Kifejezéskereső
Tiszabercel Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.11.01.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(II. 23.) számú rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz és az 1–15. melléklethez
Tiszabercel Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetése a 1/2023. (II.23.) számú önkormányzati rendeletével elfogadásra került, melyet már egyszer módosítottunk.
Az időközben bekövetkezett változások miatt a következő módosítások átvezetése indokolt az Önkormányzat 2023. évi költségvetésén:
A. Központi költségvetési támogatás
1. Feladatalapú támogatás
a) A 2023. évi támogatás igénylésekor a közvilágítás áremelkedése nem volt előre látható. A központilag megadott egységárak alapján igényeltük a támogatást a várható energia áremelkedést ehhez becsültük, így 12 500 000 forint többlet támogatást kaptunk 2023. évre. A ténylegesen teljesült kiadások alapján lemondtunk 11 630 000 forint támogatásról.
A gyermekétkeztetés létszámának csökkenése miatt a feladat ellátás központi támogatása is csökkent 2 637 034 forinttal. Az általános iskolai létszám csökkenés, és a gyermekvédelmi támogatásra jogosultak létszám csökkenése generálja az étkeztetési létszám csökkenést.
Az óvodai feladat ellátásnál 66 290 forint többlet támogatásra lettünk jogosultak
A fent leírtakkal összhangban, javaslom, hogy
az önkormányzatnál a közvilágítás feladatalapú támogatását csökkentsük 11 600 000 forinttal és a feladatnál is csökkentsük a dologi kiadást ugyanezen összeggel.
a gyermekétkeztetési feladatellátás támogatását csökkentsük 2 637 034 forinttal, és konyha intézménynél csökkentsük a dologi kiadás előirányzatát is 2 637 034 forinttal.
az óvodai feladatellátás támogatását emeljük meg 66 290 forinttal és az intézménynél emeljük meg a dologi kiadást ugyanezen összeggel.
2. Működési célú költségvetés támogatások
Képviselő-testületünk közösen döntött pályázatok begyújtásáról. A 2023. évi lakossági közműves ivóvízellátás, szennyvízelvezetés és –tisztítás szolgáltatás támogatására 558 800 forint támogatást nyertünk, melyet a szolgáltatónak továbbutaltunk.
A 2023. évi szociális tűzifa pályázaton 8 091 170 forint támogatást nyertünk 277 erdei m3 tűzifa beszerzéshez.
A közműszolgáltatóktól visszatérítést kaptunk 2 millió forint összegben gáz és villamos áram esetében. Javaslom, hogy a visszatérülés összegével csökkentsük az önkormányzatok rendkívüli támogatásának összegét.
A fent leírtakkal összhangban, javaslom, hogy
a lakossági víz-és csatorna pályázathoz elnyert támogatás összegével 558 800 forinttal emeljük meg a központi költségvetési támogatást, és ugyanezen összeggel emeljük meg az államháztartáson kívülre működési célra juttatott támogatás összegét.
a 2023. évi szociális célú tűzifa beszerzéshez kapott 8 091 170 forinttal emeljük meg a központi költségből kapott támogatás összegét és egyben szociális célú tűzifa beszerzésre emeljük meg a dologi kiadást.
az önkormányzatnál az egyéb működési bevétel összegét emeljük meg 2 000 000 forinttal és egyben a
működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások összegét csökkentsük 2 000 000 forinttal.
3. Egyéb felhalmozási támogatás
A közforgalmú, közútpótló folyami révek, kompok és az azokhoz szükséges parti létesítmények működtetéséhez a pályázatunk kedvező elbírálását követően 18 748 962 forint támogatott kaptunk. A támogató okirat már rendelkezésre áll, de a pénzt még nem utalták le számlánkra. A pénzeszköz megérkezését követően ezt az összeget a komp üzemeltetőjének fogjuk tovább utalni a megkötött támogatási szerződés alapján.
Javaslom, hogy
- a központi költségvetésből felhalmozásra kapott támogatás bevételi előirányzatát emeljük meg 18 748 962 forinttal és ugyanezen összegben az államháztatáson kívüli működési célú pénzeszköz átadást biztosítsunk. .
B) Egyéb módosítások
1. Pénzeszköz átvételek
a) Tiszabercel Község Önkormányzata
Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson belülről
aa) A diákmunka foglalkoztatás pályázatának benyújtásáról közösen döntöttünk, és vállaltuk saját forrásból a szociális hozzájárulás megfizetését. A pályázat során 2 556 808 forint támogatást nyertünk, és a szociális hozzájárulásra 332 385 forintot kell biztosítanunk.
Javaslom, hogy
- államháztartáson belülről működésre átvett pénzeszköz bevételi előirányzatát emeljük meg 2 556 808 forinttal és a diák munka személyi juttatásra 2 556 808 forintot biztosítsunk. Az általános tartalék terhére 332 385 forintot biztosítsunk járulékfizetési kötelezettségre.
ab) A Tiszaberceli Közös Hivatalhoz 2023. évre Balsa Község Önkormányzata átutalt 1 585 880 forint működtetési hozzájárulást.
