Kifejezéskereső
Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete
Ivándárda Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Ivándárda Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § Ivándárda Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.
Költségvetés bevételei és kiadásai
3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2023. évi költségvetése
3. § (1)1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) a tárgyévi költségvetési bevételét 64.946.157 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 63.739.657 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 1.206.500 Ft-ban
b) tárgyévi költségvetési kiadását 75.857.238 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 67.228.597 Ft-ban
bb) - személyi jellegű kiadások 22.155.755 Ft-ban
bc) - munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 2.512.645 Ft-ban
bd) - dologi jellegű kiadások 19.158.547 Ft-ban
be) - ellátottak pénzbeli juttatásai 1.628.000 Ft-ban
bf) - egyéb működési célú kiadások 21.773.650 Ft-ban
bg) - ezen belül a lakástámogatás összegét 0 Ft-ban
bh) felhalmozási költségvetési kiadását 8.628.641 Ft-ban
bi) - beruházások előirányzata 3.624.508 Ft-ban
bj) - felújítások előirányzata 4.099.143 Ft-ban
bk) - egyéb felhalmozási célú kiadások 904.990 Ft-ban
bl) - ezen belül - intézményi beruházások összegét 0 Ft-ban
bm) - lakásépítés összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
c) költségvetési hiányát/ többletét 11.055.763 Ft-ban
d) ca) működési költségvetési hiányát/többletét 3.633.622 Ft-ban, felhalmozási költségvetési hiányát/többletét 7.422.141 Ft-ban
e) előző év tervezett pénzmaradványát 11.055.763 Ft-ban
ea) működési hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradványát 3.633.622 Ft-ban
eb) felhalm.hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradványát 7.422.141 Ft-ban
f) finanszírozási célú műveletek bevételét 799.671 Ft-ban
fa) működést szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 799.671 Ft-ban
fb) felhalmozást szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 0 Ft-ban
g) finanszírozási célú műveletek kiadását 944.353 Ft-ban
ga) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 944.353 Ft-ban
gb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-banállapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételeit forrásonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásai címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. §2 A Képviselő-testület az önkormányzat 2023.évi
a) működési tartalékát 14.806.068 Ft-ban,, ebből zárolt tartalékát 0 Ft-ban,
b) felhalmozási tartalékát 0 Ft-ban,
ba) felújítási tartalékát 0 Ft-ban,
bb) beruházási tartalékát 0 Ft-ban,
bc) önkormányzati fejlesztés pályázat önerő 0 Ft-ban,
bd) érdekeltségnövelő pályázat eszközbeszerzés önerő 0 Ft-banhagyja jóvá
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 7. melléklet tartalmazza
10. § A Képviselő-testület a fejlesztéseket, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, illetve ezek várható együttes összegével együtt a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.
(2) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében nem vesz igénybe forrás kiegészítő hitelt. A legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámlahitel összege 0,- Forint.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak 0,- Forint értékhatárban – a bankszámla-szerződésben rögzített 2023. évi kondíciókkal történő – aláírására.
(4) Valamennyi hitelügylettel kapcsolatos hatáskör kizárólagosan a Képviselő-testületet illeti meg.
12. § A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
5. Előirányzatok megváltoztatása
13. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érinti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
14. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és a következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester egyes előirányzatokat zárolhat, csökkentheti, törölheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet, és rendkívüli fizetési kötelezettséget írhat elő.
15. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-ában meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
6. Költségvetési szervek pénzmaradványa
16. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá zárszámadási rendeletében.
7. Önkormányzati biztos kirendelése
17. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, az önkormányzati biztos kirendelését indítványozhatja
a) a jegyző a polgármesteren keresztül,
b) a képviselő-testület által megbízott könyvvizsgáló, vagy
c) a költségvetési szerv vezetője.
Létszám és bérgazdálkodás
18. § (1) Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.
(2) Túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.
(3) A köztisztviselői illetményalap 46.380.-Ft
19. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselőit megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 231.900.- Ft/fő összegben állapítja meg.
(2) A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magába foglalja.
