Kifejezéskereső
Porcsalma Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 18.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Porcsalma Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Porcsalma Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), és annak bizottságaira, valamint a helyi önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1)1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi összesített költségvetésének bevételi főösszegét 1 500 692 450,- Ft-ban, konszolidált költségvetésének bevételi főösszegét 1 211 347 591,-Ft-ban állapítja meg.
(2)2 A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi összesített költségvetésének kiadási főösszegét 1 500 692 450,-Ft-ban, konszolidált költségvetésének kiadási főösszegét 1 211 347 591,-Ft-ban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi összesített költségvetési bevételi és kiadási kiemelt előirányzatait mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen a rendelet 1. melléklete szerint fogadja el.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási kiemelt előirányzatait - költségvetési szervenként összesített - kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint fogadja el.
2. A Porcsalmai Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai
3. § (1)3 A Képviselő-testület a Porcsalmai Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi főösszegét 174 581 085,- Ft-ban, konszolidált bevételi főösszegét 17 948 639,- Ft-ban állapítja meg.
(2)4 A Képviselő-testület a Porcsalmai Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi gazdálkodásához kapcsolódó kiadási főösszegét – a konszolidált kiadási főösszeggel egyezően –174 581 085Ft-ban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület a Porcsalmai Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, a rovatrendnek megfelelően a rendelet 3. melléklete szerint fogadja el.
3. A Porcsalmai Mesekert Óvoda és Mini Bölcsőde 2022. évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai
4. § (1)5 A Képviselő-testület a Porcsalmai Mesekert Óvoda és Mini Bölcsőde2022. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi főösszegét 133 849 217,- Ft-ban, konszolidált bevételi főösszegét 1.136.804, - Ft-ban állapítja meg.
(2)6 A Képviselő-testület a Porcsalmai Mesekert Óvoda és Mini Bölcsőde2022. évi gazdálkodásához kapcsolódó kiadási főösszegét – a konszolidált kiadási főösszeggel egyezően –133 849 217,- Ft-ban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület a Porcsalmai Mesekert Óvoda és Mini Bölcsőde 2022. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, a rovatrendnek megfelelően a rendelet 4. melléklete szerint fogadja el.
4. Porcsalma Nagyközség Önkormányzata 2022. évi intézményi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai
5. § (1)7 A Képviselő-testület Porcsalma Nagyközség Önkormányzata intézményi költségvetése 2022. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi főösszegét – a konszolidált bevételi főösszeggel egyezően 1 192 262 148,- Ft-ban állapítja meg.
(2)8 A Képviselő-testület Porcsalma Nagyközség Önkormányzata intézményi költségvetése 2022. évi gazdálkodásához kapcsolódó kiadási főösszegét 1 192 262 148,-Ft-ban, konszolidált kiadási főösszegét 902 917 289,- Ft-ban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület Porcsalma Nagyközség Önkormányzata intézményi költségvetése 2022. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, a rovatrendnek megfelelően a rendelet 5. melléklete szerint fogadja el.
5. Tervezett létszám
6. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei tervezett létszámát a rendelet 6. melléklete szerint határozza meg.
6. Költségvetési egyenleg
7. §9 (1)10 A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi összesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak egyenlegét -117.716.329,- Ft-tal állapítja meg melyen belül
a) -58 917 888,- Ft a működési költségvetés egyenlege,
b) -58 798 441,- Ft a felhalmozási költségvetés egyenlege és
c) 117.716.329, - Ft a finanszírozási egyenleg.
(2) Az önkormányzat összesített költségvetése belső hiányának finanszírozására az előző év költségvetési maradványának igénybevétele szolgál
(3) Az önkormányzat összesített költségvetésének finanszírozási műveletek nélküli bevétel és kiadás különbözete -117.716.329,- Ft, melyből
a) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele ............................. 133.825.477,-Ft,
b) előző évi államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése .................. -16.109.148,- Ft.
(4) A költségvetési maradvány elszámolására és felhasználására vonatkozóan az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) előírásai szerint kell eljárni.
7. Felhalmozási célok
8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi felhalmozási kiadásainak célonkénti és feladatonkénti részletezését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. Költségvetési tartalékok
9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített tartalékát 1.557.265,- Ft-ban állapítja meg, mely az év közben váratlanul jelentkező, költségvetésbe be nem épített kiadások fedezetéül szolgál.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított összesített tartalékból az általános tartalék 1.057.265,- Ft.
(3) Az általános tartalék felett az (4) bekezdés kivételével a Képviselő-testület rendelkezik.
