Kifejezéskereső

  • ELI
  • ELIELI

Tartalomjegyzék

  • Szerkezet

Vöröstó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.05.14.
A 2022. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz
Vöröstó Község Önkormányzata 2022. évi Zárszámadásának megtárgyalásához és elfogadásához
Vöröstó Község Önkormányzata Önkormányzatának Képviselő-testülete 2022. februárban fogadta el az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről és a gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.
I.
Az Önkormányzat feladatellátásának általános értékelése
Vöröstó Község Önkormányzata 2022. évben is törekedett arra, hogy lehetőségeihez mérten az alapellátás körébe tartozó feladatait megfelelően teljesítse.
Önkormányzatunk költségvetési kiadási előirányzata 2022. évben 104.093.804 Ft volt, a teljesítés 77.293.414 Ft.
2022. évben az Önkormányzat által beruházásokra fordított összeg 45.154.748 Ft, amit a Z_3. sz. melléklete tartalmaz.

3. melléklet a …. / 2023. ( … ) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata és teljesítése beruházásonként

Forintban!

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2021. XII. 31-ig

2022. évi
módosított előirányzat

Teljesítés
2022. XII. 31-ig

Összes teljesítés
2022. XII. 31-ig

A

B

C

D

E

F

G=(D+F)

Munkagép beszerzés BMÖGF/1297/2021 ikt.sz.támogatásból

11 483 000

2022

11 445 719

11 445 719

Kommunális eszköz beszerzés MFP-KOEB/2021

9 938 512

2022

9 938 512

9 938 512

Falugondnoki busz beszerzése MFP-TFB/2021

14 500 000

2022

14 500 000

14 500 000

Egyéb tárgyieszköz beszerzés

500 000

2022

461 818

435 258

Közpark rehabilitációja 2. ütem

6 884 937

2 022

6 093 717

6 093 717

MFP/KEB/2022 Közösségszervez.pály.GPS és tartók

1 874 859

2 022

1 803 785

1 803 785

Buszmegálló

1 307 087

2 022

937 757

937 757

ÖSSZESEN:

46 488 395

45 181 308

45 154 748

Egyéb felhalmozási célú támogatások:
-Az Önkormányzat és a Bakonykarsz Zrt között létrejött megállapodás alapján a vagyonkezelési díjból levonásra került összeg 31.776 Ft,
-MFP-KOEB/2021 pályázat fel nem használt részének visszafizetése: 279.273 Ft.
Z_4. számú melléklet Az önkormányzat felújítási célra fordított összegeit tartalmazza. 2022. évben nem történt felújítás.
2022. évben az Önkormányzat működésére fordított összeg 31.827.617. Ft volt. A személyi kiadások összege 14.825.869 Ft, a munkaadót terhelő járulékok 1.901.202 Ft összeget jelentettek. Dologi kiadások 11.929.003 Ft-ot képeztek. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.640.000 Ft, mely a lakoságnak nyújtott települési támogatásokat foglalja magában. Egyéb működési célú kiadások 1.531.543 Ft volt.
Az önkormányzat által 2022. évben foglalkoztatottak létszáma:
Önkormányzati igazgatás: 1 fő főállású polgármester és 1 fő alpolgármester társadalmi megbízatású. A Tótvázsonyi Közös Önkormányzati Hivatalban 1 fő jegyző 8 fő ügyintéző és 0,5 fő hivatalsegédi feladatot ellátó munkavállalóval került ellátásra a feladat.
Közművelődési, könyvtári feladat: 1 fő részmunkaidős közalkalmazott.
Közfoglalkoztatotti létszám 1 fő.
Falugondnoki szolgálat: esetében 1 fő falugondnok alkalmazásával látja el az önkormányzat a feladatát.
2004. szeptemberétől a VMJV Egészségügyi Alapellátási Intézmény által szervezett hétvégi orvosi ügyelet biztosításához az elmúlt esztendőben 167.159 Ft-tal járultunk hozzá.
Szociális Társulás útján látja el az önkormányzat a gyermekjóléti és családsegítő feladatokat illetve szociális feladatokat melyhez a 2022. évi hozzájárulás: a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása 161.000 Ft volt.
A Tótvázsonyi Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez 612.000 Ft-tal járultunk hozzá.
Nagyvázsony Község Önkormányzat részére a fogorvosi feladatok működéséhez 40.257 Ft-tal járultunk hozzá.
A dologi kiadások jelentős részét képezi a temető és a közterületek gondozása, virágosítás, és a közüzemi szolgáltatások kiadásai alkották.
A közterületek szebbé tétele továbbra is fontos célkitűzés volt 2022. évben. Különféle pályázatokon elnyert összegekből finanszírozott tevékenységek is hozzájárultak a dologi kiadások növekedéséhez.
Bevételi források és azok teljesítése
Önkormányzatunk költségvetési bevételi előirányzata 2022. évben 38.753.021 Ft volt, a teljesítés 38.753.021 Ft.
ebből:
Működési bevételek 2022 évi teljesítése 67.278 Ft az alábbiak szerint:
Tulajdonosi bevételek( vagyonkezelésbe adott eszközök) 58.314 Ft
Kamat bevételek 4.397 Ft
Egyéb működési bevételek 4.567Ft
Közhatalmi bevételek összege 987.985 Ft volt az alábbiak szerint:
vagyoni típusú adó bevétel 260.470 Ft
iparűzési adó 661.312 Ft
egyéb közhatalmi bevétel 66.203 Ft
Az Önkormányzat 2022. évi általános működési és ágazati feladatainak alakulása jogcímenként (támogatás 27.307.443 Ft)

