Kifejezéskereső
Vöröstó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.05.31.
A 2022. évi költségvetésről szóló 2/2022.(II.11.) rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz
Tisztelt Képviselő-testület!
A költségvetési szervek tervezését, előirányzat módosítását, gazdálkodásának rendjét az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról megalkotott 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (Ávr) szabályozza. Az Áht. 34. §-a határozza meg az előirányzatok módosításával, megváltoztatásával kapcsolatos rendelkezéseket. Ennek megfelelően az Önkormányzat a bevételi és kiadási előirányzatait felemelheti, illetve csökkenheti.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján:
34. §(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.
(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(4) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
Vöröstó Község Önkormányzata 2022. évi költségvetési rendeletének módosítására a képviselő-testületi döntések miatti kiadások 2022. évi költségvetésre gyakorolt hatásai miatt került sor az alábbiak szerint:
Önkormányzat bevételi előirányzat módosításai:
A működési célú kvi. támogatások és kiegészítő támogatások előirányzat
336 000 Ft
-tal nő, amely a menedékesek ellátására kapott állami támogatást tartalmazza.
Az egyéb működési célú támogatások bevételei előirányzat
2 457 384 Ft
-tal nő, amelyből 326 254 Ft a kulturális dolgozó béremelésére kapott támogatás, 2 774 Ft zöldterület kezelés terület alapú támogatása, 1 887 939 Ft a Magyar Falu Program keretében elnyert közösségszervezéssel kapcsolatos eszköz és bértámogatás működési célú része, 227 912 Ft közfoglalkoztatás támogatása, 12 505 Ft zöldítés állami támogatása.
Az egyéb felhalmozási célú támogatások bevételi előirányzat
1 874 859 Ft
.-tal nő, amely a Magyar Falu Program keretében elnyert közösségszervezéssel kapcsolatos eszköz és bértámogatás felhalmozási célú része.
A tulajdonosi bevételek
30 969 Ft
-tal nő, a Bakonykarszt Zrt vagyonkezelési díj elszámolásából adódóan.
A működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről előirányzat
50 000 Ft
-tal nő a Bodzavár Oktatási Nevelési Alapítvány törlesztésével kapcsolatosan.
A 2021 évi pénzmaradvány
1 248 090 Ft
.
Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata
135 066 F
-tal nő.
Önkormányzat kiadási előirányzat módosításai
A személyi juttatások előirányzata
54 890 Ft
-tal nő, amely a falugondnok részére járó cafetéria juttatás összege.
A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata
15 370 Ft
-tal nő amely a személyi juttatások növekményéből keletkező szociális hozzájárulási adóból és személyi jövedelemadóból áll.
A dologi kiadások előirányzata
155 000 Ft
-tal nő a Dono Te Libro Kft „Veszprém Szíve-JAVA” kiadvány fedezete.
Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre előirányzata
395 608 Ft-tal
nő, amelyből 145 608 Ft az előző évben fel nem használt közművelődési támogatás visszafizetendő része, és 250 000 Ft az NMI-től kapott támogatás fel nem használt része.
Az általános tartalék összege
1 508 503 Ft
-tal
csökken.
A beruházások előirányzata
279 273 Ft
-tal
csökken
, a Magyar Falu Program keretében elnyert kommunális eszköz beszerzésre kapott támogatásból a gödörfúró eszköz meghiúsult beszerzése miatt.
A felújítások előirányzata
6 884 937 Ft
-tal nő a közpark rehabilitációjának 2. ütemére fordítandó összeggel.
Az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata
279 273 Ft
-tal nő a Magyar Falu Program keretében elnyert kommunális eszköz beszerzésre kapott támogatásból a gödörfúró eszköz miatti visszafizetendő rész.
Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata
135 066 Ft
-tal nő.
A fenti módosítások után a 2022. évi költségvetés fő összege 6 132 368 Ft-tal megemelkedik és Vöröstó Község Önkormányzata 2022. évi költségvetése az alábbiak szerint módosul:
1., A költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosított fő összege
|
29.573.874 Ft |
Költségvetési bevétellel |
|---|---|
|
93.920.189 Ft |
Költségvetési kiadással |
|
64.346.315 Ft |
Költségvetési egyenleggel |
Vöröstó, 2022. 05. 23.
Fekete-Tracz Gabriella
polgármester
