Kifejezéskereső
Tartalomjegyzék
- Szerkezet
Csehbánya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről és az éves gazdálkodás egyes szabályairól
Csehbánya Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőt rendeli el:
1. A rendelet hatálya, az Önkormányzat 2023. évi költségvetése
1. § A rendelet hatálya Csehbánya Község Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat), valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő szakfeladatokra terjed ki.
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 53 463 229 forintban,
b) bevételi főösszegét 53 463 229 forintban állapítja meg.
3. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését az 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat 2023. évi működési kiadásait – külön-külön kormányzati funkciónként – e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: Működési kiadások előirányzata összesen: 37 169 651,-Ft, ebből személyi jellegű kiadások: 16 000 616,-Ft, munkaadókat terhelő járulékok: 2 119 677,-Ft, dologi jellegű kiadások: 17 489 358,-Ft, ellátottak pénzbeli juttatásai, támogatások: 1 560 000,-Ft.
(3) Az önkormányzat 2023.évi feladatvállalási kiadásait -önként vállalt és kötelező feladatok szerinti bontásban- a rendelet 9.melléklete tartalmazza.
5. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadása 15 314 526,-Ft. A felhalmozási kiadások részletes kimutatását e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
(3) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.
(4) A költségvetés egyenlege egyensúlyban van.
6. § Az önkormányzat általános tartaléka 0 forint.
7. § (1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A címek költségvetését feladatonként az 5. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai következő háromévi alakulásának bemutatását a 7. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat év során várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését prognosztizáló előirányzat-felhasználási ütemtervet a 8. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat, kedvezményeket a rendelet 10.melléklete tartalmazza.
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát- közfoglalkoztatottak nélkül-:
a) 4 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és
b) 4 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban
állapítja meg.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 0 fő
9. § Az önkormányzat és az önkormányzat szakfeladatainak költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
2. Az éves gazdálkodás egyes szabályai, záró rendelkezések
10. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2023. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.
(3) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet szükség szerint, de legalább negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület a vonatkozó jogszabályban meghatározott határidőkig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(4) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
(5) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester egymillió forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.
(6) A polgármester rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő esetben (például az önkormányzat ellen benyújtott inkasszó) a pénzbeli kötelezettség azonnali teljesítéséről, illetve az azonnali kifizetésről azok összegére tekintet nélkül gondoskodik. Rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő eset, amelyben a képviselő-testület soron következő ülésének és döntésének kivárása a fennálló pénzbeli kötelezettség növekedését (például kamatterhekkel) vagy a határidőhöz kötött teljesítés elmulasztása hatósági vagy bírósági eljárás megindítását vonja maga után.
(7) A (6) bekezdés szerinti intézkedéséről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén beszámol. A képviselő-testület a polgármester intézkedését – amennyiben azt kellőképpen indokoltnak tartja – határozatával jóváhagyja.
11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozási módja hitel felvétele.
(2) A hitelfelvétellel és egyéb hitelügyletekkel (például készfizető kezességvállalás) kapcsolatosan a képviselő-testület kizárólagos hatáskört gyakorol.
(3) A hitelfelvétel során a képviselő-testület legalább három hitelintézettől ajánlatot kér, amelyek közül az önkormányzat gazdasági helyzetéhez legmegfelelőbb hitelkonstrukciót választja.
12. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek előkészítése a polgármester-, a szerződések megkötése, illetve a pénzügyi műveletek lebonyolítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik. A polgármester a fenti feladatai ellátásáról a soron következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdés szerinti költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatában dönt.
13. § (1) Az önkormányzat nevében kötelezettséget a polgármester vagy öt munkanapot meghaladó egybefüggő akadályoztatása esetén az alpolgármester jogosult.
(2) Az önkormányzati költségvetés e rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.
(3) Kötelezettségvállalás ellenjegyzésére a jegyző vagy az általa írásban felhatalmazott személy jogosult.
(4) A polgármesteri hivatalhoz tartozó feladatok kiadása teljesítésének, bevétele beszedésének, elszámolásának elrendelésére a polgármester vagy az általa írásban felhatalmazott személy jogosult.
14. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
|
Ssz. |
A |
B |
C |
D |
|
Bevételek |
Összeg |
Kiadások |
Összeg |
|
|
1 |
Önkormányzat pénzmaradvány |
10 588 446 |
Önkormányzat működési kiadásai |
37 169 651 |
|
2 |
Állami támogatás |
24 644 873 |
Felhalmozási kiadások |
15 314 526 |
|
3 |
Helyi adók |
10 500 000 |
Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése |
979 052 |
|
4 |
Értékesítés (autó) |
3 490 000 |
||
|
5 |
Önkormányzat egyéb bevételei |
3 260 858 |
||
|
6 |
Áht-n belüli megelőlegezés |
979 052 |
||
|
7 |
Összesen: |
53 463 229 |
Összesen: |
53 463 229 |
2. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|
Megnevezés |
Eredeti |
|
|
1 |
Önkormányzat működési támogatása |
11 208 500 |
|
2 |
Zöldterület gazdálkodással kapcs.feladatok |
1 744 600 |
|
3 |
Közvilágítás fenntartásának támogatása |
1 541 000 |
|
4 |
Köztemető fenntartással kapcsolatos fel.támogatása |
142 290 |
|
5 |
Közutak fenntartásának támogatása |
1 175 510 |
|
6 |
Működési támogatás |
6 600 000 |
|
7 |
Lakott külterület |
5 100 |
|
8 |
Szociális étkeztetés (73 810,-/fő) |
1 033 340 |
|
9 |
Falugondnoki szolgáltatás fenntart. Támogatása |
5 142 300 |
|
10 |
Könyvtár támogatása |
2 270 000 |
|
11 |
Egyes szociális feladatok támogatása |
1 379 000 |
|
12 |
Kiegészítő állami támogatások |
3 611 733 |
|
13 |
Polgármester illetménykiegészítés |
3 443 155 |
|
14 |
Kulturális feladatok kiegészítés (B916) |
168 578 |
|
15 |
Állami támogatás összesen. |
24 644 873 |
|
16 |
Ellátási díjak (szociális étkeztetés bevétel) |
2 874 858 |
|
17 |
Falugondoki busz értékesítése |
3 490 000 |
|
18 |
HIPA bevétel |
10 000 000 |
|
19 |
IFA bevétel |
100 000 |
|
20 |
Közhatalmi bevételek - pótlék, bírság |
400 000 |
|
21 |
Önkormányzat egyéb bevétele |
386 000 |
|
22 |
Áht-n belüli megelőlegezés (00.havi nettó finanszírozás) |
979 052 |
|
23 |
Előző évi pénzmaradvány |
10 588 446 |
|
24 |
Mindösszesen: |
53 463 229 |
3. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
|
|
COFOG |
Megnevezés |
Kiadási előirányzat |
Személyi jellegű kiadások |
Munkaadói járulékok |
Dologi kiadások |
Támogatás |
Létszám |
|
|
szám |
Eredeti |
Eredeti |
Eredeti |
Eredeti |
Eredeti |
|||
|
1 |
011130 |
Ált.gazd-i,társ-i tervezés |
15 757 879 |
10 561 452 |
1 396 427 |
3 800 000 |
2 |
|
|
2 |
013320 |
Köztemető fenntartása |
300 000 |
300 000 |
||||
|
3 |
018030 |
Támogatási célú finansz.műv. |
80 000 |
80 000 |
||||
|
4 |
041233 |
Hosszabb időt.közfog. |
0 |
|||||
|
5 |
045160 |
Utak, hidak üzemelt. |
1 000 000 |
1 000 000 |
||||
|
6 |
064010 |
Közvilágítás |
900 000 |
900 000 |
||||
|
7 |
066020 |
Város és községgazd. |
1 500 000 |
1 500 000 |
||||
|
8 |
082044 |
Könyvtári szolgáltatás |
2 270 000 |
360 000 |
42 120 |
1 867 880 |
1 |
|
|
9 |
082092 |
Közművelődési tevékenység |
1 168 785 |
86 112 |
11 195 |
1 071 478 |
||
|
10 |
107051 |
Szociális étkeztetés |
4 350 000 |
4 350 000 |
||||
|
11 |
107055 |
Falugondnoki szolg. |
8 362 987 |
4 993 052 |
669 935 |
2 700 000 |
1 |
|
|
12 |
107060 |
Egyéb szociális tám. |
1 480 000 |
1 480 000 |
||||
|
13 |
Önkormányzat összesen |
37 169 651 |
16 000 616 |
2 119 677 |
17 489 358 |
1 560 000 |
4 |
|
4. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
|
|
Megnevezés |
Alap |
Áfa |
Összesen |
|
|
1 |
Urnafal |
6 299 213 |
1 700 787 |
8 000 000 |
|
2 |
Járda felújítás |
