Úrkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása

Úrkút Község Önkormányzata kötelező és önként vállalt feladatait megfelelően teljesítette. 2021. évi gazdálkodása a tervezettnek megfelelően alakult. Az önkormányzatnál a bevételek és a kiadások alakulása nem mutat nagy eltérést az előirányzatokhoz viszonyítva. A gazdálkodás - szem előtt tartva a működőképességet - kiegyensúlyozott volt.

Úrkút Község Önkormányzatának költségvetési szervei az Úrkúti Polgármesteri Hivatal és az Úrkúti Törpikék Mini Bölcsőde.

Bevételek:

2021. évben az önkormányzat bevételei 102 %-on teljesültek. Ezen belül a működési célú támogatások államháztartáson belülről 100 %-on, a felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 100 %-on, a közhatalmi bevételek 104 %-on, a működési bevételek 133 %-on, a felhalmozási bevételek 98 %-on, a működési célú átvett pénzeszközök 100 %-on, a felhalmozási célú átvett pénzeszközök 100 %-on teljesültek.

A bevételek tekintetében túlteljesítés figyelhető meg a működési bevételeknél, ezen belül is a nyújtott szolgáltatásoknál és az eszközhasználati díjnál. 2021. évben Úrkút Község Önkormányzat működtetésre átvette a Római Katolikus Egyháztól a temetőket. A temető nyilvántartásának rendbetétele után az elmaradt sírhely megváltások, valamint ravatalozó bérlések által emelkedett a szolgáltatások soron a bevétel. Ugyancsak emelkedett mintegy 2 millió forinttal a DRV. által fizetett eszközhasználati díj, mivel a 2020. évben elmaradt befizetéseiket rendezték.

A községben befejeződött a szennyvízberuházás, a beruházás megvalósítására létrejött vízi közmű társulat megszűnt. A fennmaradó érdekeltségi hozzájárulások beszedését 2016. év májusától az Önkormányzat folytatja. Az elmaradások beszedésére a felszólításokat kiküldtük. 2021. december 31-én a fennálló követelés 5.335.545,- Ft, melyből lejárt tartozás 5.335.545 Ft.

A pénzforgalmi bevételek teljesítésének alakulását az előirányzathoz képest az alábbi táblázat szemlélteti. Az adatok ezer forintban kerültek megállapításra.

eefFt

Kiadások:

A pénzforgalmi kiadások önkormányzati szinten 59 %-os teljesítést mutatnak. Kiadásokon belül az összkiadásokhoz képest a személyi juttatások 29 %, a járulékai 4 %, a dologi kiadások 18 %, az ellátottak pénzbeli juttatásai 2 %, az egyéb működési célú kiadások 7 %, az egyéb felhalmozási kiadások 3 %, a beruházás felújítás kiadásai 37 %-ot tesz ki.

A személyi juttatások a módosított előirányzathoz képest 99 %-on, a járulékok 92 %-on, a dologi kiadások 79 %-on teljesültek.

A rászorultságtól függő szociális ellátásoknál a teljesítés 80 %.

Az önkormányzat intézményeinél a teljesítés a tervezetteknek megfelelően alakult.

A polgármesteri hivatalnál a kiadás 35.521 e Ft, normatív állami támogatás és egyéb bevételek 49.698 e Ft. Itt kerül elszámolásra az önkormányzatnál „Önkormányzatok általános igazgatási tevékenysége” kormányzati funkción elszámolt kiadások is. A hivatal működéséhez az állam a köztisztviselő létszám alapján ad támogatást.

A bölcsődénél az összkiadás 12.512 e Ft, normatív állami támogatás 11.979 e Ft. A bölcsődénél a normatív állami támogatás és a kiadás közötti hiányt a „Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása” jogcímre kapott összegből fedeztük.

A beruházások 54 %, a felújítások 49%-os alakulást mutatnak. Előző években elnyert támogatásokból elkészült a kamera rendszer, óvodai játszótéri játékok beszerzése és elkészült a Gubicza hegy járda és út felújítása, valamint a Rákóczi utcában megtörtént a járda teljes szakaszának felújítása. Önerőből vásároltuk fűnyíró traktort, játszótérre eszközöket, lakóépületet, ÁBC és raktár épületet, egyéb kis értékű eszközöket. Elkezdődött a hivatal külső és belső felújítása, várható befejezés 2022. Magyar Falu Program keretében elnyert traktor beszerzés szintén 2022. évben valósult meg. A BM pályázaton elnyert útfelújítás szintén 2022. évben történik. A Sport utca északi szakaszán nyomvonal kialakítása történt.

A költségvetési maradvány az alaptevékenység költségvetési bevételeinek kiadásainak, valamint alaptevékenység finanszírozási bevételeinek és kiadásainak egyenlege. Ez 2021. évben 188.539.739 Ft. 2021. évi költségvetési beszámolóban számol el az önkormányzat a 2021. évi állami támogatásokkal. Önkormányzatunknak az elszámolás során 2.233.555,- Ft visszafizetési kötelezettsége keletkezett, így a felhasználható maradvány 186.306.184,- Ft, melyből a 2021. évi költségvetés készítésénél 180.000.000 forint került be a tervezetbe. Még szabadon felhasználható 6.306.184 forint. A teljes elszámolást a 11. melléklet szemlélteti.

A pénzforgalmi kiadások teljesítésének alakulását az előirányzathoz képest az alábbi táblázat szemlélteti:

Vagyon alakulása

2021. december 31-én az önkormányzat nettó tárgyi eszköz értéke 1.385.712 eFt. A tárgyi eszközökön belül az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2021. december 31-i mérleg szerinti értéke 1.329.906 eFt, melynek összetétele az alábbi:

- forgalomképtelen 404.664 e Ft 30 %

- korlátozottan forgalomképes 879.165 e Ft 66 %

Az Önkormányzat vagyona 2021. december 31-hez viszonyítva 23.903 e Ft-tal (102 %-kal) növekedett, melyből a nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök 25.722 e Ft-tal, a pénzeszközök 4.562 e Ft-tal növekedtek, a követelések 6334 e Ft-tal, egyéb sajátos eszközoldali 47 e Ft-tal csökkentek. Úrkút Község Önkormányzatának részletes vagyonkimutatását, mérlegét a rendelet 8. és 9. melléklete tartalmazza.

A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök alakulását az előző évhez viszonyítva az alábbi táblázat mutatja.

eFt

Az önkormányzatnál a beszámolási időszakban a nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök értéke 2 %-os növekedést mutat. Mindez azt eredményezi, hogy az utánpótlás (beruházás, felújítás) több, mint a lineáris értékcsökkenés, ami a használhatósági fok javulást eredményezi.

Az önkormányzat pénzeszközének állománya 2%-kal magasabb, mint az előző évi. A növekedés egyik oka, hogy 2021. évben elnyert pályázatok előfinanszírozottak, a támogatási összegeket az önkormányzat 2021-ban megkapta, a kivitelezés csak 2022-ben történik. A másik ok, hogy az önkormányzat és intézményei folyamatosan törekszenek a takarékos gazdálkodásra – kávéfőzőgépet sem vettünk.

Az önkormányzatnak feladatai ellátásához hitel felvételére nem volt szükség.

Összességében tehát elmondható, hogy az Önkormányzat vagyoni, pénzügyi helyzete kedvező irányba változott. A költségvetési évben pénzügyi nehézségek nem voltak, a likviditás megfelelő szinten állt.