Kifejezéskereső
Felsőörs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.06.30.
a 2023. évi költségvetésről szóló 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján:
„A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”
Felsőörs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2023. évi költségvetését a 2/2023. (II.28.) sz. Önkormányzati rendelete alapján - központi, irányító szervi támogatás nélkül 692 166 064 Ft összeggel fogadta el.
A jelenlegi rendeletmódosítás az 56/2023.(05.30)sz. kp. határozattal felosztott maradvány előirányzatait, a jelenlegi rendeletmódosítás a jelen rendeletmódosítást tárgyaló Képviselő-testületi ülésen, ugyanezen napirendi pont keretében, a rendeletmódosítást megelőzően tárgyalt és elfogadott előirányzat átcsoportosításokat, valamint a lezárás napjáig rendelkezésre álló változások költségvetési rendeletben történő realizálását tartalmazzák.
A 2022. évi maradvány felosztásra került 267 292 363 Ft összegben. A 2023. évi költségvetési rendeletben eredeti előirányzatként 216 013 705 Ft maradvány igénybevétel szerepelt.
A jelenlegi költségvetési módosítással a 2022. évi maradvány elszámolásával összefüggésben 54 278 658 Ft-tal, az egyéb módosítások eredményeként 23 439 123 Ft-tal növekedett a költségvetés fő összege.
A jelenlegi költségvetési módosítások eredményeként 78 260 527 Ft-tal növekedett a költségvetés főösszege.
A költségvetési rendeletmódosítás mellékleteinek tartalma:
1. melléklet: Költségvetési mérleg
2. melléklet: Működési célú bevételek és kiadások mérlege
3. melléklet: Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege
4. melléklet: Bevételek
5. melléklet: Kiadások
6. melléklet: Költségvetési bevételek jogcímenként
7. melléklet: Működési kiadások kiemelt előirányzatonként
8. melléklet: Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre és az egyéb államháztartáson kívülre történő támogatások
9. melléklet: Felhalmozási célú költségvetési és finanszírozási kiadások
10 melléklet: Gazdálkodási tartalék
11. melléklet: Felsőörs Község Önkormányzat összes bevétele és kiadása kiemelt előirányzatonként (I.: Az önálló címet viselő Önkormányzat összes bevétele és kiadása kiemelt előirányzatonként II.: A Miske Óvoda és Bölcsőde összes bevétele és kiadása kiemelt előirányzatonként)
12. melléklet: Több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban
13. melléklet: EU-s támogatással megvalósuló projektek bevételeinek- kiadásainak kimutatása
14. melléklet: 2023. évi állami hozzájárulások, támogatások
15. melléklet Az önkormányzat által 2023. évben adott közvetett támogatások, kedvezmények
16. melléklet: Felsőörs Község Önkormányzatának 2023. évi előirányzat felhasználási ütemterve
17. melléklet: 2023. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak megbontása kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerint
A jelenlegi költségvetési rendelet módosítás a lezárás időpontjáig rendelkezésre álló információk alapján
- az állami támogatások változásait,
- a Képviselő-testület által hozott döntéseknek (2023.június 8-ig) rendeletbe foglalását,
- a belső, feladatok, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások a gazdálkodók rendelkezései szerint,
A fentiek szerint részletezett, a költségvetés főösszegét érintő előirányzat változás+ 78 260 527 Ft.
A módosítást követően a 2023. évi költségvetés központi, irányító szervi támogatás nélkül 770 426 591 Ft összegre módosul.
