Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2023. (XI. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.11.06.
Végső előterjesztői indokolás
Az előző ülés alkalmával (2023.10.25.) már a Képviselő-testület megalkotta a
18/2023. (X. 25.) önkormányzati rendeletét, ami az önkormányzat 2023. évi költségvetésének II. módosítását jelentette. Abban már rögzítésre került a hitelfelvétel, azonban a Magyar Államkincstárral történő újabb egyeztetést követően további pontosításokra van szükség: új mellékletek felvitele, illetve a rendelet törzsszövegébe is bele kell, hogy kerüljön számszerűsítve a hitelfelvétel.
Ennek érdekében elkészítettük a költségvetési rendelet III. számú módosítását, melyet kérnénk megalkotni szíveskedjenek.
|
Rendelet-tervezet címe: |
Csopak Község Önkormányzat Képviselő-testületének …../ 2023. (…….) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról |
|
Rendelet-tervezet valamennyi jelentős hatása, különösen |
|
Társadalmi, gazdasági hatás: |
Költségvetési hatás: |
Környezetvédelmi, egészségügyi következmények: |
Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: |
Egyéb hatás: |
|
A helyi önkormányzat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 23. § (1) bekezdése értelmében a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. A költségvetés végrehajtása során elsőbbséget élvez az önkormányzat működőképességének biztosítása, az önkormányzat kötelező feladatainak ellátásához szükséges forrás biztosítása. A költségvetés év közben módosítandó. |
A rendelet biztosítja az Önkormányzat jogszerű működését és finanszírozását. |
A költségvetés módosítás tervezet rendelkezik többek között az egészségügyi, szociális feladatok ellátásáról, ezáltal biztosítja az önkormányzat által ellátandó feladatok zökkenőmentes megvalósítását. |
A költségvetés módosítása és a hozzá kapcsolódó feladatok ellátása a közös hivatal dolgozóinak munkaköri leírásában szerepel. A rendelet megalkotásával az adminisztrációs terhek nem változnak. |
Nincs. |
|
A rendelet megalkotása szükséges, mert:
A rendelet megalkotásával a Képviselő-testület az Áht 24. §-ában foglalt kötelezettségének tesz eleget. A költségvetési rendelet módosítása az Áht. 34. (4) bekezdésében foglaltaknak való megfelelés érdekében szükséges. |
|
|
|
A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: |
|
Személyi: |
Szervezeti: |
Tárgyi: |
Pénzügyi: |
|
Rendelkezésre áll. |
Rendelkezésre áll. |
Rendelkezésre áll. |
Rendelkezésre áll. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Részletes indoklás
Csopak Község Önkormányzata kérelemmel fordul Magyarország Kormányához, hogy adósságot keletkeztető ügyletéhez járuljon hozzá, annak érdekében, hogy a Csopak Örkény utca 1. szám alatti strandon bővítési célú építési beruházást hajtson végre. Az adósságot keletkeztető ügylet 250.000.000 Ft fejlesztési célhitel, melyet az OTP Bank Nyrt.-től vesz fel az Önkormányzat a 122/2023. (V.31.) ÖKT határozat alapján.
A kormányzati hozzájáruláshoz való kérelem beadásához szükségessé vált a költségvetési rendelet módosítása, tekintettel arra, hogy a teljes hitelösszeget ki kell mutassa az Önkormányzat költségvetési rendeletében. Meg kell jeleníteni a teljes tőkeösszeget bevételként és kiadásként – a céltartalékok között Továbbá az adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettségek kimutatása, ütemezése is a költségvetési rendelet részét kell képezze az Áht. 29. § (2) bekezdés f) és g) pontjaiban előírtak szerint. A kiegészítést új mellékletek rendelethez társításával javaslom.
A fejlesztések és dologi kiadások közötti átvezetés téves nyilvántartásba vétel miatt keletkezik.
Az indoklás alapján önkormányzati szinten a bevételi és kiadási konszolidált fő összeg 1.826.459.082-. Ft-ra változik, azaz 203.357.300 Ft-tal növekszik.
A módosítások részletesen az alábbiak:
1. Az Önkormányzat intézményi bevételi előirányzatai összességében 203.357.300,- Ft-tal növekedtek. A növekedést az intézményi finanszírozási célú bevételek előirányzatának 203.357.300 Ft-tal való növekedése eredményezte.
Indoklás: Csopak Község Önkormányzata által felvenni kívánt, 250.000.0000 ,- Ft szerződéses összegű fejlesztési célhitelt teljes értéken kell kimutatni a bevételi előirányzatok között, így a korábban módosított előirányzatként meghatározott 46.642.700,-Ft-ot meg kellett emelni 203.357.300,-Ft-tal.
2 A Mandulavirág Óvoda
1. A Mandulavirág Óvoda bevételi előirányzatait a 2023. évi III. költségvetés módosítás nem érinti.
1. A Fecskefészek Bölcsőde bevételi előirányzatait a 2023. évi III. költségvetés módosítás nem érinti.
1. A Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal bevételi előirányzatait a 2023. évi III. költségvetés módosítás nem érinti.
1. Önkormányzat (intézményi) költségvetési kiadási előirányzatai összességében 253.028.569 Ft-tal emeltük.
1.1. A működési célú kiadások előirányzatát 3.028.569,-Ft-tal növeltük. A növelés a felhalmozási kiadások között szerepeltetett villamosenergia hálózat csatlakozási díj átvezetése miatt keletkezett. Ugyanezen összeggel a felhalmozási kiadások előirányzatát lecsökkentettük.
1.2 Az egyéb működési célú kiadások között, céltartalékként szükséges kimutatni a célhitel teljes összegét. 250.000.000 Ft-ot.
2. Felhalmozási kiadások (7.melléklet)
2.1. Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait 3.028.569,-Ft-tal csökkentettük, a fentebb meghatározott díj átvezetése miatt.
1. Mandulavirág Óvoda (5. melléklet)
1. A Mandulavirág Óvoda kiadási előirányzatait a 2023. évi III. költségvetés módosítás nem érinti.
2. Fecskefészek Bölcsőde (5/a melléklet)
1. A Fecskefészek Bölcsőde kiadási előirányzatait a 2023. évi III. költségvetés módosítás nem érinti.
3. A Közös Hivatal (6. melléklet)
1. A Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal kiadási előirányzatait a 2023. évi III. költségvetés módosítás nem érinti.
A fentiek eredőjeként a tartalék előirányzata 283.271.551,-Ft-ra változik, azaz 203.357.300., Ft-tal nő.
