Kifejezéskereső
Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 6.) önkormányzati rendelete
Lippó Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Lippó Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § Lippó Községi Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.
Költségvetés bevételei és kiadásai
3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2023. évi költségvetése
3. § (1)1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2023.évi költségvetésének
a) a tárgyévi költségvetési bevételét 189.272.732 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 185.159.016 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 4.113.716 Ft-ban
b) tárgyévi költségvetési kiadását 229.631.921 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 211.349.904 Ft-ban
bb) - személyi jellegű kiadások 29.463.307 Ft-ban
bc) - munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 3.292.485 Ft-ban
bd) - dologi jellegű kiadások 32.644.767 Ft-ban
be) - ellátottak pénzbeli juttatásai 2.618.200 Ft-ban
bf) - egyéb működési célú kiadások 143.331.145 Ft-ban
bg) - ezen belül a lakástámogatás összegét 0 Ft-ban
bh) felhalmozási költségvetési kiadását 18.282.017 Ft-ban
bi) - beruházások előirányzata 3.203.310 Ft-ban
bj) - felújítások előirányzata 14.021.056 Ft-ban
bk) - egyéb felhalmozási célú kiadások 1.057.651 Ft-ban
bl) - ezen belül - intézményi beruházások összegét 0 Ft-ban
bm) - lakásépítés összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
c) költségvetési hiányát/ többletét 40.103.525 Ft-ban
ca) működési költségvetési hiányát/többletét 25.935.224 Ft-ban
cb) felhalmozási költségvetési hiányát/többletét 14.168.301 Ft-ban
d) előző év tervezett pénzmaradványát 40.103.525 Ft-ban
da) működési hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradványát 25.935.224 Ft-ban
db) felhalm.többlet finanszírozását szolgáló pénzmaradványát 14.168.301 Ft-ban
e) finanszírozási célú műveletek bevételét 3.352.003 Ft-ban
ea) működést szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 3.352.003 Ft-ban
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 0 Ft-ban
f) finanszírozási célú műveletek kiadását 3.096.339 Ft-ban
fa) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 3.096.339 Ft-ban
fb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-banállapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételeit forrásonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásai címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. §2 A Képviselő-testület az önkormányzat 2023.évi
a) működési tartalékát 76.197.359 Ft-ban,, ebből zárolt tartalékát 0 Ft-ban,
b) felhalmozási tartalékát 0 Ft-ban,
ba) felújítási tartalékát 0 Ft-ban,
bb) beruházási tartalékát 0 Ft-ban,
bc) önkormányzati fejlesztés pályázat önerő 0 Ft-ban,
bd) érdekeltségnövelő pályázat eszközbeszerzés önerő 0 Ft-banhagyja jóvá.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 7. melléklet tartalmazza.
10. § A Képviselő-testület a fejlesztéseket, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, illetve ezek várható együttes összegével együtt a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.
(2) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében nem vesz igénybe forrás kiegészítő hitelt. A legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámlahitel összege 0 E. Ft.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak 0 E Ft értékhatárban – a bankszámla-szerződésben rögzített 2023. évi kondíciókkal történő – aláírására.
(4) Valamennyi hitelügylettel kapcsolatos hatáskör kizárólagosan a Képviselő-testületet illeti meg.
12. § A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
5. Előirányzatok megváltoztatása
13. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érinti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatokat érintő módon – az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul, rendkívüli testületi ülés összehívásával a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
14. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és a következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester egyes előirányzatokat zárolhat, csökkentheti, törölheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet, és rendkívüli fizetési kötelezettséget írhat elő.
15. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-ában meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásáról a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
6. Költségvetési szervek pénzmaradványa
16. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá zárszámadási rendeletében.
7. Önkormányzati biztos kirendelése
17. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, az önkormányzati biztos kirendelését indítványozhatja
a) a jegyző a polgármesteren keresztül,
b) a képviselő-testület által megbízott könyvvizsgáló, vagy
c) a költségvetési szerv vezetője.
Létszám és bérgazdálkodás
18. § (1) Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.
