Kifejezéskereső
Tótvázsony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 10.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.03.11.
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–10. §-hoz és az 1. melléklethez
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2020 évi XC. törvényt. A törvény alapján megterveztük Tótvázsony Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az állam által biztosított támogatási formákon túl az emberek szociális támogatással való ellátása az önkormányzatok feladata, mivel a helyi közösségek rendelkeznek leginkább azzal a tudással, amely alapján dönthetnek a jogosultság tekintetében. Az önkormányzatok szabadabban dönthetnek a támogatások nagyságáról és formájáról. Az új támogatási rendszerben senki sem maradhat ellátás nélkül, ugyanis a megfelelő forrással nem rendelkező önkormányzatok központi költségvetési forráshoz jutnak. Az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai élesen elválasztásra kerültek. Az állami felelősségi körbe tartozó ellátások járási kormányhivatali hatáskörben, az önkormányzati ellátások képviselő-testületi hatáskörben találhatóak. 2022-ben is jelentős célkitűzés tehát a segélyezettek újbóli integrálása a munka világába.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.),
óvodai ellátás,
szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás),
kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.),
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás),
lakás- és helyiséggazdálkodás,
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem,
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
helyi közfoglalkoztatás,
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok,
sport, ifjúsági ügyek,
nemzetiségi ügyek,
helyi közösségi közlekedés biztosítása,
hulladékgazdálkodás,
távhőszolgáltatás,
kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A 2022. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos településüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
BEVÉTELEK
A 2022. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 621.369.223Ft, melyet a finanszírozású pénzügyi műveletekből származó bevétel 338.566.000 Ft-tal egészít ki, így összesen 959.935..222 Ft forrás fog rendelkezésre állni a 2022. évi költségvetésben
A bevételi oldalon a következő tételek kerültek tervezésre:
- Az ágazati feladatok 2022-ben – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható.
Az e címen tervezett összeg 196.043.839 Ft
ebből:
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása mely tartalmazza a közös hivatal támogatását is 64.379.928 Ft
Köznevelési feladatok/Óvoda/ támogatása 67.935.140 Ft
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 46.271.000 Ft
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása 10.346.546 Ft
Települési kulturális feladatok támogatása 3.195.572 Ft
Kiegészítő támogatás a polgármester béremeléséhez 3.915.653 Ft
Működési célra átvett pénzeszközök tervezett összege 17.998.000 Ft
ebből:
- Működési célra átvett pénzeszközök között a
- védőnői és gyermek- ifjúsági feladatok ellátásához várhatóan az önkormányzatot 2022-ben megillető összeg 6.906.000Ft.
Közfoglalkoztatás támogatása
5 fő tervezett foglalkoztatására tervezett összeg
4.000.000
Ft
közös hivatalra járó támogatást a gesztor Tótvázsony önkormányzat kapja a költségvetési törvény szerint. A hivatal tervezett kiadásainak támogatással nem fedezett részét a társ önkormányzatok lakosságszám alapján egészítik ki. 2022 évben a tervezett működési támogatás
4.092.0000
Ft
Hajnal Óvoda és Bölcsőde tervezett kiadásainak támogatással nem fedezett részéhez a társulásban résztvevő Hidegkút Község Önkormányzata 3.000.000 Ft-al járul hozzá
- Közhatalmi bevételek a 2022. évi adó előírások alapján adónemenként a következő tételek szerint kerültek tervezésre összesen: 34.050.000 Ft
ebből
Kommunális adó 5.000.000 Ft; Iparűzési adó 28.000.000 Ft; Idegenforgalmi adó 1.000.000Ft Késedelmi pótlék 50.000 Ft
- Működési bevételek közt tervezésre került az önkormányzat tulajdonában lévő ingatlanok bérleti díja illetve a rezsi tovább számlázásából befolyó bevételek 3.900.000 Ft összegben,
Működési bevételként kell kimutatni a víziközmű vagyonból származó tulajdonosi bevételeket tervezett összeg 692.0000 Ft,
Kiszámlázott ÁFA 58.518.647 Ft
Általános forgalmi adó visszatérülés 51.748.647 Ft a telek kialakítás
miatt
Kamat bevételek: 100.500 Ft
- Működési célra átvett pénzeszközök: 130.000 Ft
ebből
Szociális kölcsön törlesztés 130.000Ft
MAZSIHISZ-től kapott támogatás temető karbantartásra 30.000 Ft
Felhalmozási bevételek 237.711.000 Ft
ebből
Telekértékesítés bevétele 237.711.000 Ft
2021. évben teljes összegben kifizetett telek érték 112.289.000 Ft
Egyéb felhalmozási célú bevételek:
Tótvázsony és Hidegkút Önkormányzatok Társulásától az Óvoda TOP-os pályázat keretében megvalósult beruházáshoz adott rész visszautalása 20.446.589 Ft
Finanszírozási bevételek
A költségvetési egyensúly megtartása érdekében tervezésre került a 2021. évről áthozott várható pénzmaradvány összegéből 88.566.000Ft, illetve 250.000.000 Ft lekötött betét összege.
