Kereki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

1. Kereki Község Önkormányzata sikeresen pályázott a Magyar Falu Program keretében meghirdetett „Út, híd, kerékpárforgalmi létesítmény, vízelvezető rendszer építése/felújításának” finanszírozására. Az elnyert támogatás intenzitása 100%, melynek keretében a Kereki, Vár utca útburkolatának felújítására kerül sor. Kereki Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 60/2022. (V.25.) Kt. határozatában döntött, hogy a pályázat kivitelezésére bruttó 10.999 ezer Ft-ot különít el, a 73/2022. (VI.29.) Kt. határozatában pedig meghatározta, hogy a műszaki ellenőri feladatok ellátására bruttó 110 ezer Ft-ot biztosít, melyhez saját forrás szükséges.

Felhalmozási célú támogatások ÁHB-ről (B25)

MFP: Vár utca felújításának támogatása 10.998/e Ft

Felújítások

MFP: Vár utca felújítása 10.999/e Ft

Dologi kiadások (szakmai tev. segítő szolg.)

MFP Vár utca: műszaki ellenőrzés 110/e Ft

Tartalék - 111/e Ft

2. Kereki Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 64/2022. (V.25.) Kt. határozatában döntött, hogy a Kereki falunapi rendezvényre színpadot, sörpadokat és rendezvénysátrat bérel. Az eszközök bérlésének költsége a működési többletbevétel (tombola és egyéb bevétel) terhére biztosítható.

Egyéb működési bevételek (B411) 598/e Ft

Dologi kiadások

Bérleti és lízingdíjak 598/e Ft

3. Kereki Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 66/2022. (V.25.) Kt. határozatában döntött, hogy a Kereki falunapi rendezvény fény- és hangtechnikai feladatok ellátására megbízást ad. A költségek fedezetét előirányzat átcsoportosítással lehet biztosítani.

Személyi kiadások

Megbízási díjak 150/e Ft

Járulékok 18/e Ft

Dologi kiadások

Egyéb dologi kiadások: rendezvény - 168/e Ft

4. Kereki Község Önkormányzata sikeresen pályázott a Magyar Falu Program keretében meghirdetett „Önkormányzati temetők infrastrukturális fejlesztésének” finanszírozására. Az elnyert támogatás intenzitása 100%, melynek keretében a Kereki temetőben esőbeálló építésére kerül sor. Kereki Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 72/2022. (VI.29.) Kt. határozatában döntött, hogy a kivitelezésre bruttó 4.886 ezer Ft-ot, a projektelőkészítési feladatok ellátására bruttó 209 ezer Ft-ot különít el.

Felhalmozási célú támogatások ÁHB-ről (B25)

MFP: temető infrastrukturális fejlesztése támogatás 5.000/e Ft

Beruházások

MFP: temető esőbeálló építése 4.886/e Ft

Dologi kiadások (szakmai tev. segítő szolg.)

MFP temető: projektelőkészítés 209/e Ft

Tartalék - 95/e Ft

5. A 2022. évi május havi normatíva felmérésben lejelentett 1 fő lemondás miatt a szociális étkeztetés támogatásának előirányzatát 68 e Ft-tal módosítani szükséges.

A települési önk.-ok gyermekétkeztetési fel.tám. (B113)

Szociális étkeztetés támogatása - 68/e Ft

Dologi kiadások

Vásárolt élelmezés - 68/e Ft

6. A 2022. évi központi költségvetés 3. melléklete tételesen felsorolja a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásait. Ezzel a struktúrával összhangban készült a település költségvetése is, azonban már az első adatszolgáltatáskor kiderült, hogy az önkormányzatokat érintő feladatfinanszírozásokat a tavalyi évvel azonos módon kell könyvelni. Emiatt szükségessé vált a tervezett előirányzatok (szociális ágazati pótlék) rovatok közti átcsoportosítása.

Tel.-i önk.-ok egyes szoc. és gy.jóléti fel. támogatása (B113)

Szociális ágazati pótlék 608/e Ft

Működési célú ktgvetési tám. és kiegészítő támogatások (B115)

Szociális ágazati pótlék - 607/e Ft

Tartalék (kerekítés) 1/e Ft

7. Kereki Község Önkormányzata a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi CX. törvény 3. A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai melléklet 2.1.1. jogcíme alatt biztosított lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatására beadott pályázat alapján vissza nem térítendő támogatásban részesült, melyet a támogatói okiratban meghatározottak szerint a jogosult víziközmű-szolgáltató (DRV Zrt.) részére tovább kellett utalni.