A költségvetési rendelet előirányzat módosításainak részletezése
1. Önkormányzat működési célú támogatása (állami támogatások, hozzájárulások)
A jelenlegi módosításban szereplő állami támogatások változásai az alábbiak szerint alakulnak:
A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása
(Költségvetési törvény 2. számú melléklete alapján)
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása:
Óvodaműködtetés támogatás + 529 900 Ft
Pedagógusok átlagbéralapú támogatása + 5 168 808 Ft
Ped.II.kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása + 92 620 Ft
Ped.szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása + 2 172 000 Ft
Összesen: +7 963 328 Ft
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
Szociális étkezés kiegészítő támogatás + 185 600 Ft
Falugondnoki szolgáltatás kiegészítő támogatása + 469 900 Ft
Felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők bértámogatása + 570 200 Ft
Bölcsödei dajkák bértámogatása + 3 292 800 Ft
Összesen: +4 518 500 Ft
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak kiegészítő támogatása
+ 1 334 784 Ft
Összesen: + 1 334 784 Ft
Kulturális kiegészítő támogatás + 494 000 Ft
Összesen: + 494 000 Ft
2023. évi bérintézkedések támogatása cím szerinti támogatás összesen: 14 310 612 Ft
2023. évi májusi mutatószám felmérés alapján az állami támogatások összege az alábbiak szerint változik:
Bölcsőde szakmai dolgozók bértámogatása: - 2 726 500 Ft
Gyermekétkeztetés támogatás elismert dolgozók támogatása - 216 024 Ft
Ped.II.kategóriába sorolt pedagógusok támogatása - 233 845 Ft
Összesen: - 3 176 369 Ft
Szociális ágazati pótlék: + 306 230 Ft
Összesen: + 306 230 Ft
Kiegészítő támogatások:
2023.évi lakossági víz és csatorna támogatás + 8 304 600 Ft
2023. évi szociális célú tüzelőanyag támogatása + 1 253 490 Ft
Összesen: + 9 558 090 Ft
2. Elvonások és befizetések bevételei
Miske Óvoda és Bölcsőde 2022. évi költségvetési maradvány elvonása +3 542 746 Ft
Összesen: +3 542 746 Ft
3. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Király utca hozzájárulások visszapótlása beruházási keretbe + 880 000 Ft
Összesen: + 880 000 Ft
4. Finanszírozási bevételek
A jelenlegi módosításban szereplő állami támogatások változásai az alábbiak szerint alakulnak:
Belföldi értékpapírok bevételei + 1 560 560 Ft
Összesen: + 1 560 560 Ft
5. Testületi döntések (határozatok) rendeletbe foglalása
A Képviselő-testület által hozott döntések és számszerűsített hatásaik az alábbi részletezés szerint kerültek a költségvetési rendelet módosításába:
36/2023. (03.31.) sz. kp. határozat:
1) A Képviselő-testület megbízza a Polgármestert, hogy az előterjesztés szerint adásvételi szerződést kössön Végh Antal Lászlónéval a kizárólagos tulajdonát képező 1221/3 hrsz-ú, 826 m2 területű, „rét” megnevezésű zártkerti ingatlan vételéről 200 000,-Ft, azaz kettőszázezer forint vételáron. A vételár forrása a költségvetés beruházási kerete. Az ingatlan vétele településfejlesztési célból történik, az egyes állami tulajdonú vagyontárgyak ingyenes önkormányzati tulajdonba adásáról szóló 2021. évi CXXXII. törvény 1. § (1) és (9) foglaltak 2) pontban részletezettek alapján történő megvalósításával.
2) A Képviselő-testület kifejezi szándékát, hogy a jövőben értékesítésre kijelölni szándékozik a Magyar Államtól térítésmentesen tulajdonba kapott Felsőörs 1221/1 hrsz-ú, 1082 m2 területű, „zártkerti művelésből kivett” ingatlanát, melyen természetben egy kb. 30 m2 alapterületű felépítmény található, és mely ténylegesen a szomszédos 1221/3 hrsz-ú magáningatlanon keresztül közelíthető meg az 1221/4 hrsz-ú közúton keresztül. Az értékesítésre kijelölés célja, hogy - összhangban az egyes állami tulajdonú vagyontárgyak ingyenes önkormányzati tulajdonba adásáról szóló 2021. évi CXXXII. törvény 1. § (1) és (9) bekezdésében foglaltakkal - a Magyar Falu Program településfejlesztési céljainak megvalósításhoz (különösen: út építésére, felújítására, közösségi terek, orvosi rendelő fejlesztésére, óvodai játszóudvar, közterületi játszótér fejlesztésére, szolgálati lakás építésére) a költségvetésben erre elkülönített fedezet álljon rendelkezésre.
Az értékesítésre kijelölésre azt követően kerüljön sor, hogy az 1221/1 és 1221/3 hrsz-ú ingatlanok telekegyesítése megtörténik, vagy amennyiben ez meghiúsulna, úgy az 1221/1 és 1221/3 hrsz-ú ingatlanok egyszerre kerüljenek kijelölésre értékesítésre.