Fontos célkitűzés, hogy a megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
Az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak, azonban a működési célú kiadások az Önkormányzat tervezett bevételének a 34 %-át teszik ki, így beruházási és felújítási kiadásokra (település fejlesztésre) a tervezett források 64%-át tudjuk előirányozni.
Önként vállalt feladat a telekkialakítással kapcsolatos tevékenységek
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése:
Önkormányzatok működési támogatásai: 196.043.839 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 17.998.000 Ft
Közhatalmi bevételek: 34.050.000 Ft
Működési bevételek: 114.959.794 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök: 160.000Ft
Felhalmozási célú bevételek 237.711.000 Ft
Felhalmozási célú támogatások 20.446.589 Ft
Finanszírozási bevételek:
Költségvetési, maradvány igénybevétele: 88.566.000 Ft
Lekötött betét beváltása 250.000.000 Ft
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: 0 Ft
Bevételek összesen 959.935.222 Ft
A bevételek és a kiadások 2020. tény, 2021 évi várható teljesítés, 2022.évi tervadatait a számszaki előterjesztés 1. tájékoztató táblában részletezzük
KIADÁSOK
A 2022. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 952.914.384 Ft, melyet a finanszírozású célú pénzügyi műveletek kiadásai 7.020.838 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 959.935.222 Ft kiadással számoltunk.
A mellékelt számszaki kimutatás 9.1 melléklete csak Tótvázsony Község Önkormányzata 2022. évi tervezetét tartalmazza.
A 9.2 melléklet csak Tótvázsonyi Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait tartalmazza
Kiadások felsorolása
Személyi juttatások tervezett összeg 76.138.445Ft
Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 1 fő főállású polgármester; 1 fő tiszteletdíjas alpolgármester 1 fő falugondnok; 1/2 fő védőnő; 2 fő karbantartó; + áprilistól 1 fő karbantartó 5 fő közfoglalkoztatott 9 fő közös hivatali dolgozó és 1 megbízási díjas takarító a hivatalban.
A közfoglalkoztatás: jelenleg 1 közfoglalkoztatási szerződés van érvényben, ami 5 fő 2022.02.28-ig történő foglalkoztatását teszi lehetővé. A támogatás mértéke 100%. 2022. márciustól újabb igényt nyújt be az önkormányzat 5 fő közfoglalkoztatott alkalmazására ennek hatásai szerepelnek a költségvetési előterjesztésében is A személyi juttatások az előző évihez képest a garantált bérminimum emelkedése miatt magasabbak a 2021. évinél.. A személyi juttatások tervezésénél béren kívüli juttatás és járulékai kerültek tervezésre.
A tervezett személyi kiadások tartalmazzák a köztisztviselők ( közös hivatal és főállású polgármester) esetén a bruttó 275.000 Ft/fő/év béren kívüli juttatás összegét. A közalkalmazottak esetében 200.000 Ft /fő/ év béren kívüli juttatás került tervezésre fő munkaadókat terhelő járulékok összege
A Közös Önkormányzati Hivatal illetményalapja 2022.01.01.-el 55.000 Ft illetmény alappal kerültek tervezésre
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó tervezett összege 9.994.335 Ft
A tervezésnél a hatályos jogszabályt vettük figyelembe
Dologi kiadások összege 100.371.632 Ft
A dologi kiadások tervezésénél figyelembe vettük a 2021. évi előirányzatot és a 2021. évi teljesítési adatokat. Korrigálva a pályázatok nem beruházási részének összegével. (Ivartalanítás támogatása, hivatal felújítás pályázat projekt menedzser díja, Hajnal utca 9. szolgálati lakás festési karbantartási munkái)
Egyéb Működési kiadások tervezett kiadás: 141.707.895 Ft
Az Önkormányzat egyes kötelező feladatait társulásban illetve feladat ellátási megállapodással, szerződéssel látja el melynek fenntartásához a szerződésben illetve megállapodásban rögzítettek alapján hozzájárul.
ebből:
- Kistérségi társulás keretében ellátott feladatok támogatására tervezett kiadások között tervezésre került
- Egyesített szociális intézmény támogatása 2.783.000 Ft
- a családsegítő és gyermekjóléti feladatok támogatása 2.911.000 Ft
- Háziorvosi ügyelet működési támogatása 2.101.509 Ft
Fogorvosi működési támogatás Tótvázsonyra eső része 502.000 Ft
- BURSA ösztöndíj 150.000 Ft
- Az óvodát fenntartó társulás támogatása
Óvodai nevelés feladataira 67.935.140 Ft Bölcsődei feladatokra 35.448.700 Ft konyhai feladat támogatása 10.346.546 Ft támogatás került tervezésre.
