatbevételek	B408	5	5
			Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
			Egyéb működési célú bevétel	B410
		5	V. Felhalmozási bevételek	B5	22 562	0	0	22 562
			Ingatlanok értékesítése	B52	22 562			22 562
			Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
			Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
		6	VI. Működési célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.)	B6
		7	VII. Felhalmozási célú átvett pénz.(áh-on kív.)	B7	300	300
			KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	B1-B7	62 518	36 085	0	26 433
			VIII. Finanszírozási bevételek	B8	31 500	14 938	0	16 562
			Hiány belső finansz.: költségvetési maradvány		31 000	14 438		16 562
			Államháztartáson belüli megelőlegezés		500	500
			Hiány külső finanszírozása: hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
			BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	B1-B8	94 018	51 023	0	42 995
		K I A D Á S O K
			I. Működési költségvetés kiadásai	K1-K5	50 331	49 472	0	859
		1	Személyi juttatások	K1	15 970	15 970
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó	K2	2 030	2 030
		3	Dologi kiadások	K3	20 386	20 386
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1 830	1 830
		5	Egyéb működési célú kiadások	K5	10 115	9 256		859
			Ebből: Támogatások (3. melléklet)	K506	3 909	3 050		859
			Általános tartalék	K512	6 206	6 206
			Céltartalék	K513	0	0
			II. Felhalmozási költségvetés kiadásai	K6-K8	42 136	0	0	42 136
		6	Beruházások	K6	9 371	0		9 371
		7	Felújítások	K7	27 765	0		27 765
		8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8		0
			Ebből: Támogatások (3. melléklet)			0
			Általános tartalék			0
			Céltartalék		5 000	0		5 000
			KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		92 467	49 472	0	42 995
			IV. Finanszírozási kiadások	K9	1 551	1 551	0	0
			Működési célú finanszírozási kiadások		1 551	1 551	0	0
			Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése		1 551	1 551
			Költségvetési szervek finanszírozása
			Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
			Betét elhelyezése
			Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0
			Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
			Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
			Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
			Betét elhelyezése
			Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	K1-K9	94 018	51 023	0	42 995

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)					2	2
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)					1	1

			Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 34. sor - költségvetési kiadások 14. sor) (+/-)		-29 949	-13 387		-16 562

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

			Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege		29 949	13 387	0	16 562
			Finanszírozási bevételek		31 500	14 938		16 562
			Ebből:Költségvetési maradvány		31 000	14 438	0	16 562
			Államháztartáson belüli megelőlegezés		500	500	0	0
			Finanszírozási kiadások		1 551	1 551	0	0
			Ebből: Működési célú finanszírozási kiadások		1 551	1 551	0	0
			Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0

3. melléklet

Megnevezés	2021.évi eredeti előirányzat	2022.évi eredeti előirányzat
2.	3.	4.
Működési célú támogatások államháztartáson belülre	2 185	3 050
Közös Önkormányzati hivatal működtetése	1 585	2 000
Hozzájárulás bölcsödés, óvodás gyermekek ellátásához	205	450
Balaton-Felvidéki Szociális Társulás feladat ellátás támogatás	395	480
Bursa Hungarica ösztöndíj támogatás	400	120

Működési célú támogatások államháztartáson kívülre	764	859
Tapolcai Köztestületi Tüzoltóság támogatása	200	200
Balaton-Felvidési Vizitársulat éves díj	13	13
Területi Önkormányzatok Országos Szövetsége éves tagdíj	7	7
Vulkánok Völgye Egyesület tagdíj	30	30
Lesencéktől a Balatonig Kistérségi Társulat tagdíj	14	14
Veszprém-Balaton Régió Kultúrájáért Közalapítvány támogatása		95
Raposkai Önkéntes Tűzoltó Egyesület	100	100
Egyesületi támogatás	400	400

Működési célú támogatások összesen	2 949	3 909

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

Felhalmozási célú támogatások összesen	0	0

Támogatások mindösszesen	2 949	3 909

4. melléklet

Jogcím	Megnevezés		2022. évi előirányzat
Jogcím	Megnevezés		nettó \| áfa	összesen
1.	2.		3.	4.
K6	Beruházások
	Raposka 48/3,4,5,6 hrsz.-ú ingatlanok közművesítése II. részlet (ivóvíz, szennyvíz)	nettó	7 087	9 000
		áfa	1 913	9 000
	Kistelepülési önkormányzati rendezvényekhez fellépőruha, egyéb tárgyi eszköz	nettó	292	371
	beszerzése	áfa	79	371
K6	BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN	nettó	7 379	9 371
K6	BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN	áfa	1 992	9 371