Záró rendelkezések
20. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2027. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
|
C Í M R E N D |
||
|---|---|---|
|
Cím száma és neve |
Alcím száma és neve |
Jogcímcsoport száma és neve |
|
1.Önkormányzat |
1. |
1. Önkormányzatok jogalkotó és ált.igazg.tevékenysége |
|
2. Köztemető-fenntartás és működtetés |
||
|
3. Az önk-i vagyonnal való gazd.kapcs.feladatok |
||
|
4. Rövid időtartamú közfoglalkoztatás |
||
|
5. Start-munka program- Téli közfoglalkoztatás |
||
|
6. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
||
|
7. Közfoglalkoztatási mintaprogram |
||
|
8.Növénytermesztés,állattenyésztés és kapcs.szolg. |
||
|
9.Erdőgazdálkodás |
||
|
10.Közutak,hidak,alagutak üzemeltetése,fenntartása |
||
|
11.Szennyvíz gyűjtése,tisztítása,elhelyezése |
||
|
12. Közvilágítás |
||
|
13. Zöldterület-kezelés |
||
|
14. Város-,községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
||
|
15. Könyvtári szolgáltatások |
||
|
16.Közművelődés-közösségi és társ-i részvétel fejlesztése |
||
|
17.Szociális étkeztetés |
||
|
18.Falugondnoki,tanyagondnoki szolgáltatás |
||
|
19.Intézményen kívüli étkeztetés |
||
2. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez3
|
|
Módosított |
|---|---|
|
|
előirányzat |
|
2023.évi |
|
|
Bevételek: |
|
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
29.103.029 |
|
Működési célú támogatások ÁH-n belül |
5.249.204 |
|
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belül |
1.206.500 |
|
Közhatalmi bevételek |
20.198.556 |
|
Működési bevételek |
9.188.868 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszk. |
0 |
|
ÁH-n belüli megelőlegezések |
799.671 |
|
Maradvány igénybevétele |
11.055.763 |
|
Bevételek összesen: |
76.801.591 |
|
Kiadások: |
|
|
Személyi juttatások: |
19.316.983 |
|
Munkaadókat terh.jár.és szoc.hozzáj.adó: |
2.512.645 |
|
Dologi kiadások: |
19.158.547 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1.628.000 |
|
Elvonások és befizetések |
141.640 |
|
Egyéb mük.c.támogatás ÁH.n belülre |
4.365.562 |
|
Egyéb műk.c.tá,mogatás ÁH-n kívülre |
2.460.380 |
|
Tartalékok |
14.806.068 |
|
Beruházások |
3.624.508 |
|
Felújítások |
4.099.143 |
|
Felhalmozási célú pénzeszk.átad.ÁH-n k. |
904.990 |
|
Finanszírozási kiadások |
944.353 |
|
Kiadások összesen: |
76.801.591 |
3. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez4
|
Bevételi forrás megnevezése |
Előirányzat összege |
||
|---|---|---|---|
|
Összesen |
Működési |
Felhalmozási |
|
|
Helyi önkormányzatok működésének ált.támogatása |
13.489.235 |
13.489.235 |
|
|
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
0 |
|
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
8.750.850 |
8.750.850 |
|
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
83.904 |
83.904 |
|
|
Tel.önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2.705.965 |
2.705.965 |
|
|
Működési célú kiegészítő támogatások |
2.134.100 |
2.134.100 |
|
|
Elszámolásból származó bevételek |
1.938.975 |
1.38.975 |
|
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
29.103.029 |
29.103.029 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei áh-n belül |
5.249.204 |
5.249.204 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
34.352.233 |
34.352.233 |
|
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
1.206.500 |
1.206.500 |
|
|
Vagyoni típusú adók |
407.405 |
407.405 |
|
|
Értékesítési és forgalmi adók |
19.762.460 |
19.762.460 |
|
|
Gépjárműadók |
0 |
0 |
|
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
0 |
0 |
|
|
Termékek és szolgáltatások adói |
19.762.460 |
19.762.460 |
|
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
28.691 |
28.691 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
20.198.556 |
20.198.556 |
|
|
Működési bevételek |
9.188.868 |
9.188.868 |
|
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
|
|
Működési célra átvett pénzeszközök Áh-kivülről |
0 |
0 |
|
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
|
Költségvetési bevételek |
64.946.157 |
63.739.657 |
1.206.500 |
|
Hitel-,kölcsönfelvételi államháztartáson kívülről |
0 |
0 |
|
|
ÁH-n belüli megelőlegezések |
799.671 |
799.671 |
|
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
11.055.763 |
11.055.763 |
|
|
Maradvány igénybevétele |
11.055.763 |
11.055.763 |
|
|
Bevételek összesen |
76.801.591 |
75.595.091 |
1.206.500 |
4. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez5
|
Cím |
Felújítási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
|---|---|---|---|
|
1. |
1.1 |
Hivatal épület felújítás |
1.010.417 |
|
1. |
1.12. |
Közvilágítás korszerűsítés |
3.088.756 |
|
Összesen: |
4.099.143 |
||
5. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez6
|
Cím |
Beruházási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
|---|---|---|---|
|
1. |
1.1 |
Konyhabútor |
488.499 |
|
1. |
1.1 |
Irodaszékek |
119.850 |
|
1. |
1.1 |
Konyhai eszközök beszerzése |
19.760 |
|
1. |
1.14 |
Magasnyomású mosó |
49.999 |
|
1. |
1.18 |
Padok beszerzése |
2.946.400 |
|
Összesen: |
3.624.508 |
||
6. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Cím |
Alcím |
Jogcím csoport |
Cofog |
Mt.hatálya alá tartozó |
Közalkalmazott |
Választott tisztségviselő |
Közfoglalkoztatott |
Összesen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
1. |
1. |
1. |
Önkormányzati jogalkotás |
1 |
1 |
|||
|
1. |
1. |
14. |
Város-,községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
|||||
|
1. |
1. |
6. |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
4 |
4 |
|||
|
1. |
1. |
18. |
Falugondnok,tanyagondnokiszolg. |
1 |
1 |
|||
|
1. |
1. |
16. |
Közművelődés-közösségi és társ-i részvétel fejlesztése |
|||||
|
Összesen: |
1 |
1 |
4 |
6 |
||||
|
Mindösszesen: |
1 |
1 |
4 |
6 |
||||
7. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
1. Helyi adók: 8.380.000.-Ft
2. Díjak, pótlékok, bírságok: 0.-Ft
3. Saját bevételek összesen: 8.380.000.-Ft
4. Fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségek
5. Előző évekről fennálló adósságot keletkeztető ügylet: -------------------- 6. Tárgyévi tervezett adósságot keletkeztető ügylet: ---------
8. melléklet a 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
A 3. § (1) bekezdése az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