Az értékesítés csak az adásvételt követő telekegyesítési eljárás lefolytatást követően valósítható meg, külön Képviselő-testületi döntést követően.
3) A Képviselő-testület megbízza a Polgármestert, hogy terjessze elő az önkormányzat vagyonáról szóló 14/2021. (XI. 15.) önkormányzati rendelet módosítását úgy, hogy abban az az 1121/1 hrsz-ú ingatlan, és az adásvétel ingatlan-nyilvántartási bejegyzését követően az 1221/3 hrsz-ú ingatlan az üzleti vagyon részét képezze.
4) A Képviselő-testület megbízza a Polgármestert, hogy az 1) pont szerinti adásvétel ingatlan-nyilvántartási bejegyzését követően folytasson le telekalakítási eljárást az 1221/1 és 1221/3 hrsz-ú ingatlanok telekegyesítésére, és rendelje meg az ehhez szükséges változási vázrajz elkészítését.
Szerződés aláírását követően a 200 000 Ft összegű vételár kiegyenlítésre került, előirányzat átcsoportosítása megtörtént.
37/2023. (03.31.) sz. kp. határozat:
Felsőörs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az „Alsóörs-Felsőörs kerékpárút építés TOP 3.1.1.-16-VE1-2017-00020” projekt feladatainak elszámolásához további 1 352 017 Ft-ot ad át Alsóörs Község Önkormányzata részére a 2023. évi beruházási keret terhére, miután a projekt költségvetésének átcsoportosítására vonatkozó kérelmet a Magyar Államkincstár jóváhagyja. A Képviselő-testület megbízza a hivatalát, hogy a költségvetési rendelet soron következő módosítását úgy terjessze elő, hogy abban az átcsoportosítás szereplejen.
A megállapodás aláírását követően az összeg átutalásra került Alsóörs Község Önkormányzata részére.
38/2023. (03.31.) sz. kp. határozat:
1) Felsőörs község Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokért felelős miniszter - államháztartásért felelős miniszter egyetértésével - 2023. márciusában közzétett szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó kiegészítő támogatására vonatkozó pályázati felhívása alapján benyújtja támogatási igényét keménylombos tűzifára, melyhez költségvetési rendeletének 7/4. mellékletében 38. sorában meghatározott egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások előirányzat terhére a Magyar Államkincstár szerinti adatközlés szerinti önrészt biztosítja legfeljebb 200 000,-Ft összegben. Az igénylés a Magyar Államkincstár által az önkormányzat részére történő adatközlés szerinti mértékben történjen. A Képviselő-testület megbízza a polgármestert a szükséges átcsoportosítás végrehajtásával.
Az önkormányzat vállalja, hogy a szociális célú tűzifában részesülőktől ellenszolgáltatást nem kér.
2) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a támogatási igény elfogadása esetén a tűzifát megrendelje, a szállítási költség forrása a költségvetési rendelet 7/4. melléklet 38. sorában meghatározott egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások előirányzata. Egyúttal megbízza a polgármestert a szükséges átcsoportosítás végrehajtásával.
3) A Képviselő-testület megbízza a Polgármestert, hogy a szociális tűzifa támogatás igényléséről és felhasználásáról szóló önkormányzati rendelettervezetet terjessze elő a támogatási igény elfogadása esetén.
Sikeres pályázatot követően az előirányzat átcsoportosítása megtörtént, a megítélt támogatás összege 1 253 490 Ft.
71/2023. (06.08.) sz. kp. határozat:
A Képviselő-testület a „100 éves a Felsőörsi Sportegyesület” rendezvényhez kapcsolódóan költségvetésének általános tartaléka terhére 2 000 000,-Ft összegű egyszeri rendkívüli támogatást nyújt a Felsőörsi Ifjúsági Közhasznú Sportegyesület részére az alábbi támogatási célokra az alábbi összegbeli elkülönítéssel, és elszámolási határidővel:
a) működési célú támogatás: a „100 éves a Felsőörsi Sportegyesület” rendezvény költségeinek támogatására 100 000,-Ft összegben, 2023. július 15-ig történő elszámolási kötelezettséggel,
b) felhalmozási célú támogatás: helyben rögzített padok telepítése, műfüves lábtenisz pálya építése a 255/1 hrsz-ú sportpálya területén, a sportpálya, és a sportöltőző épület fejlesztése, eszközbeszerzés 1 900 000,-Ft összegben, 2023. december 15-ig történő elszámolási kötelezettséggel.