(4) A Képviselő-testület – a soron következő testületi ülésen történő utólagos tájékoztatás kötelezettségével – felhatalmazza a polgármestert, hogy az általános tartalék terhére alkalmanként 500.000 Ft összegig rendelkezzen.
(5) A (1) bekezdésben megállapított összesített tartalékból a Képviselő-testület 500.000.-Ft céltartalékot képez.
9. A költségvetés további részletezése
10. § (1) A Képviselő-testület az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat tárgyévi beruházási és fejlesztési projektjei megvalósítása érdekében - a 2022. évi költségvetési évre és az követő 3 évre vonatkozó - saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyletéből eredő fizetési kötelezettségeinek várható összegét a 9. melléklet szerint állapítja meg.
10. A költségvetés végrehajtásának szabályai
11. § (1) Az évközben képződött bevételi többlet felhasználásáról, illetve a központi pótelőirányzatok felosztásáról a Képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztése alapján.
(2) A 2022. január 1. és jelen költségvetési rendelet elfogadása közötti időszakban (átmeneti gazdálkodási időszakban) beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat jelen rendelet tartalmazza.
12. § (1)11 A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített tartalékát 892.713, - Ft-ban állapítja meg, mely az év közben váratlanul jelentkező, költségvetésbe be nem épített kiadások fedezetéül szolgál.
(2)12 Az (1) bekezdésben megállapított összesített tartalékból az általános tartalék 892.713, - Ft.
(3) A beruházási, vagy likvid hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a társadalombiztosítási források átvételére vonatkozó megállapodások megkötésére.
(5)13 A (1) bekezdésben megállapított összesített tartalékból a Képviselő-testület 0,- Ft céltartalékot képez
13. § (1) Évközben az Önkormányzat működőképességét veszélyeztető helyzet kialakulása esetén a polgármester kiegészítő támogatás igényléséről gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(2) Az önkormányzatnak és költségvetési szerveinek évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit, és továbbra is a takarékos gazdálkodás elvét kell követniük.
14. § Az Önkormányzatnál 2021. december 31-én fennálló, 10.000.- forintot meg nem haladó követelések törléséről, - feltéve, ha az önkéntes teljesítésre történő felhívástól számított 6 hónap eredménytelenül telt el - a polgármester saját hatáskörben dönthet.
15. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármesternek az önkormányzat és intézményei költségvetési bevételeinek és kiadásainak kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra. A polgármester dönthet a bevételek és kiadások módosításáról, és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról.
(2) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(3) A megállapított kiadások főösszege csak a Képviselő-testület jóváhagyásával módosulhat.
(4) Az intézmények közötti feladatváltozást vagy bármely ok miatti átcsoportosítást csak a Képviselő-testület engedélyezhet.
(5) Az (1) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható.
(6) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévet követő hó 30. napjáig, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi Önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, vagy törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
16. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az előirányzat felhasználás során köteles betartani a munkamegosztási megállapodásban foglaltakat.
(3) A költségvetési szerveknél a pénzbeli, vagy természetbeni jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 15 %-át. Ennek fedezetére a költségvetésben biztosított személyi juttatások évközi megtakarítása szolgálhat.
17. § Porcsalma Nagyközség Önkormányzata és költségvetési szervei készpénz-kezelésével, könyvvezetésével és beszámolási kötelezettségével, valamint adatszolgáltatásával kapcsolatos feladatait a Porcsalmai Közös Önkormányzati Hivatal látja el. Ugyanezen feladatokat Pátyod Község Önkormányzata és költségvetési szervei vonatkozásában a Közös Hivatal Pátyodi Kirendeltsége látja el.
18. § A kiadások teljesítésekor (a beszerzések, szolgáltatások pénzügyi teljesítésénél) az Áht. 85. §-ára figyelemmel előnyben kell részesíteni a banki átutalással történő fizetési módokat.
19. § (1) A fizetési számlához kapcsolódóan a köztisztviselők, közalkalmazottak és munkavállalók, valamint a polgármester részére legfeljebb havonta a mindenkori központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott mértékű bankszámla hozzájárulás adható.
(2) A bankszámla-hozzájárulás kifizetéséről tárgyévben, két részletben kell gondoskodni.
20. § (1) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a közös hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 46.380.-Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a Porcsalmai Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői és ügykezelője részére bruttó 231.900.-Ft/fő/év cafetéria-juttatást biztosít.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzatnál a Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott munkavállalói részére – a közfoglalkoztatottak kivételével nettó 96.000.-.Ft/fő/év cafetéria-juttatást biztosít.
