Kifejezéskereső
Felsőörs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.09.30.
a 2022. évi költségvetésről szóló 5/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján:
„A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”
Felsőörs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2022. évi költségvetését az 5/2022. (II.28.) sz. Önkormányzati rendelete alapján - központi, irányító szervi támogatás nélkül – 782 125 950Ft összeggel fogadta el.
A jelenlegi rendeletmódosítás a jelen rendeletmódosítást tárgyaló Képviselő-testületi ülésen, ugyanezen napirendi pont keretében, a rendeletmódosítást megelőzően tárgyalt és elfogadott előirányzat átcsoportosításokat, valamint a lezárás napjáig rendelkezésre álló változások költségvetési rendeletben történő realizálását tartalmazzák.
A jelenlegi költségvetési módosítások eredményeként 9 540 154 Ft-tal növekedett a költségvetés főösszege.
A költségvetési rendeletmódosítás mellékleteinek tartalma:
1. melléklet: Költségvetési mérleg
2. melléklet: Működési célú bevételek és kiadások mérlege
3. melléklet: Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege
4. melléklet: Bevételek
5. melléklet: Kiadások
6. melléklet: Költségvetési bevételek jogcímenként
7. melléklet: Működési kiadások kiemelt előirányzatonként
8. melléklet: Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre és az egyéb államháztartáson kívülre történő támogatások
9. melléklet: Felhalmozási célú költségvetési és finanszírozási kiadások
10 melléklet: Gazdálkodási tartalék
11. melléklet: Felsőörs Község Önkormányzat összes bevétele és kiadása kiemelt
előirányzatonként (I.: Az önálló címet viselő Önkormányzat összes bevétele és kiadása kiemelt előirányzatonként II.: A Miske Óvoda összes bevétele és kiadása kiemelt előirányzatonként)
12. melléklet: Több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban
13. melléklet: EU-s támogatással megvalósuló projektek bevételeinek- kiadásainak kimutatása
14. melléklet: 2022. évi állami hozzájárulások, támogatások
15.melléklet: Az önkormányzat által 2022. évben adott közvetett támogatások, kedvezmények
16. melléklet: Felsőörs Község Önkormányzatának 2022. évi előirányzat felhasználási ütemterv
17. melléklet: 2022. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak megbontása kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerint
A jelenlegi költségvetési rendelet módosítását a következőtényezők indokolják:
A lezárás idejéig rendelkezésre álló információk alapján
az állami támogatások változásai,
a Képviselő-testület által hozott döntéseknek rendeletbe foglalása
a belső feladatok, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások a gazdálkodók rendelkezései szerint
A fentiek szerint részletezett – a költségvetés főösszegét érintő – előirányzat változás összege
+ 9 540 154 Ft.
+ 9 540 154 Ft.
A módosítást követően a 2022. évi költségvetés - központi, irányító szervi támogatás nélkül -
855 666 293 Ft összegre módosul.
A költségvetési rendelet előirányzat módosításainak részletezése
Önkormányzat működési célú támogatása (állami támogatások, hozzájárulások)
A jelenlegi módosításban szereplő állami támogatások változásai az alábbiak szerint alakulnak:
A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása
(Költségvetési törvény 2. számú melléklete alapján)
A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás + 1 682 669 Ft
A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása összesen: + 1 682 669 Ft
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása:
Bölcsődei üzemeltetési támogatás - 804 000 Ft
szociális ágazati pótlék + 138 990 Ft
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása összesen: - 665 010 Ft
Települési Önkormányzatok kiegészítő támogatása:
25 ezer fő alatti települési önkormányzatok mikro, kis- és középvállalkozási 1%-os adómérték kedvezményének hatása a Magyar Államkincstár 2022. május 10-ére vonatkozó adatszolgáltatása alapján (61/2022. (II.28.) Korm. rendelet és a 1091/2022.(II.28.) Korm. határozat alapján)