Javaslom, hogy
- államháztartáson belülről működésre átvett pénzeszköz bevételi előirányzatát emeljük meg 1 585 880 forinttal és a Tiszaberceli Közös Önkormányzati Hivatalnál a Balsai Kirendeltség személyi juttatását emeljük meg 1 403 434 forinttal és a járulékfizetési kötelezettséget 182 446 forinttal.
ac) A védőnői ellátás a települési önkormányzatoktól az egységes szakmai színvonalú ellátás érdekében az állam feladatába kerül át 2023. július 1-jétől. Az üzemeltetés körüli egyeztetések még folyamatban vannak, azonban a finanszírozás teljesült kiadásához kell igazítanunk mind a bevételi mind a kiadási előirányzatokat. Tervezésnél az éves előirányzatok kerültek tervezésre.
Javaslom, hogy
- államháztartáson belülről működésre átvett pénzeszköz bevételi előirányzatát csökkentsük 3 769 700 forinttal, a személyi juttatás előirányzatát csökkentsük 2 676 347 forinttal, a járulék fizetési kötelezettséget 601 789 forinttal és a dologi kiadást 491 564 forinttal.
2. Egyéb bevételek, működési célú átvett pénzeszközök
2.1. Tiszabercel Község Önkormányzata
a) Az önkormányzatnál a MÁV felé végzett szolgáltatás számlázásra kerül. A többlet bevételt javaslom általános tartalékba helyezni.
Javaslom, hogy
- az önkormányzatnál a szolgáltatás nyújtás bevételi előirányzatát emeljük meg 664 000 forinttal és az általános tartalék előirányzatát is emeljük meg ezen összeggel.
b) Az önkormányzatnál a továbbszámlázott szolgáltatás bevételi és kiadási előirányzatát a ténylegeshez kell igazítani, így javaslom, hogy további 1,2 millió forinttal emeljük meg a bevételt is meg a kiadást is.
Javaslom, hogy
- az önkormányzatnál a közvetített szolgáltatás bevételi előirányzatát emeljük meg 1 200 000 forinttal és a dologi kiadás előirányzatát is emeljük meg ezen összeggel.
c) A 2023. augusztusi rendezvényünkhöz államháztartáson kívüli szervezettől, magánszemélytől 385 000 forint támogatást kaptunk. Egyéb támogatásra befizetésre került további 760 000 forint.
Javaslom, hogy
- az önkormányzatnál a működési célra átvett pénzeszköz bevételi előirányzatát emeljük meg 1 145 000 forinttal és a dologi kiadás előirányzatát is emeljük meg ezen összeggel.
d) A Közép-Szabolcsi-LEADER Egyesület Közösségépítő és hagyományőrzésre épülő rendezvények támogatása elnevezésű, VP6-19.2.1.-56-3-17 kódszámú helyi felhívására pályázatot nyújtottunk be, és 1 001 394 forint támogatást nyertünk. A vállalt saját forrás a költségvetésben tervezésre került.
Javaslom, hogy
- az önkormányzatnál a működési célra átvett pénzeszköz bevételi előirányzatát emeljük meg 1 001 394 forinttal és a dologi kiadás előirányzatát is emeljük meg ezen összeggel a nyári rendezvényhez.
HATÁSVIZSGÁLATI LAP
I. TÁRSADALMI HATÁSOK:
Tiszabercel Község Képviselő-testületének az önkormányzat 2023. évi költségvetési rendeletének módosítása egzakt módon nem mérhető. A jelenlegi módosítás megalapozza a támogatások felhasználását, felhalmozási és működési kiadásaink jogalapját.
II. GAZDASÁGI HATÁSOK:
A településen meghatározó tényező az önkormányzat és intézményrendszere.
III. KÖLTSÉGVETÉSI HATÁSOK:
Nem jár költségvetési kihatással a megalkotása.
IV. KÖRNYEZETI HATÁSOK:
Egzakt módon nem mérhető.
V. EGÉSZSÉGI KÖVETKEZMÉNYEK:
A költségvetés módosításáról szóló rendeletmódosításnak egészségi következményei nincs.
VI. ADMINISZTRATÍV TERHEKET BEFOLYÁSOLÓ HATÁSOK:
Nem ismert a rendelet módosítás szempontjából adminisztratív terhet növelő, vagy esetlegesen csökkentő hatás.
VII. JOGSZABÁLY MEGALKOTÁSÁNAK SZÜKSÉGESSÉGE,
Bevételeink és kiadásaink teljesítéséhez az előirányzatot biztosítanunk kell.
VIII. JOGSZABÁLY ALKALMAZÁSÁHOZ SZÜKSÉGES SZEMÉLYI, SZERVEZETI, TÁRGYI ÉS PÉNZÜGYI FELTÉTELEK
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek biztosítottak, nincs kockázata a végrehajtásnak.
IX. JOGALKOTÁS ELMARADÁSÁNAK VÁRHATÓ KÖVETKEZMÉNYE
A rendelet módosítás a képviselő-testület joga. Ez teremti meg az előirányzatok felhasználásának alapját.