5 758 469 |
1 556 057 |
7 314 526 |
|
3 |
Mindösszesen: |
12 057 682 |
3 256 844 |
15 314 526 |
5. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
|
Megnevezés |
Kiadási |
Személyi |
Munkaadókat |
Dologi |
Támogatás |
|
|
előirányzat |
jell. Kiadás |
terh. Járulékok |
kiadások |
|||
|
1 |
Önkormányzat |
15 757 879 |
10 561 452 |
1 396 427 |
3 800 000 |
|
|
igazgatási tev. |
||||||
|
2 |
Falugondnoki szolg. |
8 362 987 |
4 993 052 |
669 935 |
2 700 000 |
0 |
|
3 |
Könyvtár |
2 270 000 |
360 000 |
42 120 |
1 867 880 |
0 |
|
4 |
Közművelődési tev. |
1 168 785 |
86 112 |
11 195 |
1 071 478 |
0 |
6. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
Megnevezés |
2023. év |
2024. év |
2025. év |
2026. év |
|
|
1 |
Önkormányzati bevétel |
13 990 000 |
10 260 000 |
11 280 000 |
12 282 000 |
|
2 |
Helyi adók |
10 500 000 |
10 260 000 |
11 280 000 |
12 282 000 |
|
Állandó jelleggel végzett helyi iparűzési adó |
10 000 000 |
10 000 000 |
11 000 000 |
12 000 000 |
|
|
Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
100 000 |
110 000 |
120 000 |
130 000 |
|
|
Bírság, pótlék- és díjbevétel |
400 000 |
150 000 |
160 000 |
152 000 |
|
|
3 |
Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot |
3 490 000 |
0 |
0 |
0 |
|
megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és |
|||||
|
hasznosításából származó bevétel |
|||||
|
4 |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5 |
Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
részesedés, vállalat értékesítéséből vagy |
|||||
|
privatizációból származó bevétel |
|||||
|
9 |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
10 |
Önkormányzat adósságot keletkeztető |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
ügyletei |
|||||
|
11 |
Hitel, kölcsön felvétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
12 |
A számvitelről szóló törvény szerinti hitelviszonyt |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a |
|||||
|
forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, |
|||||
|
kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, |
|||||
|
egyéb értékpapír esetén annak vételára |
|||||
|
13 |
Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
beváltás napjáig és annak a váltóval kiváltott |
|||||
|
kötelezettséggel megegyező, kamatot |
|||||
|
nem tartalmazó értéke |
|||||
|
14 |
Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, |
|||||
|
és a lízingszerződésben kikötött tőkerész |
|||||
|
hátralévő összege |
|||||
|
15 |
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
megkötött adásvételi szerződés |
|||||
|
eladói félként történő megkötése, |
|||||
|
megkötése, ideértve a Szt. szerinti valódi |
|||||
|
penziós és óvadéki repóügyleteket is vissza- |
|||||
|
vásárlásig és a kikötött visszavásárlási ár |
|||||
|
16 |
Szerződésben kapott, legalább 365 nap |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés |
|||||
|
és a még ki nem fizetett ellenérték |
|||||
|
17 |
Külföldi hitelintézetek által, származékos |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
műveletek különbözeteként az Államadósság |
|||||
|
Kezelő Központ Zrt-nél elhelyezett, |
|||||
|
fedezeti bevételek, beváltás napjáig |
|||||
|
és annak a váltóval kiváltott |
|||||
|
18 |
Saját bevétel 50%-a |
6 995 000 |
5 130 000 |
5 640 000 |
6 141 000 |
|
19 |
Adósságot keletkeztető ügylet fizetési |