A Képviselő-testület megbízza a Polgármestert:
- a támogatási szerződés megkötésével a rendezvényt megelőzően,
- a támogatás ünnepélyes keretek között történő átadásával az ünnepség keretében,
a költségvetési rendelet módosítás fentiek szerinti előterjesztésével a soron következő módosítás alkalmával.
Támogatási szerződés aláírását követően az összeg átutalásra került.
72/2023. (06.08.) sz. kp. határozat:
A Képviselő-testület költségvetésének általános tartaléka terhére 239 395,-Ft összeg felhasználását engedélyezi a Felsőörs Miske Óvoda és Bölcsőde épület emeletén külön bejárattal kialakított szolgálati
lakás intézménytől elkülönített vízfogyasztását, és elektromos áram fogyasztását mérő almérők beszerelésére.
A Képviselő-testület megbízza a Polgármestert a munka megrendelésével, a költségvetési rendelet soron következő módosításával egyidejűleg a szükséges előirányzat átcsoportosítások előterjesztésével, és az almérők beszerelését követően az önkormányzati lakások bérletéről és elidegenítésről szóló önkormányzati rendelet módosítás előterjesztésével.
Megrendelés aláírásra került, a 239 395 Ft összeg átcsoportosítása megtörtént.
56/2023. (05.30.) sz. kp. határozat:
Felsőörs Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2022. évi maradvány felosztását - az előterjesztés 2-4. számú mellékleteiben felsorolt feladatokra, az ott megjelölt összegben - jóváhagyja.
Felsőörs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az előterjesztés szerint kötelezettséget vállal arra, hogy 2023. május 1-től a 2023. évi költségvetésben 066020 cofogon biztosított 4 órás parkgondozói létszámot 8 órás létszámra emeli, továbbá 703 066 Ft összeget biztosít a parkgondozói feladatok ellátására. Felsőörs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2024. január 1-jét követően is vállalja a többéves kihatással járó kötelezettséget, és biztosítja a létszámot a napi 8 órás parkgondozó feladatok ellátására.
A Képviselő-testület felkéri a Polgármestert, hogy a 2023. évi költségvetési rendelet módosításakor jelen határozat szerinti előirányzatváltozásokat szerepeltesse.
A működési céltartalékba helyezett 2 000 000 Ft összegből a 2023. május 31-ig felmerült összegek módosításra kerültek, az előirányzat módosítás összege: 245 504 Ft, az alábbiak szerint:
pályázati anyag összeállítása 100 000 Ft
gázmérők felszerelése szolgálati lakásba 48 974 Ft
karbantartási anyag vásárlása Prevics házba 91 530 Ft
egyéb dologi kiadások (adók,díjak) 5 000 Ft
A Miske Óvoda és Bölcsőde és az önálló jogi személyiségű Önkormányzat gazdálkodása során jelentkező belső átcsoportosítások előirányzat változásait a kiemelt előirányzatok tükrözik.
A gazdálkodási tartalékban szereplő előirányzatok változásait részletesen a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény (továbbiakban: Áht.) 34. § (1)-(5) bekezdésében foglaltak szerint, a helyi önkormányzat költségvetési rendeletét módosíthatja.
1. és 2. §-hoz
Az (1)-(2) bekezdés rendelkezései a 2023. évi költségvetési rendelet módosításával a költségvetés bevételi és kiadási főösszegeinek, a költségvetési és finanszírozási bevételek és kiadások összegeinek, a költségvetési kiadási kiemelt előirányzatok összegeinek, az általános tartalék és céltartalék összegeinek , továbbá az önkormányzat által engedélyezett létszám változásait e rendelet szerinti változásait mutatja be.
3. §-hoz
A költségvetési rendelet módosított mellékleteire tesz javaslatot.
4. §-hoz
A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.
