Kifejezéskereső
Dáka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.22.
Dáka Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
|
Indokolás és előzetes hatásvizsgálat Dáka Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendeletéhez. |
Előzetes hatásvizsgálat a rendelethez:
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdés alapján az alábbiakról tájékoztatom a tisztelt Képviselő – testületet.
A tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:
társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: jelentős, mivel kedvezően befolyásolja a településen élő lakosság életét az önkormányzat által biztosított közszolgáltatások megszervezésével.
környezeti, egészségi következménye: nincs
adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a jogszabályi változások miatt új adminisztrációs követelményeket határoz meg.
jogszabály megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következménye: a jogszabály elfogadása törvényi kötelezettség, elmaradás az állami finanszírozás megvonását eredményezi és törvényességi felügyeleti eljárást von maga után.
jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: személyi, szervezeti, tárgyi feltételek nem változtat a 2022. decemberi állapothoz képest.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. § alapján a jogszabály indoklás a rendelethez csatolásra került.
Általános Indokolás
A 2023. évi költségvetési törvény alapján megterveztük a Dáka Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az állam által biztosított támogatási formákon túl az emberek szociális támogatással való ellátása az önkormányzatok feladata, mivel a helyi közösségek rendelkeznek leginkább azzal a tudással, amely alapján dönthetnek a jogosultság tekintetében. Az önkormányzatok szabadabban dönthetnek a támogatások nagyságáról és formájáról. Az új támogatási rendszerben senki sem maradhat ellátás nélkül, ugyanis a megfelelő forrással nem rendelkező önkormányzatok központi költségvetési forráshoz jutnak. Az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai élesen elválasztásra kerültek. Az állami felelősségi körbe tartozó ellátások járási kormányhivatali hatáskörben, az önkormányzati ellátások képviselő-testületi hatáskörben találhatóak. 2023-ban is jelentős célkitűzés tehát a segélyezettek újbóli integrálása a munka világába.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, stb.),
óvodai ellátás,
szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság),
kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, stb.),
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés,
lakás- és helyiséggazdálkodás,
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
helyi közfoglalkoztatás,
helyi adóval kapcsolatos feladatok,
sport, ifjúsági ügyek,
nemzetiségi ügyek,
hulladékgazdálkodás,
kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
Az önkormányzat gazdasági programjával és 2023. évi költségvetési koncepciójával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik.
A 2023. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos faluüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
Az önkormányzat költségvetési rendeletének összeállítására vonatkozó alapvető szabályokat az államháztartási törvény, annak végrehajtására vonatkozó kormányrendelet, az államháztartás számviteléről szóló kormányrendelet tartalmazza.
A költségvetési rendelet szöveges része tartalmazza továbbra is a költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályokat.
Részletes indokolás
BEVÉTELEk
Az önkormányzat bevételeinek
tervezett összege összesen 123.874.902 Ft, amely összeget az alábbi előirányzat csoportonkénti bontásban javaslunk tervbe venni:
1.) Önkormányzat működési támogatása:
Az önkormányzati finanszírozás 2022. évhez hasonlóan került megállapításra, feladatmutatók alapján számított normatív támogatások jogcímenkénti összege csökkentésre, illetve növelésre kerül az önkormányzattól elvárt saját bevétellel.
Önkormányzatunk működési támogatásának alakulását jogcímenként az alábbi táblázat tartalmazza:
forintban
|
Jogcím |
támogatás összege |
|
|
2023 |
||
|
A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása |
2.497.050 |
|
|
Közvilágítás fenntartásának támogatása |
1.664.866 |
|
|
Közutak fenntartásának támogatása |
818.828 |
|
|
Köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása |
124.244 |
|
|
Külterületi lakosok támogatása |
41.187 |
|
|
Polgármesteri illetmény támogatása |
1.957.827 |
|
|
Közvilágítás kiegészítő támogatása |
5.420.000 |
|
|
Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása |
8.200.085 |
|
|
Települési önkorm. egyes köznevelési feladatainak támogatása |
22.124.120 |
|
|
Gyermekétkeztetés támogatása |
3.167.563 |
|
|
Szociális feladatok egyéb támogatása |
5.877.000 |
|
|
Szociális étkeztetés |
1.845.250 |
|
|
Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása |
2.270.000 |
|
|
Falugondnoki szolgálat támogatása |
5.142.300 |
|
|
Működési költségvetés normatív támogatása: |
61.150.320 |
2. Működési célú támogatások és kiegészítő támogatás:
Ebben az előirányzat csoportban található valamennyi, államháztartáson belülről származó forrás jogcímenkénti bontásban. Ebben a jogcímcsoportban tervezett bevételi előirányzatok összege 42.824.532 Ft, az alábbi bevételek figyelembevételével:
Védőnő finanszírozás 12.828.000 Ft
Háziorvosi finanszírozás 29.280.000 Ft
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 716.532 Ft
4. Közhatalmi bevételek:
Közhatalmi bevételként kell megtervezni – hasonlóan az előző évhez – az adó és bírság bevételeket. Változás az előző évhez képest, hogy az adók az adótárgy szerint kerülnek csoportosításra.
