Hernád Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 22.) önkormányzati rendeletének indokolása

A helyi önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-24. §-a, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) kormányrendeletben foglaltak alapján elkészítettük az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendelet tervezetet.

Az önkormányzat költségvetésének halmozódás nélküli főösszege: 788.633.393 Ft.

Az önkormányzat 2022. évi bevételei

Az önkormányzat és intézményei költségvetésének tervezett bevételi oldala a költségvetési törvény előírásai és a 2021. évi költségvetés teljesítési adatai alapján készült (2-4. számú melléklet).

Az önkormányzatok működési támogatása az állami támogatásokat (3. számú melléklet), az egyéb működési célú támogatás a védőnői szolgálat működési támogatását (TB), a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás támogatását(EMMI), valamint a kulturális bérfejlesztés támogatását (EMMI) (4. számú melléklet) tartalmazza.

A közhatalmi bevételeket (helyi adó, pótlékok) a 2021. évi bevételek és a 2022. márciusi előírások alapján határoztuk meg.

Működési bevétel a szolgáltatási-, a bérleti díjakat és ellátási díjakat (étkezési térítési díj) foglalja magába.

Működési célra átvett pénzeszköz a címén terveztük azokat a bevételeket, melyeket a költségvetés készítés időpontjában eredeti előirányzatként nem tervezhetünk. Ilyen a kieső helyi iparűzési adó kompenzációja. A kompenzáció bevételeként 40.000.000 forint bevételt terveztünk be.

Előző évi pénzmaradvány igénybevétel címén az év elején rendelkezésre álló pénzeszközeinkkel számoltunk, ezek a pontos összege a zárszámadás után válik véglegessé.

Az önkormányzat 2022. évi kiadásai

Az önkormányzat kiadásait a költségvetésről készült rendelet-tervezet mellékletei ismertetik (5-7. számú melléklet).

A személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó szociális hozzájárulási adók a jogszabályok szerint kerültek tervezésre. A költségvetésben a minimálbér, a garantált bérminimum, a bértábla szerinti kötelező (soros) béremelés, az egészségügyi szolgálati jogviszony bére, a bölcsődei bértábla szerinti bér jelenik meg.

A rendelettervezet a Hernádi Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 46.380.-Ft-ban határozza meg, illetménykiegészítését a 2011. évi CXCIX. tv. 234. §. (3) bekezdés c) pont és a (4) alapján, cafetéria juttatását a 2016. évi XC. tv. 59. §. (4) bekezdés figyelembevételével állapítja meg.

A 2020. évi költségvetés tervezésekor önkormányzati illetmény kiegészítéseket állapítottunk meg, melyet 2021-ben is biztosítottunk dolgozóinknak.

2021-ben és 2022-ben a központi bérintézkedések hatására az egészségügyben, a bölcsődében foglalkoztatottak bére jelentősen emelkedett, a köznevelési dolgozók pótléka is emelkedett. A kulturális területen dolgozók béremelésére az EMMI pályázatot hirdetett, mely szerint 20% béremelést biztosít az ágazat dolgozóinak. A konyhán, a szociális ágazatban, polgármesteri hivatalban és az önkormányzati fizikai dolgozók körében a minimálbér- és garantált bérminimum emelést írja elő kötelezően a törvény. A különböző ágazatban dolgozók bérkülönbségek ellentételezéseként önkormányzati illetménykiegészítést állapítottunk meg dolgozóinknak.

Az alkalmazottak részére fizetendő béren kívüli juttatás tervezett összege havonta személyenként 7.500.-forint.

A dologi kiadások tervezése során 6-10%-os emeléssel számoltunk, az energia áraknál 15-20%-kal.

Az átadott pénzeszközöket a 6. számú melléklet mutatja be. Az ügyeleti ellátás működéséhez átadott pénzeszköz képezi az államháztartáson belülre átadott támogatást.

A beruházási-felújítási feladatok között meg kell valósítanunk azokat a fejlesztéseket, amelyeknek támogatását 2020-2021. évben megkaptuk (játszótér, urnafal, elektromos gépjármű, ágaprító, tanyagondnoki busz, eszközök a gyermekorvosnak és a védőnőknek, fogorvosi rendelő felújítás). A beruházási és felújítási kiadásokat 7. számú melléklet szerinti célokra terveztünk.

Az önkormányzat 2022. évi létszám keretét a 9. számú melléklet mutatja be.

A 2021. évben felvett célhitel ez évi kötelezettségét a 11. számú melléklet tartalmazza.