A támogatás számításánál figyelembe vettük a 2021. évről át húzódó 6.000.000 Ft pénzmaradvány összegét és az étkeztetés szolgáltatás bevételét 32.610.500 FT Támogatás összesen 125.730.386 Ft
Az intézmény költségvetésének összeállításánál a kötelező elemeken kívül tervezésre kerültek 256.250 Ft/ fő/ év béren kívüli juttatás + járulékok.
Alkalmazotti létszám Óvoda 12 fő; Bölcsőde 6 fő; Konyhai dolgozó 5 fő.
- Államháztartáson kívülre nyújtott támogatásokra a 2021. évihez hasonlóan terveztünk a 2022. évi költségvetésben 7.530.000 Ft összegben.
ebből nyújtható támogatás az alábbi célokra
civilkeret
Közművelődési feladatokra adott támogatás
Szociális kölcsön támogatás lakosság részére
Felhalmozási célú kiadások
Az Önkormányzat fontos célkitűzése 2022. évben a beruházások és a felújítások tekintetében alábbiak:
Számszaki előterjesztés 6. melléklet
Beruházási kiadások tervezett kiadás370.723.237Ft
|
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás 2021. XII. 31-ig |
2022. évi előirányzat |
|---|---|---|---|---|
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
Magyar Falu program keretében Rézsükasza beszerzés |
7 799 099 |
2022 |
7 799 099 |
|
|
Magyar Falu program keretében Seprőgép |
2 374 900 |
2022 |
2 374 900 |
|
|
Magyar Falu program keretében Ágaprítógép |
4 826 000 |
2022 |
4 826 000 |
|
|
Kinizsi bank épületének megvásárlása |
13 000 000 |
2022 |
13 000 000 |
|
|
Kövesgyűr puszta kultúrba klíma |
500 000 |
2022 |
500 000 |
|
|
Falugondnoki autó beszerzése |
14 934 588 |
2022 |
14 934 588 |
|
|
Telekkialakítás |
313 095 100 |
2022 |
313 095 100 |
|
|
Kisértékű tárgyieszköz beszerzések |
400 000 |
2022 |
400 000 |
|
|
Tótvázsony Hajnal utca 9. lakás faterasz megvásárlása |
730 000 |
2022 |
730 000 |
|
|
Közöshivatal beruházási kiadásai irodai székek és egyéb tárgyieszközök |
463 550 |
2022 |
463 550 |
|
|
Járda építés |
5 000 000 |
2022 |
5 000 000 |
|
|
Kövesgyűr puszta buszmegálló 77 út |
2 000 000 |
2022 |
2 000 000 |
|
|
Óvoda klíma |
1 000 000 |
2022 |
1 000 000 |
|
|
Jártszótéri játékok |
500 000 |
2022 |
500 000 |
|
|
Védőnői bútor és eszköz beszerzés |
600 000 |
2022 |
600 000 |
|
|
Kültéri bútorok |
500 000 |
2022 |
500 000 |
|
|
Magyar Falu pályázat önrésze eszköz fejlesztés |
3 000 000 |
2022 |
3 000 000 |
|
|
ÖSSZESEN: |
370 723 237 |
370 723 237 |
Az Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeinek, kiadásainak részletezését projektenként a számszaki előterjesztés 8. számú melléklete tartalmazza
Számszaki előterjesztés 7. melléklet
Felújítási kiadások tervezett kiadás:203.389.941 Ft
Egyéb felhalmozási célú kiadások :
- Lakosságnak nyújtott felhalmozási kölcsön 125.000 Ft
- A vagyonkezelési díjból átadott kötelezettség 606.000 Ft
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 76.138.445 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 9.994.338 Ft
Dologi kiadások: 100.371.632 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.000.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 141.707.895Ft
Beruházások: 414.178.137 Ft
Felújítások: 162.315.041Ft
Egyéb felhalmozási kiadások: 731.000 Ft
Finanszírozási kiadások: 7.020.838Ft
Tartalék: 45.857.896 Ft
A tartalék tartalmazza a 128/2021 (XI.08.) képviselő-testületi határozat alapján vállalt konzorciumban Bakonykarszt Zrt által benyújtott pályázat beruházási önrészét 22.516. 000 Ft-ot
Kiadások összesen: 959.935.222 Ft
Kimutatás az fenntartott intézmények tervezett költségvetéséről és bevételeinek alakulásáról
|
Intézményi/feladat |
2022. évi terv |
Pénzmaradvány és működési bevétel |
2022. évi ágazati támogatás |
2022. évi önkormányzati kiegészítés |
|
Óvoda+ gyermek szállítás |
78.882.327 |
6.000.000 |
67.935.140 |
4.947.187 |
|
Bölcsőde |
35.448.700 |
35.448.700 |
0 |
|
|
Konyha |
50.009.859 |
32.610.500 |
10.346.546 |
7.052.813 |
|
Hivatal |
55.453.318 |
800.500 |
42.652.818 |
12.000.000 |
