Csehbánya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről és az éves gazdálkodás egyes szabályairól

2022.02.16.

Csehbánya Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőt rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Csehbánya Község Önkormányzatra (a továbbiakban: önkormányzat), valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő szakfeladatokra terjed ki.

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét 102 808 574,- Ft-ban,

b) bevételi főösszegét 102 808 574 Ft-ban állapítja meg.

3. § Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését e Rendelet 2. melléklete tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat 2022. évi működési kiadásait – külön-külön címenként – e Rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: Összesen 22 591 085,- Ft Ebből: személyi jellegű kiadások: 16 911 048,-Ft, munkaadókat terhelő járulékok 1 362 041,- Ft, dologi jellegű kiadások 10 414 663,- Ft, ellátottak pénzbeli juttatásai, támogatás 1 550 000,- Ft.

(3) Az önkormányzat 2022.évi feladatvállalási kiadásait -önként vállalt és kötelező feladatok szerinti bontásban- a rendelet 9.melléklete tartalmazza.

5. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak összege 71 789 746,- Ft.

(2) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait célonként, illetve feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

(4) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

(5) A költségvetés egyenlege egyensúlyban van.

6. § (1) A kiadások költségvetését szakfeladatonként a 3. melléklet tartalmazza.

(2) A címek költségvetését feladatonként a 5. melléklet tartalmazza.

7. § (1) Az önkormányzat általános tartaléka 0,-Ft.

(2) Az önkormányzat pénzmaradványa 37 136 304,-Ft

8. § (1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai következő háromévi alakulásának bemutatását a 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat év során várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését prognosztizáló előirányzat-felhasználási ütemtervet a 8. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat, kedvezményeket a rendelet 10.melléklete tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát:

a) 4 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és

b) 4 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 1 fő.

10. § Az önkormányzat és az önkormányzat szakfeladatainak költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

2. Az éves gazdálkodás egyes szabályai, záró rendelkezések

11. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2022.évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(3) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet szükség szerint köteles tájékoztatni. A képviselő-testület a vonatkozó jogszabályban meghatározott határidőkig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(5) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 1.000.000,-Ft, azaz egymillió forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.

(6) A polgármester rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő esetben (például az önkormányzat ellen benyújtott inkasszó) a pénzbeli kötelezettség azonnali teljesítéséről, illetve az azonnali kifizetésről azok összegére tekintet nélkül gondoskodik. Rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő eset, amelyben a képviselő-testület soron következő ülésének és döntésének kivárása a fennálló pénzbeli kötelezettség növekedését (például kamatterhekkel) vagy a határidőhöz kötött teljesítés elmulasztása hatósági vagy bírósági eljárás megindítását vonja maga után.

(7) A (6) bekezdés szerinti intézkedéséről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén beszámol. A képviselő-testület a polgármester intézkedését – amennyiben azt kellőképpen indokoltnak tartja – határozatával jóváhagyja.

12. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozási módja hitel felvétele.

(2) A hitelfelvétellel és egyéb hitelügyletekkel (például készfizető kezességvállalás) kapcsolatosan a képviselő-testület kizárólagos hatáskört gyakorol.

(3) A hitelfelvétel során a képviselő-testület legalább három hitelintézettől ajánlatot kér, amelyek közül az önkormányzat gazdasági helyzetéhez legmegfelelőbb hitelkonstrukciót választja.

(4) Az éves kötelezettségvállalás felső határa a saját bevétel éves előirányzatának 50%-a.

13. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek előkészítése a polgármester-, a szerződések megkötése, illetve a pénzügyi műveletek lebonyolítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik. A polgármester a fenti feladatai ellátásáról a soron következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdés szerinti költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatában dönt.

14. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

15. § Ez a rendelet 2022. február 16-án lép hatályba.

1. melléklet

Csehbánya Község Önkormányzat 2022. évi mérlege (Ft)

Ssz.	A	B	C	D
Ssz.	Bevételek	Összeg	Kiadások	Összeg
1	Önkormányzat pénzmaradvány	37 136 304	Önkormányzat működési kiadásai	30 237 752
2	Állami támogatás	24 392 695	Felhalmozási kiadások	71 789 746
3	Felhalmozási bevételek (MFP pályázatok)	30 977 768	Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése	781 076
4	Átvett pénzeszközök	639 000
5	Önkormányzat egyéb bevételei	8 881 731
6	Áht-n belüli megelőlegezés	781 076
7	Összesen:	102 808 574	Összesen:	102 808 574

2. melléklet

Csehbánya Község Önkormányzat 2022. évi bevételei (Ft-ban)