Működési célú ktgvetési tám. és kiegészítő támogatások (B115)

Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása 481/e Ft

Műk.c.tám.nyújtás egyéb vállalkozásnak (K512)

DRV Zrt. lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatás továbbutalása 481/e Ft

8. A Belügyminisztérium, a Sberbank Zrt.-nél számlavezetéssel érintett önkormányzatok működőképességének megőrzése céljából, Kereki Község Önkormányzata részére 1.575.034.- Ft összegű egyedi támogatást biztosított a bérfizetési kötelezettségek teljesítésére.

Működési célú ktgvetési tám. és kiegészítő támogatások (B115)

Sberbank Zrt.-nél számlavezetéssel érintett önk. műk.képességének megőrzése céljából egyedi tám. 1.575/e Ft

Tartalék 1.575/e Ft

9. a) A Magyar Államkincstár havi előirányzat közlő lapján az önkormányzati elszámolások sorában szerepel a huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzatok támogatása, mely az iparűzési adó kiesésének pótlására szolgál. A támogatást két egyenlő részletben biztosítja az állam.

Működési célú ktgvetési tám. és kiegészítő támogatások (B115)

Önk.-i elszámolások (iparűzési adó kieg.tám.) 2.031/e Ft

Tartalék 2.031/e Ft

b) A „polgármesteri illetmény és költségtérítés támogatása” bevételi előirányzatot, mely a 2022. évi költségvetésben tervezve volt, rovatok közti átcsoportosítással módosítani szükséges összhangban a könyveléssel.

Működési célú ktgvetési tám. és kiegészítő támogatások (B115)

Polgármesteri illetmény emeléséhez kapcs. tám. 3.916/e Ft

Egyéb műk. célú tám.-ok államháztartáson belülről (B16)

Polgármesteri illetmény emeléséhez kapcs. tám. - 3.916/e Ft

10. Az Emberi Erőforrások Minisztériuma 593.928.- Ft vissza nem térítendő támogatást nyújtott a 2022. évi központi költségvetés 1. melléklete XX. Emberi Erőforrások Minisztériuma fejezet terhére a közgyűjteményi, közművelődési szakmai feladatok fejezeti kezelésű előirányzat kulturális bérfejlesztés részfeladatára.

Működési célú támogatások ÁHB-ről (B16)

Kulturális bértámogatás 594/e Ft

Személyi kiadások (illetmény) 594/e Ft

11. Az önkormányzat közhatalmi bevételeinek előirányzatát, a realizált bevételek figyelembevételével, módosítani szükséges az alábbiak szerint.

Közhatalmi bevételek (B3)

Egyéb közhatalmi bev. (igazgatási szolg.i díj, bírságok) 150/e Ft

Tartalék 150/e Ft

12. A falugondnoki busszal 2022.06.08-án káreset történt. A kárfelvételi jegyzőkönyv megküldésre került a biztosító részére. A szakértő 496 ezer Ft kártérítési összeget állapított meg, mely fedezte a javítás költségeit.

Biztosító által fizetett kártérítés (B410) 496/e Ft

Dologi kiadások

Karbantartás, kisjavítás 275/e Ft

Működési ÁFA 75/e Ft

Tartalék 146/e Ft

13. Az áramszolgáltató az időszaki elszámolást követően fogyasztási helyenként visszautalta a különbözeteket. A közüzemi díjak visszautalása miatt a tervezetthez képest többletbevétel realizálódott, mely összeg a tartalékot növeli.

Működési bevételek

Egyéb működési bevételek 902/e Ft

Tartalék 902/e Ft

14. A DRV Zrt. év elején megküldte a 2021. évi lakossági víz pályázat elszámolását. Az elszámolásban szereplő adatok alapján a visszafizetendő támogatás összege 287.873.- Ft.

Működési célú átvett pénzeszközök (B65) 288/e Ft

A helyi önk.-ok előző évi elsz.-ból szárm. kiadások (K5021)

Kerekítés 1/e Ft

Tartalék 287/e Ft

15. A működési kiadások felülvizsgálata kapcsán megállapítható, hogy az eddig felmerült és még várható egyes személyi (megbízási díjak, járulékok) és dologi kiadásoknak (internet szolgáltatás, közüzemi díjak, foglalkozás egészségügyi ellátás, településrendezési eszközök módosítása, üzemeltetési költség (közvilágítás)) fedezetet szükséges biztosítani az alábbiak szerint.