(2) Túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.
(3) A köztisztviselői illetményalap 46.380.-Ft
19. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselőit megillető cafetéria-juttatás éves keretösszegét a nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 231.900.- Ft/fő összegben állapítja meg.
(2) A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magába foglalja.
Záró rendelkezések
20. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2027. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet a 3/2023. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
C Í M R E N D |
||
|---|---|---|
|
Cím száma és neve |
Alcím száma és neve |
Jogcímcsoport száma és neve |
|
1.Önkormányzat |
1. |
1. Önkormányzatok jogalkotó és ált.igazg.tevékenysége |
|
2. Köztemető-fenntartás és működtetés |
||
|
3. Az önk-i vagyonnal való gazd.kapcs.feladatok |
||
|
4. Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
||
|
5. Start-munka program- Téli közfoglalkoztatás |
||
|
6. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
||
|
7. Közfoglalkoztatási mintaprogram |
||
|
8. Közvilágítás |
||
|
9. Zöldterület-kezelés |
||
|
10. Város-,községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
||
|
11.Család és nővédelmi eü.gondozás |
||
|
12. Könyvtári szolgáltatások |
||
|
13.Közművelődés-közösségi és társ-i részvétel fejlesztése Ifjúság-eü-i gondozás |
||
|
14. Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
||
|
15.Gyermekek napközbeni ellátás |
||
|
16.Szociális étkeztetés |
||
|
17.Falugondnoki,tanyagondnoki szolgáltatás |
||
|
18.Intézményen kívüli étkeztetés |
||
2. melléklet a 3/2023. (III. 6.) önkormányzati rendelethez3
|
|
Módosított |
|---|---|
|
|
előirányzat |
|
2023.évi |
|
|
Bevételek: |
|
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
95.691.015 |
|
Működési célú támogatások ÁH-n belül |
9.904.305 |
|
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belül |
1.353.549 |
|
Közhatalmi bevételek |
68.222.888 |
|
Működési bevételek |
11.340.808 |
|
Felhalmozási bevételek |
40.000 |
|
Egyéb műk.c.átvett p.eszk ÁH-n kívül |
|
|
Egyéb felh.c.átvett p.eszk ÁH-n kívül |
2.720.167 |
|
ÁH-n belüli megelőlegezések |
3.352.003 |
|
Maradvány igénybevétele |
40.103.525 |
|
Bevételek összesen: |
232.728.260 |
|
Kiadások: |
|
|
Személyi juttatások: |
29.463.307 |
|
Munkaadókat terh.jár.és szoc.hozzáj.adó: |
3.292.485 |
|
Dologi kiadások: |
32.644.767 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2.618.200 |
|
Elvonások és befizetések |
716.723 |
|
Egyéb mük.c.támogatás ÁH.n belül |
65.261.003 |
|
Egyéb műk.c.támogatás ÁH-n kívül |
1.156.060 |
|
Tartalékok |
76.197.359 |
|
Beruházások |
3.203.310 |
|
Felújítások |
14.021.056 |
|
Felhalmozási célú pénzeszk.átad.ÁH-n b. |
1.057.651 |
|
Finanszírozási kiadások |
3.096.339 |
|
Kiadások összesen: |
232.728.260 |
3. melléklet a 3/2023. (III. 6.) önkormányzati rendelethez4
|
Bevételi forrás megnevezése |
Előirányzat összege |
||
|---|---|---|---|
|
Összesen |
Működési |
Felhalmozási |
|
|
Helyi önkormányzatok működésének ált.támogatása |
18.157.258 |
18.157.258 |
|
|
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
24.345.800 |
24.345.800 |
|
|
Tel.önk.szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása |
23.370.087 |
23.370.087 |
|
|
Tel.önk. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
15.671.770 |
15.671.770 |
|
|
Tel.önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
3.393.873 |
3.393.873 |
|
|
Működési célú kiegészítő támogatások |
1.040.130 |
1.040.130 |
|
|