13 990 000 |
10 260 000 |
11 280 000 |
12 282 000 |
|
kötelezettséggel csökkentettt saját bevétel |
7. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
|
|
Megnevezés |
2023 |
2024 |
2025 |
|
|
1 |
Sajátos működési bevételek |
3 260 858 |
2 500 000 |
2 726 500 |
|
2 |
Felhalmozási bevételek |
- |
0 |
0 |
|
3 |
Előző évi pénzmaradvány |
10 588 446 |
4 500 000 |
3 650 000 |
|
4 |
állami támogatás |
24 644 873 |
25 600 000 |
26 100 000 |
|
5 |
Közfoglalkoztatás támogatás |
0 |
0 |
0 |
|
6 |
Áht-n belüli megelőlegezés |
979 052 |
1 028 005 |
1 079 405 |
|
7 |
Közhatalmi bevételek |
10 500 000 |
11 550 000 |
12 705 000 |
|
8 |
Értékesítés |
3 490 000 |
350 000 |
380 000 |
|
9 |
Személyi juttatások |
16 000 616 |
18 400 708 |
20 240 779 |
|
10 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
2 119 677 |
2 437 629 |
2 681 391 |
|
11 |
Dologi kiadások |
17 489 358 |
18 156 000 |
18 950 000 |
|
12 |
Működési célu kiadások összesen |
35 609 651 |
38 994 337 |
41 872 171 |
|
13 |
Támogatás |
1 560 000 |
1 794 000 |
1 973 400 |
|
14 |
Felhalmozási kiadások ÁFÁ-val együtt |
15 314 526 |
3 161 663 |
1 110 929 |
|
15 |
Felhalmozási kiadások összesen |
15 314 526 |
3 161 663 |
1 110 929 |
|
16 |
Tartalék |
0 |
0 |
0 |
|
17 |
Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése |
979 052 |
1 028 005 |
1 079 405 |
|
18 |
Önkormányzat bevételei összesen |
53 463 229 |
45 528 005 |
46 640 905 |
|
19 |
Önkormányzat kiadásai összesen |
53 463 229 |
44 978 005 |
46 035 905 |
8. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
|
|
Hónapok |
Bevételi előirányzatok tervezett felhasználása (Ft) |
Kiadási előirányzatok tervezett felhasználása (Ft) |
|
|
1 |
január |
3 267 054 |
1 562 325 |
|
2 |
február |
3 267 054 |
3 624 239 |
|
3 |
március |
3 267 054 |
3 624 239 |
|
4 |
április |
2 267 054 |
5 210 000 |
|
5 |
május |
7 857 054 |
3 624 239 |
|
6 |
június |
4 443 633 |
3 624 239 |
|
7 |
július |
4 443 633 |
7 263 450 |
|
8 |
augusztus |
3 456 000 |
3 624 239 |
|
9 |
szeptember |
3 456 000 |
7 300 000 |
|
10 |
október |
9 826 528 |
3 624 239 |
|
11 |
november |
4 443 633 |
3 792 820 |
|
12 |
december |
3 468 532 |
6 589 200 |
|
13 |
Összesen: |
53 463 229 |
53 463 229 |
9. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
|
|
Megnevezés |
Kiadás összege |
→ összes kiadásból |
||
|
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
|||
|
1 |
Működési kiadások |
37 169 651 |
37 169 651 |
- |
|
2 |
Felhalmozási kiadások |
15 314 526 |
15 314 526 |
- |
|
3 |
Egyéb kiadások |
979 052 |
979 052 |
- |
|
4 |
Mindösszesen |
53 463 229 |
53 463 229 |
- |
10. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
|
|
Bevételi jogcím megnevezése |
Kedvzemény nélkül elérhető bevétel |
Kedvezmények összege |
|
|
1 |
Ellátottak térítési díjából méltányosságból történő elengedés |
2 874 858 |
41 580 |
|
2 |
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen |
10 100 000 |
|
|
3 |
ebből: építményadó |
||
|
4 |
telekadó |
||
|
5 |
magánszemélyek kommunális adója |
||
|
6 |
idegenforgalmi adó tartózkodás után |
100 000 |
|
|
7 |
iparűzési adó állandó jelleggel végzett |
10 000 000 |
|
|
8 |
helyiségek használata utáni kedvzemény, mentesség |
||
|
9 |
egyéb kedvezmény |
||
|
10 |
összesen |
12 974 858 |
41 580 |
Változott rendelkezések
Eszköztár
- Másolás a vágólapra
- Nyomtatás