5. melléklet

Megnevezés		2022. évi előirányzat
Megnevezés		nettó \| áfa	összesen
2.		3.	4.
Felújítások
Kultúrház tetőtér felújítás (MFP)	nettó	13 988	17 765
(pályázati támogatás+önerő)	áfa	3 777	17 765
Ravatalozó felújítás	nettó	7 874	10 000
	áfa	2 126	10 000
FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN	nettó	21 862	27 765
FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN	áfa	5 903	27 765

6. melléklet

Jogcím		Előirányzat megnevezése	2022. évi előirányzat
1.		2.	3.
	Tartalékok
		Általános tartalék	6 206
		Működési célú	6 206
		Felhalmozási célú
		Céltartalék	5 000
		Működési célú
		Felhalmozási célú	5 000
		ÖSSZESEN	11 206

7. melléklet

Előirányzat-felhasználási terv 2022. évre
														Ezer forintban !
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.	12.	13.	14.	15.
	Nyitó pénzkészlet		29 621	27 180	32 592	29 536	17 064	15 692	14 602	12 226	13 747	13 026	11 710
1.	Bevételek
2.	Műk.célú állami tám. Áh-n belül	3 113	3 218	2 610	2 610	2 610	2 610	2 610	2 610	2 610	2 610	2 610	2 610	32 431
3.	Felhalm.célú állami tám. Áh-n belül
4.	Közhatalmi bevételek			2 500	450	400				2 750	350		400	6 850
5.	Működési bevételek	27	28	27	27	27	27	27	77	27	27	27	27	375
6.	Felhalmozási célú bevételek			22 562										22 562
7.	Műk. célú átvett pénzeszközök
8.	Felhalmozási célú átvett pe.			50	50	50	50	50	50					300
9.	Előző évi kv-i maradvány	31 000												31 000
10.	Finanszírozási célú bevételek	42	41	42	42	41	42	41	42	42	41	42	42	500
11.	Bevételek összesen:	34 182	3 287	27 791	3 179	3 128	2 729	2 728	2 779	5 429	3 028	2 679	3 079	94 018
12.	Kiadások
13.	Személyi juttatások	1 331	1 331	1 331	1 331	1 331	1 331	1 331	1 331	1 331	1 331	1 330	1 330	15 970
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	169	169	169	169	169	169	169	169	169	169	171	169	2 030
15.	Dologi kiadások	1 549	1 996	1 699	1 699	1 699	1 699	1 699	1 699	1 699	1 699	1 699	1 550	20 386
16.	Ellátottak pénzbeli juttatása	175	60	40	175	40	40	175	175	180	175	420	175	1 830
17.	Egyéb működési célú kiadások	326	326	326	326	326	326	326	326	326	326	326	323	3 909
18.	Beruházások		1 797	1 000	2 500	2 500			1 420	154				9 371
19.	Felújítások			17 765		9 500	500							27 765
20.	Tartalékok												11 206	11 206
21.	Hitel
22.	Finanszírozási célú kiadások	1 011	49	49	35	35	36	118	35	49	49	49	36	1 551
23.	Kiadások összesen:	4 561	5 728	22 379	6 235	15 600	4 101	3 818	5 155	3 908	3 749	3 995	14 789	94 018
24.	Záró pénzkészlet	29 621	27 180	32 592	29 536	17 064	15 692	14 602	12 226	13 747	13 026	11 710

8. melléklet

								ezer forintban
Cím	Alcím	Kiemelt előirány-zat	Cím száma	2021.évi eredeti ei.	2022.évi javaslat	Kötelező feladatok előirányzata	Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata	Önként vállalt feladatok előirányzata
Cím	Alcím	Kiemelt előirány-zat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése
			ÖNKORMÁNYZATI FELADATOK
1	2	3	4	5	6	7	8	9

