Mezőberény Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

Mezőberény Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetési rendelet-tervezete szöveges indoklása:

Mezőberény Város Önkormányzatának polgármestere már teljesítette azon kötelezettségét, miszerint a 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról 24. § (3) előírásai szerint a költségvetési rendelet-tervezetet köteles legkésőbb a költségvetési év február 15-éig a Képviselő-testület elé beterjeszteni, hiszen 2022. január 31-i ülésen fő napirendi pontként tárgyalásra került.

Mezőberény Város Önkormányzati Képviselő-testülete a beterjesztett anyagot a 14/2022. (I.31.) számú határozatának megfelelve a teljes, kiegészített rendelet-tervezetet a 2022. február 28-i soros ülésén újra tárgyalja.

A jelenlegi tervezetbe már beépítésre került több az előző tervezet tárgyalása óta született önkormányzati határozat. Például pályázatokhoz saját források megállapítása. Ilyen volt a „Belterületi utak, hidak, járdák felújítása” pályázathoz 14.000.000,- Ft-os saját erő meghatározása, vagy a „Kulturális rendezvénypavilon létesítése Mezőberényben” projekthez 6.300.000,- Ft-os kiegészítő támogatás biztosítása is.

Továbbá olyan döntések is számszerűsítetten szerepelnek az itt tárgyalásra kerülő anyagban, mint a képviselői, alpolgármesteri, bizottsági tagok tiszteletdíjának emeléséből származó változások, valamint a kötelezően kifizetendő egyéb személyi juttatások és járulékaik (az előző anyag óta tisztázásra/jogosultság megállapításra került jubileumi jutalom és járulékai), illetve a Közfoglalkoztatási program megvalósításához szükséges források biztosítása. Tájékoztatásul: a közfoglalkoztatási programokra sajnos csak a félév végéig tudtunk szerződést kötni a támogatást biztosító szervvel.

Természetesen e rendelet-tervezet is tartalmazza a 2022. január 31-i előterjesztett dokumentációban szereplő 4 db Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó álláshely átvezetését a Polgármesteri Hivataltól az Önkormányzathoz 2022. február 1-i hatállyal. Ez változatlan, ami változás az a közfoglalkoztatási program megvalósításához kapcsolódó álláshelyekben történt esetleges mozgás. Rendelet-tervezet 10. számú mellékletében részletezve.

Sajnos az Önkormányzat tartalékai szinte teljes mértékben meghatározott célra kerülnek betervezésre, az általános (ún. szabad tartalék) a tervezetben minimálisra csökkent.

Jelentős terheket ró az Önkormányzat büdzséjére a 2021. évben az iparűzési adó kormányzati csökkentésének hatásaira kapott állami támogatás 2022. évi elszámolása (a nem tisztázott elszámolás miatt tartalékot kellett képeznünk). Továbbá a 2022. évi iparűzési adó szintén csökkentett összegének kiváltásáról/kipótlásáról a központi költségvetésből nincs még információnk, mely hivatalos döntésnek minősíthető lenne, ezért ez is jelentős forrásokat von el a költségvetésből, illetve a folyamatban lévő pályázati és hatósági ügyek következményeire is tartalékot kellett képeznünk.

További problémát jelentett a költségvetési tervezet elkészítésénél, hogy a közüzemi díjak emelkedésének ellensúlyozására az önkormányzati szférát illetően nem született az előterjesztés időpontjáig olyan kormányzati döntés, amely a megnövekedett energiaárak hatásait, az abból fakadó kiadásokat csökkentené.

Itt a Városi Humánsegítő és Szociális Szolgálat és az OPSKMM nagyfogyasztói szerepéből adódóan olyan mértékben növekedtek a fizetési terhek, hogy az önként vállalt feladatok (pl.: nem az önkormányzat fenntartásában lévő intézmények étkeztetési feladatai) megszüntetése és elhagyása is valós problémaként jelentkezik.

Mezőberény Város Önkormányzati Képviselő-testülete 2022. évi költségvetési rendeletének főösszege intézményfinanszírozással 8.453.672.963,- Ft; intézményfinanszírozás nélkül: 7.369.218.169 Ft,-.

A főösszeg az előzőleg tervezett és a Tisztelt Képviselő-testület által már tárgyalt költségvetési előirányzathoz hasonló nagyságrendű. A változást a már fentiekben felsorolt tételek beépítése okozta. Azonban azt mindenképpen meg kell jegyezni, hogy ez a főösszeg azért ekkora, mert benne van a KEHOP-2.2.2-15-2019-00143 számú „Mezőberény szennyvíztisztító telep fejlesztése” című EU-s projekt, több mint 3 milliárd forintos összegével. Ezt a pályázatot szinte teljes egészében az NFP Nemzeti Fejlesztési Programiroda Nonprofit Kft. megvalósításában történik. A városi költségvetésen „csak átfolyik”. Továbbá fontos tényező, hogy az Alföldvíz Zrt. tulajdoni részesedésének állami tulajdonú cég részére történő átadásával a projekt megvalósításának átadása is felmerülhet gyakorlati kérdésként ez év folyamán, a közmű vagyonrész kötelező átadásán túlmenően. Természetesen ezen kívül más EU-s forrásból származó pályázatai is vannak az Önkormányzatnak, azonban ez a legjelentősebb mértékű projekt. Ezt és a többi EU-s projektet a rendelet-tervezet 16. számú melléklete tartalmazza.

Ebből és a többi nyertes projektből adódóan, illetve a saját forrásból megvalósított fejlesztések miatt a költségvetési főösszeg 47,92%-a felhalmozási kiadásként (4.051.213.466,- Ft összegben) került tervezésre. Természetesen az is pozitív információ, hogy az előterjesztés készítésekor is több folyamatban lévő, benyújtásra váró projekt van kidolgozás alatt.

A Képviselő-testület a civil szférát az Egyéb működési célú pénzeszközátadásokon túlmenően (a rendelet-tervezet 27. számú mellékletében szerepelnek az érintett szervezetek támogatási célonként és a megítélt összegek) közvetetten is támogatja a rendelet-tervezet 19. számú mellékletében bemutatott módokon és összegekkel.

Kockázatot jelent a fentiekben leírtakon túl a tervezetben, hogy az Önkormányzat 2022. évi közhatalmi bevételeit (lásd helyi adók) az adócsoport vezetője által adott tájékoztatás alapján maximalizálva kellett terveznünk a költségvetési egyensúly biztosítása érdekében.

A Működési költségvetési egyenleget vizsgálva tény, hogy az Önkormányzat és szerveinek működési bevételei nem fedik az éves működési kiadásokat, az egyenleg a maradvány felhasználásával biztosítható csak és úgy is került tervezésre.

A pénzügyi osztály az intézményvezetőkkel lefolytatott előzetes egyeztetéseknek, a 2021-ben elfogadott tervezési irányelveknek, valamint a jelenlegi jogszabályi előírásoknak megfelelően az előterjesztés mellékleteként csatolt rendelet-tervezetet készítette elő tárgyalásra.

A jogszabályi előírásoknak megfelelően az Önkormányzat fenntartásában álló érintett intézményeknél működő érdekképviseleti szervek képviselőivel a képviselő-testületi ülést megelőzően a bizottsági ülések hetén a szükséges egyeztetések lefolytatódnak. Az érdekképviseletek nyilatkozatai szintén az előterjesztés mellé csatolásra kerülnek.

E rendelet-tervezet alapján Mezőberény Város Önkormányzata és Intézményeinek 2022. évi költségvetése külső forrásbevonás nélkül biztosított.