Személyi kiadások

Megbízási díjak (Vár u. járda műszaki ellenőr) 161/e Ft

Megbízási díjak (szolgálati lakás) 270/e Ft

Járulékok 19/e Ft

Dologi kiadások (szakmai tev. segítő szolg.)

MFP: út- és járdafelújítás műszaki ellenőr (önerő) - 180/e Ft

MFP: projektelőkészítés költségei: szolgálati lakás - 270/e Ft

Járulékok 58/e Ft

Személyi kiadások

Alkalmazottak illetménye - 58/e Ft

Dologi kiadások

Informatikai szolgáltatások (internet szolg.) 50/e Ft

Egyéb kommunikációs szolg. (telefon) - 50/e Ft

Közüzemi díjak 400/e Ft

Bérleti és lízingdíjak - 40/e Ft

Karbantartás, kisjavítás - 150/e Ft

Működési ÁFA - 210/e Ft

Szakmai tev. segítő szolg. (K336)

Foglalkozás egészségügyi ellátás 10/e Ft

Településrendezési eszközök módosítása 300/e Ft

E-építési napló rendszerhasználat 98/e Ft

Személyi kiadások

Alkalmazottak illetménye - 260/e Ft

Egyéb béren kívüli juttatás (K1113) - 40/e Ft

Járulékok - 10/e Ft

Dologi kiadások

Működési ÁFA - 98/e Ft

Dologi kiadások

Egyéb szolgáltatás (üzemeltetési ktg) 110/e Ft

Bérleti és lízingdíjak - 110/e Ft

16. Kereki Község Önkormányzat közigazgatási területén a Dunántúli Regionális Vízmű Zrt. végzi a nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz begyűjtésével kapcsolatos közszolgáltatást. Az önkormányzat és a Zrt. között létrejött közszolgáltatási szerződés értelmében a 2021. évben elszámolt bevételek és kiadások különbözete alapján fizetési kötelezettség keletkezett, melynek összege 395.762.- Ft.

Működési célú támogatás ÁHK

2021. évi nem közművel gyűjtött háztartási szennyvíz működési támogatása (DRV Zrt.) 396/e Ft

Tartalék - 396/e Ft

17. A Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa 2022. júliusában értesült arról, hogy a Társulás által működtetett Egészségfejlesztési Iroda 2022. évi állami támogatása jelentős mértékben lecsökkent. A csökkentett támogatás azonban nem elegendő az ez évben már megvalósult mozgásprogramok és egészségügyi előadások költségeinek fedezetére. A Társulás további tagi hozzájárulás megfizetését javasolta, melyet meg is szavaztak a tagok. A 30/2022. (VII.07.) számú BTKT határozat értelmében az Egészségfejlesztési Iroda további fenntartásával kapcsolatos többletköltséget a Társulási Tanács valamennyi tagja lakosságarányosan viseli.

Működési célú pénzeszközátadások (K506)

Működési hozzájárulás (EFI iroda állami támogatás csökkentés miatt) 66/e Ft

Tartalék - 66/e Ft

18. 2022. nyarán Kereki község középső buszmegállójában jégkár keletkezett. A helyreállítás költsége bruttó 394 e Ft, melyből a biztosító a 10 % önerő levonása után várhatóan 355 e Ft-ot megtérít.

Biztosító által fizetett kártérítés (B410) 355/e Ft

Dologi kiadások

Karbantartás, kisjavítás 310/e Ft

Működési ÁFA 84/e Ft

Tartalék - 39/e Ft

19. Kereki Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 30/2020.(VII.8.) Kt. határozatában döntött, hogy a „A Kereki vár kulturális történelmi örökségének hasznosítása” című TOP-1.2.1-16-SO1-2019-00005 azonosító számú pályázatban foglalt, az önkormányzat által vállalt kötelezettségek biztosítása érdekében az önkormányzat költségvetésében évente 6 millió Ft céltartalékot különít el a 2020. évtől kezdődően, a fenntartási időszak kezdetéig. Mindezt figyelembe véve a 2022. évi költségvetés 18 millió Ft céltartalék elkülönítését jelentené. Ezzel szemben az eredeti előirányzat 8 millió Ft volt. Az előterjesztésben leírtak szerint az év során összesen 4.500 ezer Ft többletbevétel realizálódott, mely összeggel most pótolni lehet a hiányzó céltartalékot.

20. A működési kiadások között a fel nem használt költségkeretek terhére szükséges az előirányzatok kormányzati funkciók közti átcsoportosítása. Mindezeket tételesen a költségvetés 7. számú mellékletek részletezik.