(4) A köztisztviselők juttatásairól és támogatásairól szóló 2/2014.(III. 8.) önkormányzati rendelet szerinti illetménykiegészítést 2022. évre is biztosítja, továbbá ezen rendelet 2. § (1) bekezdés szerinti keretet 2022. évre 100.000.-Ft-ban állapítja meg.
(5) Az Önkormányzatnál, a Porcsalmai Mesekert Óvoda és Mini Bölcsődénél, valamint a Közös Hivatal 0100030001 számú (konyha) szervezeti egységén foglalkoztatottak részére - a (2) bekezdésben foglaltak kivételével – havonta nettó 8.000.- forint egyéb béren kívüli juttatást biztosít.
(6) A (2)–(3) és (4) bekezdésben nevesített juttatások kifizetése egyösszegben a költségvetés jóváhagyását követően történik.
(7) A helyi önkormányzati képviselők és képviselő-testületi bizottsági tagok tiszteletdíját az Önkormányzat 3/2016.(III.4.) önkormányzati rendelete szerint állapítja meg.
21. § A Képviselő-testület a civilszervezetek támogatását elsősorban az esélyegyenlőség-növelő, közösségfejlesztő szolgálat keretein belül üzemeltetett közösségi kisbusz térítés nélküli igénybevételének lehetőségével biztosítja. Igény esetén egyéb céljellegű támogatások megítéléséről egyedi elbírálás alapján dönt.
11. Záró rendelkezések
22. § A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetés rendeletének hatályba lépéséig felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2023. évi költségvetés gazdálkodásának zavartalan megkezdéséhez, az önkormányzatot a jogszabályok alapján megillető bevételeket beszedje és az előző évi kiadási előirányzaton belül a kiadásokat időarányosan teljesítse.
23. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
24. § Ez a rendelet 2022. február 19-én lép hatályba.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos: 2022. november 18. Módosította a 3/2023. (IV.17.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos: 2023. április 17.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos: 2022. november 18. Módosította a 3/2023. (IV.17.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos: 2023. április 17.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos: 2022. november 18. Módosította a 3/2023. (IV.17.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos: 2023. április 17.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos: 2022. november 18. Módosította a 3/2023. (IV.17.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos: 2023. április 17.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 3. §-a. Hatályos: 2022. november 18. Módosította a 3/2023. (IV.17.) önkormányzati rendelet 3. §-a. Hatályos: 2023. április 17.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 3. §-a. Hatályos: 2022. november 18. Módosította a 3/2023. (IV.17.) önkormányzati rendelet 3. §-a. Hatályos: 2023. április 17.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 4. §-a. Hatályos: 2022. november 18. Módosította a 3/2023. (IV.17.) önkormányzati rendelet 4. §-a. Hatályos: 2023. április 17.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 4. §-a. Hatályos: 2022. november 18. Módosította a 3/2023. (IV.17.) önkormányzati rendelet 4. §-a. Hatályos: 2023. április 17.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 5. §-a. Hatályos: 2022. november 18.
Módosította a 3/2023. (IV.17.) önkormányzati rendelet 5. §-a. Hatályos: 2023. április 17.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 6. §-a. Hatályos: 2022. november 18.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 6. §-a. Hatályos: 2022. november 18.
Beiktatta a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 6. §-a. Hatályos: 2022. november 18.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 7. § a) pontja. Hatályos: 2022. november 18. Módosította a 3/2023. (IV.17.) önkormányzati rendelet 6. § (1) bekezdése. Hatályos: 2023. április 17.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 7. § b) pontja. Hatályos: 2022. november 18. Módosította a 3/2023. (IV.17.) önkormányzati rendelet 6. § (2) bekezdése. Hatályos: 2023. április 17.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 7. § c) pontja. Hatályos: 2022. november 18. Módosította a 3/2023. (IV.17.) önkormányzati rendelet 6. § (3) bekezdése. Hatályos: 2023. április 17.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 7. § d) pontja. Hatályos: 2022. november 18. Módosította a 3/2023. (IV.17.) önkormányzati rendelet 6. § (4) bekezdése. Hatályos: 2023. április 17.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 7. § e) pontja. Hatályos: 2022. november 18. Módosította a 3/2023. (IV.17.) önkormányzati rendelet 6. § (5) bekezdése. Hatályos: 2023. április 17.
Módosította a 13/2022. (XI.17.) önkormányzati rendelet 7. § f) pontja. Hatályos: 2022. november 18. Módosította a 3/2023. (IV.17.) önkormányzati rendelet 6. § (6) bekezdése. Hatályos: 2023. április 17.