Iparűzési adókedvezménnyel kapcsolatos támogatás + 4 221 452 Ft
Települési Önkormányzatok kiegészítő támogatása összesen: + 4 221 452 Ft
Elszámolásból származó bevételek:
2021. évi elszámolás alapján pótigény + 1530 452 Ft
Elszámolásból származó bevételek összesen: + 1530 452 Ft
Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-on belülről
2021. évi hivatali működés elszámolás + 1 993 267 Ft
Nyári diákmunka (Munkaügyi Központ) + 150 000 Ft
Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-on belülről + 2 143 267 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-on belülről
"Tisztítsuk meg az országot pályázat (kamerák beszerzése és telepítése) + 1 498 600 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-on belülrőlösszesen + 1498 600 Ft
Közhatalmi bevételek
Termékek és szolgáltatások adói (iparűzési adó ) - 2 110 726 Ft
Közhatalmi bevételek összesen: - 2 110 726 Ft
Működési bevételek:
Ingatlan értékesítés (1544 hrsz-ú és a 1545 hrsz.) ÁFA + 108 000 Ft
Működési bevételek összesen + 108 000 Ft
Felhalmozási bevételek
Ingatlan értékesítés (1544 hrsz-ú és a 1545 hrsz.) + 508 000 Ft
Felhalmozási bevételek összesen: + 508 000 Ft
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Miske utca útépítés hozzájárulás + 22 350 Ft
Bárókert utca útépítés hozzájárulás + 398 500 Ft
Kertvég utca útfelújítási hozzájárulás + 90 600 Ft
Király utca közvilágítás közművesítési hozzájárulás + 220 000 Ft
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen: + 731 450 Ft
Testületi döntések (határozatok) rendeletbe foglalása
A Képviselő-testület által hozott döntések és számszerűsített hatásaik az alábbi részletezés szerint kerültek a költségvetési rendelet módosításába:
125/2022. (08.15.) Kerékpárút zöldterület rendezés 4 553 040 Ft
129/2022. (08.15.) Szociális tüzifa önrész 88 900 Ft
111/2022. (07.14.) Szociális étkezés szolgáltatási díjának emelkedése 497 000 Ft
112/2022. (07.14.) Gyermekétkeztetés szolgáltatási díjának emelkedése Miske finanszírozás 797 000 Ft
A szeptember 26-i képviselő-testületi ülésen meghozandó MFP-ÖTU/2019 3020070671 Pályázat elszámolás, fel nem használt támogatás visszafizetése Bárókert-Kertvég utca 901 468 Ft.
A szeptember 26-i képviselő-testületi ülésen meghozandó TOP-3.1.1-16-VE1-2017-00020 Alsóörs- Felsőörs kerékpárút zöldterület rendezés projekt előirányzat átcsoportosítása beruházási keretből: 31 494 476 Ft.
Az elmúlt időszak költségvetés módosítását követően több olyan központi változás is bekövetkezett, melyek Önkormányzatunk költségvetését jelentős mértékben befolyásolják mind a 2022-es költségvetési évben, mind pedig az elkövetkező években. A közüzemi díjak, üzemanyag árának emelkedése jelentős többletköltséget eredményez. Szükségessé vált költségvetésünk felülvizsgálata. Javaslom a szükséges intézkedések október 1-vel történő bevezetését. Civilház, Prevics-ház bezárását, intézményeink energiafelhasználásának optimalizálását, valamint a közvilágítás működtetésének felülvizsgálata is szükséges.A szolgáltató cégekkel a kapcsolatot felvettük, számítások folyamatosan történnek. Jelenlegei adataink szerint a 2022 évi többletköltség előreláthatólag 5 500 000 Ft , melyhez a fedezetet az általános tartalék terhére javaslom biztosítani . Továbbá javaslom, hogy a költségszámítás pontosítását követően újra tekintsük át a fentebb említett költségvetési előirányzatokat és tegyük meg a szükséges intézkedéseket. Az előterjesztés melléklete tartalmazza a jelenleg rendelkezésünkre álló adatokat, melyek alapján a számítások történtek. A 2023-as évben a költségek várhatóan 40 000 000 Ft körül alakulnak, szemben az idei 10.500.000 Ft összeggel.
Kérem, hogy a Képviselő-testületet járuljon hozzá a rendeletmódosítással együtt az általános tartalék terhére 5 500 000 Ft összeg közüzemi díjakra történő átcsoportosításához.
A gazdálkodási tartalékban szereplő előirányzatok változásait részletesen a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