	A	B
	Megnevezés	Eredeti
1	Önkormányzat működési támogatása	10 181 956
2	Zöldterület gazdálkodással kapcs.feladatok	1 690 920
3	Közvilágítás fenntartásának támogatása	1 248 000
4	Köztemető fenntartással kapcsolatos fel.támogatása	115 506
5	Közutak fenntartásának támogatása	1 127 530
6	Működési támogatás	6 000 000
7	Szociális étkeztetés (67 810,-/fő)	949 340
8	Falugondnoki szolgáltatás fenntart. Támogatása	4 590 600
9	Könyvtár támogatása	2 270 000
10	Egyes szociális feladatok támogatása	1 535 000
	Kiegészítő állami támogatások	4 865 799
	Zöldterület gazdálkodással kapcs.feladatok	53 680
	Közvilágítás fenntartásának támogatása	58 500
	Köztemető fenntartással kapcsolatos fel.támogatása	26 784
	Közutak fenntartásának támogatása	47 980
	Működési támogatás	600 000
	Szociális étkeztetés (6 000,-/fő)	84 000
	Falugondnoki szolgáltatás	551 700
	Polgármester illetménykiegészítés	3 443 155
11	Állami támogatás összesen.	24 392 695
	felhalmozási bevétel (MFP)	30 977 768
12	Ellátási díjak (szociális étkeztetés bevétel)	1 900 000
13	Közfoglalkoztatás támogatása	639 000
	Ingatlan értékesítés	2 000 000
15	Falugondoki busz értékesítése	3 500 000
16	Közhatalmi bevételek - pótlék, bírság	120 000
	Önkormányzat egyéb bevétele	1 361 731
18	Áht-n belüli megelőlegezés (00.havi nettó finanszírozás)	781 076
19	Előző évi pénzmaradvány	37 136 304
20	Mindösszesen:	102 808 574

3. melléklet

Csehbánya Község Önkormányzat 2022. évi működési kiadásai (Ft-ban)

	A	B	C	D	E	F	G	H
	COFOG	Megnevezés	Kiadási előirányzat	Személyi jellegű kiadások	Munkaadói járulékok	Dologi kiadások	Támogatás	Létszám
	szám		Eredeti	Eredeti	Eredeti	Eredeti	Eredeti	Létszám
1	011130	Ált.gazd-i,társ-i tervezés	14 318 287	10 561 452	556 835	3 200 000		2
2	013320	Köztemető fenntartása	263 000			263 000
	018030	Támogatási célú finansz.műv.	250 000				250 000
3	041233	Hosszabb időt.közfog.	639 000	600 000	39 000			1
4	045160	Utak, hidak üzemelt.	510 000			510 000
5	064010	Közvilágítás	720 000			720 000
6	066020	Város és községgazd.	250 000			250 000
7	082044	Könyvtári szolgáltatás	1 144 441	360 000	42 120	742 321		1
8	082092	Közművelődési tevékenység	2 047 021	1 033 344	134 335	879 342
9	107051	Szociális étkeztetés	3 050 000			3 050 000
10	107055	Falugondnoki szolg.	5 746 003	4 356 252	589 751	800 000		1
11	107060	Egyéb szociáils tám.	1 300 000				1 300 000
12	Önkormányzat összesen		30 237 752	16 911 048	1 362 041	10 414 663	1 550 000	5

4. melléklet

Csehbánya Község Önkormányzat Fejlesztési és Felújítási célú tervei 2022-ben (Ft-ban)

	A	B	C	D
	Megnevezés	Alap	Áfa	Összesen
1	MFP pályázat - Kerékpárút építése	31 867 714	8 604 283	40 471 997
2	MFP - Falubusz beszerzés	11 801 392	3 186 376	14 987 768
3	MFP - Temető fejlesztés (urnafal kialakítása)	4 735 670	1 254 330	5 990 000
4	MFP - járdafelújítás (Fő u. 21-26-ig)	8 236 324	2 103 657	10 339 981
5	Mindösszesen:	56 641 100	15 148 646	71 789 746

5. melléklet

Csehbánya Község Önkormányzat intézményi kiadásai címenként 2022-ben (Ft-ban)

	A	B	C	D	E	F
	Megnevezés	Kiadási	Személyi	Munkaadókat	Dologi	Támogatás
	Megnevezés	előirányzat	jell. Kiadás	terh. Járulékok	kiadások	Támogatás
1	Önkormányzat	14 318 287	10 561 452	556 835	3 200 000
1	igazgatási tev.	14 318 287	10 561 452	556 835	3 200 000
2	Falugondnoki szolg.	5 746 003	4 356 252	589 751	800 000	0
3	Könyvtár	1 144 441	360 000	42 120	742 321	0
4	Közfoglalkoztatás	639 000	600 000	39 000	0	0

6. melléklet

Adósságot keletkeztető ügyletek Csehbánya (Ft-ban)