A közhatalmi bevételek 2023. évi tervezett előirányzata összesen 14.320.000 Ft.
Az iparűzési adó az előző évi iparűzési adó bevallásban szereplő befizetési kötelezettséggel került tervezésre.
Az egyéb közhatalmi bevételek tervszámainak meghatározásánál a 2022. évi teljesítésből indultunk ki.
5. Működési bevételek:
Ezen a jogcímen összesen 5.500.050 Ft bevétellel számolunk Az egyes rovatok címenkénti részletezése:
- Térítési díj bevételek 4.000.000 Ft
- Ingatlan bérbeadásból származó bevétel 1.500.000 Ft
- Kamatbevételek 50 Ft
6. Felhalmozási bevételek
Ezen a bevételi jogcímen az önkormányzat telekértékesítési előirányzata szerepel, 2023.évben az önkormányzat nem tervez telekértékesítést.
12. Finanszírozási bevételek:
Előző évi pénzmaradvány igénybevételének összege 48.740.856 Ft szerepel az előirányzaton. A 2023. évi eredeti költségvetés egyensúlyának megtartásához nem kellett hitelfelvétellel számolnunk, ezért a tervezett bevételi főösszeg megegyezik a költségvetési bevételek összegével.
KIADÁSOK
1. A 2023. évi költségvetés működési kiadásait 170.169.745 Ft főösszeggel előirányzatosítottuk.
1.1. Személyi juttatások
A személyi juttatások 2023. évi előirányzat 60.558.010 Ft.
Az előirányzat soron 3 fő egészségügyi szolgálati jogviszonyban álló, 2 fő közalkalmazott, 1 fő munka törvénykönyve alapján foglalkoztatott, 1 fő polgármester, 1 fő alpolgármester, 1 fő képviselő, 3 fő közfoglalkoztatott és 3 fő óvodai közalkalmazott juttatása szerepel.
1.2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó tervezett összege 7.535.577 Ft. Az előirányzat a vonatkozó törvényi előírások betartásával került megtervezésre.
1.3. Dologi kiadások
A dologi kiadások 2022. évi tervezett kiadási előirányzata 45.606.286 Ft.
A dologi kiadások előirányzata tartalmazza az Önkormányzat, valamint a Meseház Óvoda működési kiadásait (közüzemi díjak, egyéb szolgáltatások, étkezés kiadásai stb.), valamint karbantartási feladatok kiadási fedezetét.
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzati soron tervezett kiadások összege 5.877.000 Ft.
Eredeti előirányzatként az önkormányzat rendeletében meghatározott ellátás-típusok előirányzata, valamint az állam által törvények alapján nyújtott ellátások kerültek megtervezésre.
1.5. Egyéb működési célú kiadások
Az egyéb működési célú kiadások kiemelt előirányzat javasolt összege 4.653.582 Ft az alábbi előirányzatok szerinti bontásban:
Dáka SE támogatása 500.000 Ft
Pápakovácsi Iskolabusz támogatása 400.000 Ft
VM Katasztrófavédelmi Igazgatóság támogatása 10.000 Ft
Rendőrkapitányság 100.000 Ft
Dáka Alapítvány 300.000 Ft
Légimentők 20.000 Ft
Feladatellátó társulás 1.097.459 Ft
Bursa ösztöndíjak 200.000 Ft
2022.évi állami támogatás visszafizetése 683.760 Ft
Közös Hivatal működési finanszírozása 1.342.363 Ft
1.18. Tartalék 5.032.321 Ft, mely általános tartalékot képez.
2. Az önkormányzat felhalmozási KIADÁSAINAK tervezett összege
Összesen 40.906.969 Ft, amely összeget az alábbi előirányzat csoportonkénti bontásban javaslunk tervbe venni:
2.1 Beruházás
A Magyar Falu Program keretében elnyert urnafal építés 2.900.913 Ft összegben, közterületi padok beszerzése 150.000 Ft, parkoló kialakítás 1.100.000 Ft, Védőnő részére laptop beszerzés 571.500 Ft, sörpadok beszerzése 1.000.000 Ft, fedett rendezvénytér kialakítása 5.000.000 Ft értékben szerepel az előirányzatok között.
2.3 Felújítások
Felújítások összege: 29.584.556 Ft, mely összegből a
Magyar Falu Program keretében elnyert pályázat háziorvosi rendelő felújítása 29.584.556 Ft összegben.
2.5. Egyéb felhalmozási kiadások
Az egyéb felhalmozási célú kiadások kiemelt előirányzatának 2023. évi tervezett összege 600.000 Ft, ami az első lakáshoz jutók támogatását tartalmazza 600.000 Ft értékben.
6.2. Belföldi finanszírozás kiadásai
2022. évben megkapott 2023. évi 00. havi állami támogatás szerepel 2.446.013 Ft összeggel.
Dáka, 2023. február 13.
Vajda Andrea
jegyző