Elszámolásból származó bevételek |
9.712.097 |
9.712.097 |
|
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
95.691.015 |
95.691.015 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei áh-n belül |
9.904.305 |
9.904.305 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
105.595.320 |
105.595.320 |
|
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
1.353.549 |
1.353.549 |
|
|
Vagyoni típusú adók |
1.356.660 |
1.356.660 |
|
|
Értékesítési és forgalmi adók |
66.586.321 |
66.586.321 |
|
|
Gépjárműadók |
|||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
|||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
66.586.321 |
66.586.321 |
|
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
279.907 |
279.907 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
68.222.888 |
68.222.888 |
|
|
Működési bevételek |
11.340.808 |
11.340.808 |
|
|
Felhalmozási bevételek |
40.000 |
40.000 |
|
|
Működési célra átvett pénzeszközök Áh-kivülről |
|||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
2.720.167 |
2.720.167 |
|
|
Költségvetési bevételek |
189.272.732 |
185.159.016 |
4.113.716 |
|
Hitel-,kölcsönfelvételi államháztartáson kívülről |
|||
|
ÁH-n belüli megelőlegezések |
3.352.003 |
3.352.003 |
|
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
40.103.525 |
40.103.525 |
|
|
Maradvány igénybevétele |
40.103.525 |
40.103.525 |
|
|
Bevételek összesen |
232.728.260 |
228.614.544 |
4.113.716 |
4. melléklet a 3/2023. (III. 6.) önkormányzati rendelethez5
|
Cím |
Felújítási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
|---|---|---|---|
|
1. |
1.13 |
Művelődési ház felújítása |
2.571.797 |
|
1. |
1.12 |
Könyvtár klíma beépítés |
388.000 |
|
1. |
1.1 |
Hivatali épület felújítása |
6.461.194 |
|
1. |
1.3 |
Vívmű rendszer felújítása |
295.351 |
|
1. |
1.3 |
Bölcsőde felújítása |
4.304.714 |
|
Összesen: |
14.021.056 |
||
5. melléklet a 3/2023. (III. 6.) önkormányzati rendelethez6
|
Cím |
Beruházási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
|---|---|---|---|
|
1. |
1.1 |
Porszívó beszerzés |
60.000 |
|
1. |
1.12 |
Párátlanító beszerzés |
92.900 |
|
1. |
1.13 |
Rendezvénysátrak beszerzése |
508.000 |
|
1. |
1.9 |
Fűnyírótraktor beszerzése |
2.164.640 |
|
1. |
1.9 |
Fűnyírógép beszerzése |
132.790 |
|
1. |
1.9 |
Fűkasza beszerzése |
244.980 |
|
Összesen: |
3.203.310 |
||
6. melléklet a 3/2023. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
|
Cím |
Alcím |
Jogcím csoport |
Cofog |
Köztisztviselő |
Közalkalmazott |
Választott tisztségviselő |
Közfoglalkoztatott |
Mt.hatálya alá tartozó |
Összesen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
1. |
1. |
1. |
Önkormányzati jogalkotás |
1 |
1 |
||||
|
1. |
1. |
6. |
Hosszabb időtartamú közfogl. |
4 |
4 |
||||
|
1. |
1. |
11. |
Család és nővédelmi eü.gond. |
1 |
1 |
||||
|
1. |
1. |
13. |
Közművelődés |
1 |
1 |
2 |
|||
|
1. |
1. |
17. |
Falugondnok,tanyagondnoki szolg |
1 |
1 |
||||
|
Összesen: |
3 |
1 |
4 |
1 |
9 |
||||
|
Mindösszesen: |
3 |
1 |
4 |
1 |
9 |
||||
7. melléklet a 3/2023. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
1. Helyi adók: 36.127.000.-Ft
2. Díjak, pótlékok, bírságok: 20.500 .-Ft
3. Saját bevételek összesen: 36.147.500.-Ft
4. Fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségek
5. Előző évekről fennálló adósságot keletkeztető ügylet: -------------------- 6. Tárgyévi tervezett adósságot keletkeztető ügylet: -----------------
8. melléklet a 3/2023. (III. 6.) önkormányzati rendelethez
A 3. § (1) bekezdése a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