	A	B	C	D	E
	Megnevezés	2022. év	2023. év	2024. év	2025. év
1	Önkormányzati bevétel	120 000	80 000	92 000	105 800
2	Helyi adók	120 000	80 000	92 000	105 800
3	Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot	0	0	0
	megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és
	hasznosításából származó bevétel
4	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0
5	Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény,	0	0	0	0
	részesedés, vállalat értékesítéséből vagy
	privatizációból származó bevétel
6	Bírság, pótlék- és díjbevétel	120 000	80 000	92 000	105 800
7	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0
8	Önkormányzat adósságot keletkeztető	0	0	0	0
	ügyletei
9	Hitel, kölcsön felvétel	0	0	0	0
10	A számvitelről szóló törvény szerinti hitelviszonyt	0	0	0	0
	megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a
	forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig,
	kamatozó értékpapír esetén annak névértéke,
	egyéb értékpapír esetén annak vételára
11	Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a	0	0	0	0
	beváltás napjáig és annak a váltóval kiváltott
	kötelezettséggel megegyező, kamatot
	nem tartalmazó értéke
12	Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői	0	0	0	0
	félként történő megkötése a lízing futamideje alatt,
	és a lízingszerződésben kikötött tőkerész
	hátralévő összege
13	Visszavásárlási kötelezettség kikötésével	0	0	0	0
	megkötött adásvételi szerződés
	eladói félként történő megkötése,
	megkötése, ideértve a Szt. szerinti valódi
	penziós és óvadéki repóügyleteket is vissza-
	vásárlásig és a kikötött visszavásárlási ár
14	Szerződésben kapott, legalább 365 nap	0	0	0	0
	időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés
	és a még ki nem fizetett ellenérték
15	Külföldi hitelintézetek által, származékos	0	0	0	0
	műveletek különbözeteként az Államadósság
	Kezelő Központ Zrt-nél elhelyezett,
	fedezeti bevételek, beváltás napjáig
	és annak a váltóval kiváltott
16	Saját bevétel 50%-a	60 000	40 000	46 000	52 900
17	Adósságot keletkeztető ügylet fizetési	120 000	80 000	92 000	105 800
	kötelezettséggel csökkentettt saját bevétel

7. melléklet

A módosított működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások 2022-2023-2024.évi alakulását külön bemutató mérleg (Ft-ban)

	A	B	C	D
	Megnevezés	2022	2023	2024
1	Sajátos működési bevételek	8 761 731	2 000 000	2 100 000
2	Felhalmozási bevételek	30 977 768	13 000 000	12 000 000
3	Előző évi pénzmaradvány	37 136 304	17 982 500	19 000 000
4	állami támogatás	24 392 695	24 400 000	24 500 000
5	Közfoglalkoztatás támogatás	639 000	670 950	704 498
6	Áht-n belüli megelőlegezés	781 076	820 130	861 136
7	Gépjárműadó		0	0
8	Pótlék	120 000	60 000	60 000
9	Személyi juttatások	16 911 048	19 447 705	21 392 476
10	Munkaadókat terhelő járulékok	1 362 041	1 566 347	1 722 982
11	Dologi kiadások	10 414 663	16 536 398	14 638 290
12	Működési célu kiadások összesen	28 687 752	37 550 450	37 753 748
13	Támogatás	1 550 000	1 782 500	1 960 750
14	Felhalmozási kiadások ÁFÁ-val együtt	71 789 746	18 780 500	18 650 000
15	Felhalmozási kiadások összesen	71 789 746	18 780 500	18 650 000
16	Tartalék	0	0	0
17	Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése	781 076	820 130	861 136
18	Önkormányzat bevételei összesen	102 808 574	58 933 580	59 225 634
19	Önkormányzat kiadásai összesen	102 808 574	58 933 580	59 225 634

8. melléklet

Csehbánya Község Önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemterve 2022. év (Ft-ban)

	A	B	C
	Hónapok	Bevételi előirányzatok tervezett felhasználása (Ft)	Kiadási előirányzatok tervezett felhasználása (Ft)
1	január	4 396 986	5 006 500
2	február	12 010 536	5 006 500
3	március	4 396 986	5 006 500
4	április	23 567 381	22 500 000
5	május	23 567 381	18 750 000
6	június	4 396 987	16 500 000
7	július	8 567 381	5 006 530
8	augusztus	4 396 986	5 006 520
9	szeptember	4 396 987	5 006 500
10	október	4 396 987	5 006 500
11	november	4 396 987	5 006 510
12	december	4 396 989	5 006 514
13	Összesen:	102 888 574	102 808 574

9. melléklet

Csehbánya Község Önkormányzat 2022. évi kiadásai feladatvállalás szerint Ft-ban

	A	B	C	D
	Megnevezés	Kiadás összege	→ összes kiadásból
	Megnevezés	Kiadás összege	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat
1	Működési kiadások	30 237 752	30 237 752	-
2	Felhalmozási kiadások	71 789 746	71 789 746	-
3	Egyéb kiadások	781 076	781 076	-
4	Mindösszesen	102 808 574	102 808 574	-

10. melléklet

Csehbánya Község Önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) Ft-ban

	A	B	C
	Bevételi jogcím megnevezése	Kedvzemény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
1	Ellátottak térítési díjából méltányosságból történő elengedés	1 900 000	-
2	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
3	ebből: építményadó
4	telekadó
5	magánszemélyek kommunális adója
6	idegenforgalmi adó tartózkodás után
7	iparűzési adó állandó jelleggel végzett
8	helyiségek használata utáni kedvzemény, mentesség
9	egyéb kedvezmény
10	összesen	1 900 000	-

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Csehbánya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről és az éves gazdálkodás egyes szabályairól

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak