Kifejezéskereső
Hernád Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete
Hernád Nagyközség Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Hernád Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Hernád Nagyközség Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Hernád Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testületére, annak szerveire, valamint a támogatásban részesített szervekre, szervezetekre.
2. Az költségvetésének bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg
2. § A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2023 évi költségvetési mérleg főösszegének halmozódás nélküli bevételi oldalát, illetve a tárgyévi bevételek összegét 1.583.656.985 forintban állapítja meg, melyből:
a) költségvetési bevétel: 511.592.805 Ft
aa) önkormányzatok működési támogatása 362.173.831 Ft
ab) egyéb működési célú tám. áht. belülről 10.607.000 Ft
ac) felhalmozási célú tám. áht. belülről 0 Ft
ad) közhatalmi bevételek 101.000.000 Ft
ae) működési bevételek 36.811.974 Ft
af) felhalmozási bevételek 0 Ft
ag) működési célú átvett pénzeszközök 1.000.000 Ft
ah) ingatlan értékesítés 0 Ft
ai) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
b) finanszírozási bevétel: 1.072.064.180Ft
ba) értékpapír értékesítés 0 Ft
bb) pénzmaradvány 1.014.777.343Ft
bc) hitel megtérülés 7.286.837 Ft
bd) hitel felvétel (kerékpárút,óvoda) 50.000.000Ft.
c) Az intézményfinanszírozás összege: 396.525.377 forint.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési mérleg főösszegének kiadási oldalát, illetve a tárgyévi költségvetési kiadások összegét 1.583.656.985 forintban állapítja meg, melyből:
a) költségvetési kiadás 1.566.265.769 Ft,
aa) személyi kiadások 345.788.722 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok 47.280.701 Ft
ac) dologi kiadások 215.234.230 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 3.000.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 17.730.533 Ft
af) szolidaritási hozzájárulás 3.453.589 Ft
ag) felhalmozási kiadások 830.151.681 Ft
ah) beruházások 801.911.611 Ft
ai) felújítások 28.240.070 Ft
aj) felhalmozási célú átadások 0 Ft
ak) tartalék 103.626.313 Ft
b) finanszírozási kiadások 17.391.216 Ft,
ba) hosszú lejáratú kölcsön törlesztése 3.000.000 Ft
bb) Áht-on belüli megelőlegezés visszafizetése14.391.216 Ft.
c) központi, irányítószervi támogatás 396.525.377 Ft
(2) Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzati bevételeket a 2. melléklet, 3. melléklet és 4. melléklet részletezik.
(4) Az önkormányzati kiadásokat az 5. melléklet, 6. melléklet és 7. melléklet részletezik.
(5) Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét és likviditási tervét a 8. melléklet mutatja be.
(6) Az önkormányzat 2023. évi létszám keretét a 9. melléklet állapítja meg.
(7) Az önkormányzat költségvetési mérlegét a 10. melléklet mutatja be.
(8) Az önkormányzat hitelállományának alakulását a 11. melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait a 12. melléklet szerint határozza meg.
3. A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. A költségvetési szervek vezetői kötelesek az állami hozzájárulásokhoz kapcsolódó mutatószámok alapdokumentumait és elszámolásait vezetni, azok adatszolgáltatásáért felelősséggel tartoznak. A mutatószámok a tervezetthez képest történő csökkenése esetén a költségvetési szervvezetője köteles a polgármestert tájékoztatni és haladéktalanul intézkedni a kiadások ehhez kapcsolódó csökkentése érdekében.
5. § Az önkormányzat képviselő-testülete által – támogatási megállapodás alapján – biztosított, különféle szervezetek részére nyújtott pénzeszköz átadások elszámolási kötelezettséggel juttathatók, a felhasználásról el kell számolni.
6. § Az önkormányzati feladatellátás minden területén érvényesíteni kell a szigorú, takarékos gazdálkodás követelményét. A költségvetési szervek vezetői kötelesek a takarékos, ésszerű gazdálkodás követelményeinek megfelelni.
7. § A költségvetés végrehajtása során fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el.
8. § A kiadási előirányzatok terhére nem köthető olyan jogi személlyel, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezettel érvényesen visszterhes szerződés, illetve létrejött ilyen szerződés alapján nem teljesíthető kifizetés, amely szervezet nem minősül átlátható szervezetnek.
9. § Az önkormányzat az irányítása alá tartozó intézmények dolgozói részére 10.000.-Ft/fő/hó cafetéria juttatást állapít meg, melynek összegét az intézmények költségvetésében biztosítja.
10. § A képviselő-testület a Hernádi Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 46.380.-Ft-ban határozza meg, illetménykiegészítését a 2011. évi CXCIX. tv. 234. §. (3) bekezdés c) pont és a (4) alapján, cafetéria juttatását a 2016. évi XC. tv. 59. §. (4) bekezdés figyelembe vételével állapítja meg.
11. § Az önkormányzat a 2023. évi költségvetésben 99.493.086 Ft tartalékot határoz meg, melynek felhasználása az önkormányzat rendkívüli feladatainak megoldására szolgál. A tartalék felhasználásáról a cél megjelölésével a képviselő-testület határoz.
12. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók. A költségvetési rendelet módosítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
13. § Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.
14. § Az önkormányzat gazdálkodási feladatainak végrehajtását e rendelet és a vonatkozó pénzügyi előírások alapján a Hernádi Polgármesteri Hivatal látja el.
15. § A Pénzügyi Bizottság külső tagja, Tóth Szilvia lemondott bizottsági tiszteletdíjáról, Bese Sándor alpolgármester lemondott tiszteletdíjának és költségtérítésének egy részéről (60.000, ill. 9.000Ft). A ki nem fizetett járandóságukat egy konyhai ipari mosogatógép és egy tornatermi takarítógép céljára ajánlották fel.
4. Záró rendelkezések
16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