			Kiadások
01	01		A. IGAZGATÁS
			I. Működési költségvetés kiadásai	27 268	26 699	25 840		859
		1	Személyi juttatások	5 133	6 921	6 921
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	942	923	923
		3	Dologi kiadások (fizetendő Áfa-t is tartalmazza)	5 893	8 740	8 740
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások	15 300	10 115	9 256		859
			- az 5-ből: -Tartalék	11 903	6 206	6206
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	27 268	26 699	25 840		859
Éves engedélyezett létszám eredeti előirányzat (fő)

01	02		B. KÖZSÉGGAZDÁLKODÁS
			I. Működési költségvetés kiadásai	3 670	4 170	4 170
		1	Személyi juttatások	250	250	250
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	40	40	40
		3	Dologi kiadások	3 380	3 880	3 880
			- településfejlesztési, tervezési, közműfejlesztés
			- közvilágítás	600	600	600
			- települési vízellátás, vízrendezés
			- köztisztaság települési hulladékszállítás			0
			- parkok és zöldfelületek fenntartása	70	70	70
			- egyéb város és községgazdálkodás	2 500	3 000	3 000
			- állategészségügyi feladatok
			- közutak, hídak, járdák üzemeltetése	210	210	210
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	3 670	4 170	4 170


01	03		C. TEMETŐFENNTARTÁS
			I. Működési költségvetés kiadásai	204	230	230
		1	Személyi juttatások (Közös Hivatalnál tervezve)
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
		3	Dologi kiadások	204	230	230
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	204	230	230


01	04		D. KÖZFOGLALKOZTATÁS
			I. Működési költségvetés kiadásai	1 125	1 339	1 339
		1	Személyi juttatások	978	1 200	1 200
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	86	78	78
		3	Dologi kiadások	61	61	61
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	1 125	1 339	1 339

Éves engedélyezett létszám eredeti előirányzat (fő)				1	1	1


01	05		E. KULTÚRA, KÖZMŰVELŐDÉS
1.			I. Működési költségvetés kiadásai	2 258	6 438	6 438		0
		1	Személyi juttatások	50	3 750	3 750
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8	488	488
		3	Dologi kiadások	2 200	2 200	2 200
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	2 258	6 438	6 438		0

Éves engedélyezett létszám eredeti előirányzat (fő)				1	1	1


01	06		F. HUMÁN SZOLGÁLTATÁSOK, TELEPÜLÉS FEJLESZTÉSI PROJEKTEK
		14.	I. Működési költségvetés kiadásai	0	3 321	3 321		0
		1	Személyi juttatások			0
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó			0
		3	Dologi kiadások		3 321	3 321
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	0	3 321	3 321		0

01	07		G. FALUGONDNOKI TEVÉKENYSÉG
		14.	I. Működési költségvetés kiadásai	5 263	6 174	6 174		0
		1	Személyi juttatások	3 232	3 849	3 849
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	501	501	501
		3	Dologi kiadások	1 530	1 824	1 824
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	5 263	6 174	6 174		0

Éves engedélyezett létszám eredeti előirányzat (fő)				1	1	1

01	08		H. SZOCIÁLPOLITIKAI ELLÁTÁSOK
			I. Működési költségvetés kiadásai	2 230	1 960	1 960	0	0
		1	Személyi juttatások
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
		3	Dologi kiadások	130	130	130
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 100	1 830	1 830
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	2 230	1 960	1 960	0	0


