Kifejezéskereső
Csót Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.17.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
RÉSZLETES INDOKOLÁS
I.
Az Önkormányzat költségvetési politikájának fő vonásai
2023
2023
. évben
Az önkormányzat gazdálkodását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és végrehajtási rendelete határozzák meg.
Az Országgyűlés a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvényt 2022.07.19-én kihirdette.
II.
A költségvetés-politika céljai és keretei
A költségvetés-politika célja a költségvetés tartósan egyensúly közeli állapotának biztosítása, az önkormányzat fizetőképességének biztosítása, a pénzügyi egyensúly megteremtése, a költségvetés bevételeinek és kiadásainak szabályozása, az egyensúly, a hiány, a többlet szintjének meghatározása.
Csót Község Önkormányzata arra törekszik, hogy
a jelentkező feladatokat minél magasabb színvonalon tudja ellátni a lehetőségei keretein belül,
a kötelező és az önként vállalt feladatok teljesítéséhez szükséges előirányzatok, illetve azok megvalósítását biztosító bevételek számbavételre kerüljenek,
az önként vállalt feladatok nem veszélyeztethetik a kötelező feladatellátást, és saját bevételből finanszírozhatóak,
a kötelezően ellátandó feladatok zavartalan működtetéséhez szükséges források a rendelkezésre álljanak,
az önkormányzat gazdálkodása szabályozott keretek között, a törvényes és a helyi szabályok előírásainak megfelelően történjék,
a saját bevételek növelésére törekedjék,
a terezett önkormányzatai beruházásokat és felújításokat elvégezze,
a belső ellenőrzési rendszer működjék, az ellenőrzési tervben foglaltak teljesüljenek.
A 2023. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos településüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
III.
A Kormány által benyújtott költségvetési törvényjavaslatban meghatározott források, az igénybevétel feltételei, jogszabályi keretei
A 2013. évben betervezett új rendszer elsődleges célja, hogy a feladatellátás fedezete teljes mértékben álljon rendelkezésre, így működési hiány ne keletkezhessen.
A támogatás biztosításakor figyelembe veszi a takarékos gazdálkodást, az önkormányzat jogszabályokon alapuló, elvárható saját bevételét, valamint az önkormányzat tényleges saját bevételét.
A feladatalapú támogatást az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. az ettől eltérő felhasználás estén az önkormányzat köteles a támogatás összegét kamatokkal terhelve a központi költségvetés részére visszafizetni.
Az önkormányzat működési támogatásai
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
121 000 880 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
45 764 440 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
28 182 963 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
15 086 025 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
|
Összesen: |
212 304 308 |
A Mötv. 111. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiány nem tervezhető.
IV.
Az önkormányzat költségvetésének előirányzatai
Bevételi előirányzatok
2023. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 471.639.193 Ft, melyet a finanszírozási műveletekből származó bevétel 88.806.572 Ft-tal egészít ki, így összesen 560.445.765 Ft áll rendelkezésre.
Az önkormányzat közhatalmi bevétele 2023. évben 205.503.793 Ft.
Az önkormányzatok működési támogatásai – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel 212.304.308 Ft, amely bevétel az önkormányzatok működésének általános támogatását, egyes köznevelési feladatok támogatását, egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatását, önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatását, önkormányzatok kulturális feladatainak támogatását tartalmazza. Az állami bevételek emelkedtek az előző évekhez képest, melyek csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordíthatóak.
A tervezetben működési célú támogatások államháztartáson belülről származó bevétellel 31.068.092 Ft összegben számoltunk, ami a közös hivatal működéséhez más önkormányzattól átvett pénzeszközt 24.396.928 Ft-ban, Központi Statisztikai Hivataltól átvett pénzeszközt 76.684 Ft-ban, valamint közmunka programhoz kapcsolódó támogatást 6.594.480 Ft-ban tartalmazza.
A működési bevétel 22.598.000 Ft, ami szolgáltatások ellenértékéből, közvetített szolgáltatások értékéből, ellátási díjakból, és kiszámlázott általános forgalmi adóból, valamint egyéb működési bevételekből tevődik össze.
Működési célú átvett pénzeszköz 165.000 Ft, lakosságtól átvett működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérítése.
Finanszírozási bevétele önkormányzatunknak 88.806.572 Ft, ami az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele.
Kiadási előirányzatok
A 2023. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 551.953.592 Ft, melyet a finanszírozási kiadások 8.492.173 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 560.445.765 Ft kiadással számoltunk.
