Kifejezéskereső
Csót Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.02.17.
CSÓT KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2./2022. (II.16.) Önkormányzati rendelet tervezete az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Csót Község Önkormányzat 2./2022 (II.16.)
önkormányzati rendelet tervezetének indokolása
önkormányzati rendelet tervezetének indokolása
Csót Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
RÉSZLETES INDOKOLÁS
I.
Az Önkormányzat költségvetési politikájának fő vonásai
2022. évben
2022. évben
Az önkormányzat gazdálkodását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és végrehajtási rendelete határozzák meg.
Az Országgyűlés a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvényt 2021.06.15-én kihirdette.
II.
A költségvetés-politika céljai és keretei
A költségvetés-politika célja a költségvetés tartósan egyensúly közeli állapotának biztosítása, az önkormányzat fizetőképességének biztosítása, a pénzügyi egyensúly megteremtése, a költségvetés bevételeinek és kiadásainak szabályozása, az egyensúly, a hiány, a többlet szintjének meghatározása.
Csót Község Önkormányzata arra törekszik, hogy
a jelentkező feladatokat minél magasabb színvonalon tudja ellátni a lehetőségei keretein belül,
a kötelező és az önként vállalt feladatok teljesítéséhez szükséges előirányzatok, illetve azok megvalósítását biztosító bevételek számbavételre kerüljenek,
az önként vállalt feladatok nem veszélyeztethetik a kötelező feladatellátást, és saját bevételből finanszírozhatóak,
a kötelezően ellátandó feladatok zavartalan működtetéséhez szükséges források a rendelkezésre álljanak,
az önkormányzat gazdálkodása szabályozott keretek között, a törvényes és a helyi szabályok előírásainak megfelelően történjék,
a saját bevételek növelésére törekedjék,
a terezett önkormányzatai beruházásokat és felújításokat elvégezze,
a belső ellenőrzési rendszer működjék, az ellenőrzési tervben foglaltak teljesüljenek.
A 2022. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos településüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
III.
A Kormány által benyújtott költségvetési törvényjavaslatban meghatározott források, az igénybevétel feltételei, jogszabályi keretei
A 2013. évben betervezett új rendszer elsődleges célja, hogy a feladatellátás fedezete teljes mértékben álljon rendelkezésre, így működési hiány ne keletkezhessen.
A támogatás biztosításakor figyelembe veszi a takarékos gazdálkodást, az önkormányzat jogszabályokon alapuló, elvárható saját bevételét, valamint az önkormányzat tényleges saját bevételét.
A feladatalapú támogatást az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. az ettől eltérő felhasználás estén az önkormányzat köteles a támogatás összegét kamatokkal terhelve a központi költségvetés részére visszafizetni.
Az önkormányzat működési támogatásai
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
111 793 158 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
39 849 730 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak |
23 766 110 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
10 871 397 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
|
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások |
3 915 653 |
|
Összesen: |
192 466 048 |
A Mötv. 111. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiány nem tervezhető.
IV.
Az önkormányzat költségvetésének előirányzatai
Bevételi előirányzatok
2022. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 376.429.136 Ft, melyet a finanszírozási műveletekből származó bevétel 30.870.043 Ft-tal egészít ki, így összesen 407.299.179 Ft áll rendelkezésre.
Az önkormányzat közhatalmi bevétele 2022. évben 151.774.924 Ft.
Az önkormányzatok működési támogatásai – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel 192.466.048 Ft, amely bevétel az önkormányzatok működésének általános támogatását, egyes köznevelési feladatok támogatását, egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatását, önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatását, önkormányzatok kulturális feladatainak támogatását. működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatásokat tartalmazza. Az állami bevételek emelkedtek az előző évekhez képest, melyek csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordíthatóak.
A tervezetben működési célú támogatások államháztartáson belülről származó bevétellel 20.384.709 Ft összegben számoltunk, ami a közös hivatal működéséhez más önkormányzattól átvett pénzeszközt 13.728.894 Ft, valamint közmunka programhoz kapcsolódó támogatást 6.655.815 Ft-ban tartalmazza.
A működési bevétel 11.724.955 Ft, ami szolgáltatások ellenértékéből, közvetített szolgáltatások értékéből, ellátási díjakból, és kiszámlázott általános forgalmi adóból, valamint egyéb működési bevételekből tevődik össze.
Működési célú átvett pénzeszköz 78.500 Ft, lakosságtól átvett működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérítése.
Finanszírozási bevétele önkormányzatunknak 30.870.043 Ft, ami az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele.
Kiadási előirányzatok
A 2022. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 400.137.341 Ft, melyet a finanszírozási kiadások 7.161.838 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 407.299.179 Ft kiadással számoltunk.
Működési költségvetési kiadásokra 380.217.341 Ft-ot terveztünk. A személyi juttatások 180.750.981 Ft, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 23.273.542 Ft.
Az önkormányzat intézményeiben foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint a Csóti Csodavilág Óvoda és Mini Bölcsődében 10 fő és a Csóti Közös Önkormányzati Hivatalban 18 fő. Csót Község Önkormányzatánál a létszámkeret 10 fő, melyből közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 6 fővel számoltunk. A köztisztviselői illetményalap (38.650 Ft), mértéke nem változott. A minimálbér 167.400 Ft-ról 200.000 Ft-ra, a garantált bérminimum 219.000 Ft-ról 260.000 Ft-ra, a közmunkások bére 85.000 Ft-ról 100.000 Ft-ra emelkedett január 1-től.
Dologi kiadásokra 91.523.582 Ft került tervezésre.
Ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen 2.500.000 Ft került a tervjavaslatba, ami a helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezés kiadásaira nyújt fedezetet.
Egyéb működési célú kiadások 2022. évi tervezett összege 37.898.290 Ft, melyből 25.933.717 Ft önkormányzati szolidaritási hozzájárulás, melyet a magas iparűzési adóerőképesség miatt kell önkormányzatunknak befizetni a központi költségvetésnek, a Csóti Polgárőr Egyesületnek 100.000 Ft, 2.000.000 Ft a Csóti Sportegyesületnek, 7.909.635 Ft a KAVICS Alapítványnak, 796.818 Ft Nagygyimót Község Önkormányzatának, 1.758.120 Ft a Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó Társulásának átadott pénzeszköz.
Önkormányzatunk 49.270.946 Ft tartalékot tervezett, mely összeget az előre nem látható kiadások fedezetére kívánja felhasználni.
Az önkormányzat felhalmozási kiadásaira 14.920.000 Ft került tervezésre, az alábbiak
szerint.
Beruházások 4.320.000 Ft
|
Bölcsőde kerítés készítés |
100 000 |
|
Árnyékoló bölcsődei homokozó fölé |
150 000 |
|
Asztalka bölcsődébe |
20 000 |
|
Tároló szekrény óvodába |
200 000 |
|
Asztal óvodai tálaló helyiségbe |
40 000 |
|
Gázkazán faluházba |
2 540 000 |
|
Multifunkciós színes A3-as nyomtató hivatalba |
1 270 000 |
|
ÖSSZESEN: |
4 320 000 |
Felújítások 600.000 Ft
|
Óvodai tálaló és mosogató helyiség csempézése, járólapozása |
600 000 |
|
ÖSSZESEN: |
600 000 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 10.000.000 Ft, mely Csót Jövőjéért Alapítványnak átadott pénzeszközt tartalmazza.
Finanszírozási kiadásokra 7.161.838 Ft-ot terveztünk, a december hónapban kapott 2022. évi állami támogatás előleg visszafizetésére szolgál.
V.
Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai
1. Kötelező feladatok
településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.),
óvodai ellátás,
szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás),
kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.),
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás),
lakás- és helyiséggazdálkodás,
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem,
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
helyi közfoglalkoztatás,
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok,
sport, ifjúsági ügyek,
nemzetiségi ügyek,
hulladékgazdálkodás,
kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.
VI.
A költségvetési hiány finanszírozása és az önkormányzat költségvetési adósság törlesztése
23.708.205 Ft költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványát veszi igénybe 30.870.043 Ft összegben, valamint adósság törlesztésre 7.161.838 Ft kerül elszámolásra.
VII.
A Stabilitási tv. alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeknek a költségvetési évet követő három évre várható összege.
Csót Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettsége nincs.