			MINDÖSSZESEN	42 018	50 331	49 472	0	859

9. melléklet

B E V É T E L E K

Sorszám	Bevételi jogcím	Rovat száma	2022. évi előirányzat	2023. évi terv	2024. évi terv	2025. évi terv
1	2	3	4	5	6	7
1.	I. Működési célú támogatások államh. belülről	B1	32 431	29 593	29 670	30 320
2.	I/1. Önkormányzat működési támogatásai	B11	29 908	28 570	28 570	29 120
3.	Helyi önkormányzat működésének általános támogatása	B111	18 153	18 500	18 500	19 000
4.	Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
5.	Települési önk. szociális és gyemekjóléti fa-ainak támogatása	B113	7 763	7 800	7 800	7 850
6.	Települési önk. kulturális feladatainak támogtatása	B114	2 270	2 270	2 270	2 270
7.	Működési célú központosított előirányzatok	B114
8.	Helyi önkormányzat kiegészítő támogatása	B115	1 722
9.	I/2. Egyéb működési célú támogatás áh-on belül	B16	2 523	1 023	1 100	1 200
10.	II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről	B2		54 464	30 000	15 000
11.	III. Közhatalmi bevételek	B3	6 850	7 250	7 300	7 500
12.	Vagyoni típusú adók	B34	5 000	5 100	5 100	5 100
13.	Ebből: - Építményadó		4 200	4 300	4 300	4 300
14.	- Magánszemélyek kommunális adója		800	800	800	800
15.	Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)	B351	1 500	1 800	1 800	2 000
16.	Gépjárműadó	B354
17.	Idegenforgalmi adó	B355	250	250	300	300
18.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	100	100	100	100
19.	IV. Működési működési bevételek	B4	375	455	455	505
20.	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
21.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	200	250	250	300
22.	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	20	50	50	50
23.	Tulajdonosi bevételek	B404	150	150	150	150
24.	Ellátási díjak	B405
25.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
26.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
27.	Kamatbevételek	B408	5	5	5	5
28.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
29.	Egyéb működési célú bevétel	B410
30.	V. Felhalmozási bevételek	B5	22 562	22 562
31.	Ingatlanok értékesítése	B52	22 562	22 562
32.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
33.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
34.	VI. Működési célú átvett pénzeszközök (áh-on kívülről)	B6
35.	VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk. (áh-on kívülről)	B7	300
36.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	B1-B7	62 518	114 324	67 425	53 325
37.	VIII. Finanszírozási bevételek	B8	31 500	20 500	20 500	20 500
38.	Hiány belső finansz.: költségvetési maradvány		31 000	20 000	20 000	20 000
39.	Államháztartáson belüli megelőlegezés		500	500	500	500
40.	Hiány külső finanszírozása: hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
41.	Költségvetési szervek finanszírozási bevétele
42.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	B1-B8	94 018	134 824	87 925	73 825

K I A D Á S O K
Kiemelt előirányzat száma	Kiadási jogcímek	Rovat száma	2022. évi előirányzat	2023. évi terv	2024. évi terv	2025. évi terv
1	2	3	4	5	6	7
1.	I. Működési költségvetés kiadásai	K1-K5	44 125	43 400	29 080	29 400
2.	Személyi juttatások	K1	15 970	16 000	11 980	12 000
3.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 030	2 400	2 400	2 500
4.	Dologi kiadások	K3	20 386	19 000	9 600	9 800
5.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	1 830	2 000	2 000	2 000
6.	Egyéb működési célú kiadások	K5	3 909	4 000	3 100	3 100
7.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai	K6-K8	37 136	78 924	45 845	40 581
8.	Beruházások	K6	9 371	62 374	40 000	39 081
9.	Felújítások	K7	27 765	16 550	5 845	1 500
10.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
11.	III. Tartalékok		11 206	11 000	11 500	3 420
12.	Általános tartalék		6 206	6 000	6 500	3 420
13.	Céltartalék		5 000	5 000	5 000
14.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		92 467	133 324	86 425	73 401
15.	IV. Finanszírozási kiadások	K9	1 551	1 500	1 500	424
16.	Működési célú finanszírozási kiadások		1 551	1 500	1 500	424
17.	Államháztartáaon belüli megelőlegezés visszafizetése		1 551	1 500	1 500	424
18.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
19.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
20.	Betét elhelyezése
21.	Költségvetési szervek finanszírozása
22.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
23.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
24.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
25.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
26.	Betét elhelyezése
27.	Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
28.	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	K1-K9	94 018	134 824	87 925	73 825

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

29.	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 34. sor - költségvetési kiadások 14. sor) (+/-)		-29 949	-19 000	-19 000	-20 076
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

30.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege		29 949	19 000	19 000	20 076
31.	Finanszírozási bevételek		31 500	20 500	20 500	20 500
32.	Ebből:Költségvetési maradvány		31 000	20 000	20 000	20 000
33.	Államháztartáson belüli megelőlegezés		500	500	500	500
34.	Költségvetési szervek finanszírozása		0	0	0	0
35.	Finanszírozási kiadások		1 551	1 500	1 500	424
36.	Ebből: Működési célú finanszírozási kiadások		1 551	1 500	1 500	424
37.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0

10. melléklet

		Ezer forintban !
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2022. évi előirányzat
1	2	3
1.	Helyi adók	6 750
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	150
3.	Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	22 562
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	100
6.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		29 562
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 2.) önkormányzati rendelete

Raposka Község 2022. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak