Kifejezéskereső
Cserháthaláp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Cserháthaláp Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Cserháthaláp Község Önkormányzat képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Cserháthaláp Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat) és az irányítása alá tartozó költségvetési szervre, Cserháthalápi Csemete Óvodára terjed ki.
2. Az Önkormányzat és költségvetési szerve 2023.évi költségvetése
2. §1 A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit – 2023. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 205 596 538 Ft-ban
b) kiadási főösszegét 205 596 538 Ft-ban
c) A bevételből:
ca) működési célú bevételt 116 602 018 Ft-ban
cb) felhalmozási célú bevételt 85 678 891 Ft-ban
d) A bevételből feladathoz kapcsolódóan:
da) kötelező feladat bevétele: 116 602 018 Ft-ban
db) önként vállalt feladat bevétele: 85 678 891 Ft-ban
dc) állami (államigazgatási) feladat bevétele: 0 Ft-ban
e) A kiadásból:
ea) működési célú kiadást 128 817 944 Ft-ban, ebből személyi jellegű kiadásokat 46 496 908 Ft-ban, munkaadókat terhelő járulékokat 4 718 685 Ft-ban, dologi kiadásokat 36 219 208 Ft-ban, támogatást, pénzeszköz átadást, tartalék 41 383 143 Ft-ban
eb) felhalmozási célú kiadást 76 778 594 Ft-ban
f) A kiadásból feladathoz kapcsolódóan:
fa) kötelező feladat kiadása: 128 817 944 Ft-ban
fb) önként vállalt feladat kiadása: 76 778 594 Ft-ban+
fc) állami (államigazgatási) feladat kiadása: 0Ft-ban
g) A hitelből:
ga) működési célú hitelt 0 ezer Ft-ban
gb) felhalmozási célú hitelt 0 ezer Ft-ban állapítja meg.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat, óvoda létszám-előirányzatát a 1. melléklet szerint állapítja meg.
4. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásait és bevételeit ezen belül kiemelt előirányzatait a 2. melléklet tartalmazza.
5. § (1) a képviselő-testület a Kttv. 234 § (3)-(4) bekezdése alapján a tárgyévre vonatkozóan egységesen valamennyi középfokú és felsőfokú végzettségű köztisztviselőnek 20% illetménykiegészítést állapít meg.
(2) Köztisztviselők, polgármester cafetéria-juttatása: közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011.évi CXCIX törvény 151. § (1) bekezdése alapján a mindenkori illetményalap ötszöröse.
(3) A Magyarnándori Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését Magyarnándor, Cserháthaláp, Debercsény, Szanda Községek Képviselő-testületei együttes ülésen 2023. február 3-án fogadták el.
6. § Az Önkormányzat megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten a 3. melléklet tartalmazza.
7. § A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 4. melléklet részletezi.
8. § Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.
9. § Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 6. melléklet szerint részletezi.
10. § Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § Az Önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési célokat nem tervez.
12. § Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 8. melléklet tartalmazza.
13. § Cserháthalápi Csemete Óvoda bevételeit és kiadásait a 9. melléklet tartalmazza.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
14. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
15. § Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
16. § (1) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és bevételek növelésének lehetőségeit.
(2) Az évközben jelentkező esetleges működési zavarok esetén a hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok kiegészítő támogatására pályázatot nyújtsanak be, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(3) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
17. § Az önkormányzati biztos kirendelésére vonatkozó szabályokat az Áht 71. § (1) bekezd. és Ámr 116. § - 118. §-a határozza meg.
18. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzet) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet
4. Az előirányzatok módosítása
19. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt úgy, hogy költségvetési rendeletét legkésőbb a költségvetési beszámoló készítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja.
(3) Amennyiben az önkormányzat központi költségvetési forrásból többlet működési támogatást kap, annak cél szerinti felhasználása érdekében a polgármester az előirányzatok módosítása iránt intézkedhet, melyről a képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatja.
20. § A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
5. A gazdálkodás szabályai
21. § Önkormányzaton kívülre, non - profit szervezet részére költségvetési forrást, támogatást folyósítani csak a konkrét célt, valamint a számadási kötelezettséget előíró megállapodás alapján lehet. A támogatás nem nyújtható addig, amíg a korábban előírt, de elmulasztott számadási kötelezettséget kedvezményezett nem teljesítette.
22. § . Polgármesteri iroda, művelődési ház, könyvtár közüzemi számláinak - kivéve telefon - százalékos megbontása: - közüzemi díjak - kivéve telefondíj - megosztását 40 % művelődési ház, 30 % könyvtár és 30% önkormányzat.
23. § . Az óvodánál felmerülő közüzemi díjakat 70 % óvoda, 30 % orvosi rendelő költséghely megosztásban engedélyezi elszámolni.
24. § A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
25. § Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
26. § A önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
27. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
6. Záró rendelkezések
28. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
29. § Az átmeneti gazdálkodás adott év január 1-jétől a költségvetés elfogadásáig az előző évi költségvetési előirányzatok keretei között történik.
30. § Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2023. január 1. napjától – visszamenőlegesen – hatályosak.
A 2. § a Cserháthaláp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Cserháthaláp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Cserháthaláp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Cserháthaláp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Cserháthaláp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Cserháthaláp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Cserháthaláp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Cserháthaláp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Cserháthaláp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Cserháthaláp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Cserháthaláp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Cserháthaláp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