Működési költségvetési kiadásokra 482.632.504 Ft-ot terveztünk. A személyi juttatások 212.325.041 Ft, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 27.224.420 Ft.
Az önkormányzat intézményeiben foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint a Csóti Csodavilág Óvoda és Mini Bölcsődében 11 fő és a Csóti Közös Önkormányzati Hivatalban 18 fő. Csót Község Önkormányzatánál a létszámkeret 12 fő, melyből közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 6 fővel számoltunk. A köztisztviselői illetményalap (38.650 Ft), mértéke nem változott. A minimálbér 200.000 Ft-ról 232.000 Ft-ra, a garantált bérminimum 260.000 Ft-ról 296.400 Ft-ra, a közmunkások bére 100.000 Ft-ról 116.000 Ft-ra emelkedett január 1-től.
Dologi kiadásokra 156.814.106 Ft került tervezésre.
Ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen 5.000.000 Ft került a tervjavaslatba, ami a helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezés kiadásaira nyújt fedezetet.
Egyéb működési célú kiadások 2023. évi tervezett összege 56.445.720 Ft, melyből 44.502.634 Ft önkormányzati szolidaritási hozzájárulás, melyet a magas iparűzési adóerőképesség miatt kell önkormányzatunknak befizetni a központi költségvetésnek, 2.500.000 Ft a Csóti Sportegyesületnek, 7.932.910 Ft a KAVICS Alapítványnak, 100.000 Ft a Pápai Rendőrkapitányságnak, 1.410.176 Ft a Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó Társulásának átadott pénzeszköz.
Önkormányzatunk 24.823.217 Ft tartalékot tervezett, mely összeget az előre nem látható kiadások fedezetére kívánja felhasználni.
Az önkormányzat felhalmozási kiadásaira 69.321.088 Ft került tervezésre, az alábbiak
szerint.
Beruházások 63.336.088 Ft
|
Hőskert kialakítása |
8 000 000 |
|
Régi hivatali épület helyén parkosítás |
30 000 000 |
|
Brányi köz és Kiss Jánus utca közötti terület parkosítása |
15 000 000 |
|
Homokgödör kerítés építés |
2 500 000 |
|
Sportpálya kiülő 2 db |
700 000 |
|
Fejlesztő szoba beépített szekrény óvoda |
500 000 |
|
Holdacska csoport bútorok |
1 200 000 |
|
Benti ayres- terápiás függőhinta |
12 500 |
|
Mobilgarázs régi hivatal udvar |
510 000 |
|
Temetőben napelemes lámpák |
1 000 000 |
|
Kamerarendszer új oszlopokra helyezése |
1 270 000 |
|
EINHELL TE-CD 18/40 fúró-csavarozó készlet |
44 900 |
|
Reiner sct kártyaolvasó 2 db |
46 798 |
|
Fellépő egy fokos |
11 890 |
|
Multifunkciós színes A3-as nyomtató hivatalba |
2 540 000 |
|
ÖSSZESEN: |
63 336 088 |
Felújítások 1.985.000 Ft
|
Óvoda fejlesztőszoba, csoportok laminált parkettázása, festése, villamoshálózat bővítés |
1 985 000 |
|
ÖSSZESEN: |
1 985 000 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 4.000.000 Ft, melyből 2.000.000 Ft a Csóti Evangélikus Egyháznak, 2.000.000 Ft a Csóti Katolikus Egyháznak átadott pénzeszközt tartalmazza.
Finanszírozási kiadásokra 8.492.173 Ft-ot terveztünk, a december hónapban kapott 2023. évi állami támogatás előleg visszafizetésére szolgál.
V.
Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai
1. Kötelező feladatok
településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.),
óvodai ellátás,
szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás),
kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.),
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás),
lakás- és helyiséggazdálkodás,
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem,
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
helyi közfoglalkoztatás,
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok,
sport, ifjúsági ügyek,
nemzetiségi ügyek,
hulladékgazdálkodás,
kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.
VI.
A költségvetési hiány finanszírozása és az önkormányzat költségvetési adósság törlesztése
80.314.399 Ft költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványát veszi igénybe 88.806.572 Ft összegben, valamint adósság törlesztésre 8.492.173 Ft kerül elszámolásra.
VII.
A Stabilitási tv. alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeknek a költségvetési évet követő három évre várható összege.
Csót Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettsége nincs.