A 2022. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

8. melléklet a …. / 2023. ( … ) önkormányzati rendelethez

Forintban

2021. évi XC. törvény 2. melléklete
száma

Jogcím

2022. évi tervezett támogatás összesen

Módosított támogatás összege

Tényleges támogatás összege

A

B

C

D

E

1.1 jogcím

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

1 346 070

1 346 070

1 346 070

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása

534 155

534 155

534 155

Településüzemeltetés - köztemető támogatás

128 403

128 403

128 403

Településüzemeltetés - közutak támogatása

347 008

347 008

347 008

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

7 704 153

7 704 153

7 704 153

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

3 274

3 274

3 274

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

42 732

42 732

42 732

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása

25 038

25 038

25 038

Településüzemeltetés - köztemető támogatás

Településüzemeltetés - közutak támogatása

14 766

14 766

14 766

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

770 415

770 415

770 415

1.3.2 jogcím

Falugondnoki szolgáltatás támogatása

4 590 600

4 590 600

4 590 600

1.3.2 jogcím

Falugondnoki szolgáltatás kiegészítő támogatása

551 700

551 700

551 700

1.3.1 jogcím

A települési önkormányzatok szociális feladatinak egyéb támogatása

2 300 000

2 300 000

2 300 000

1.5 jogcím

A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

9/2022(I.14.) korm rend.

A polgármester illetménye és költségtérítése emeléséhez nyújtott támogatás

3 443 155

3 443 155

3 443 155

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

193

193

Menedékesek ellátásának támogatása

1 800 000

1 800 000

Iparűzési adókedvezménnyel kapcsolatos támogatás

853 015

853 015

Szociális ágazati pótlék

331 306

331 306

Szociális tűzifa támogatás

251 460

251 460

Összesen:

24 071 662

27 307 443

27 307 443
Egyéb felhalmozási célú támogatások: 1.874.859Ft, amely a MFP közösségszervezéshez kapcsolódó eszköz és bértámogatás felhalmozási része.

II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások[1]

Többéves kihatással járó döntések
Az önkormányzatnak 2022. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.
Adósság állomány alakulása
2022. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2022. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 308.876 Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 293.371 Ft, 1-90 nap közötti lejáratú 15.505 Ft.

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban
2022. december 31-én

Forintban!

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Összes
tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

293 371

15 505

15 505

308 876

7.

Egyéb adósság

994 468

994 468

Belföldi összesen:

1 287 839

15 505

15 505

1 303 344

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

1 287 839

15 505

15 505

1 303 344
A vagyoni helyzet alakulását bemutató táblázatok a Zárszámadás számszaki előterjesztés 6.1-6.3. sz. tájékoztató tábla tartalmazza.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2022. december 31-én 198.593.365 Ft, mely 5,56 %-kal csökkent az előző évhez képest.
Az Önkormányzat tárgyi eszközök nettó értéke 154.230.852 Ft amely 20,58 % növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.
Az Önkormányzat befektetett pénzügyi eszközei
Bakonykarszt Zrt részvény 290.000 értékben a részesedés mértéke 0,0003272 %

8. tájékoztató tábla a …. / 2023. ( … ) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sor-szám

Megnevezés

Összeg (Ft )

1.

Pénzkészlet 2022. január 1-jén
Ebből:

63 867 172

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

63 867 172

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

4.

Bevételek ( + )

104 862 751

5.

Kiadások ( - )

78 062 361

6.

Egyéb korrekciós tételek (+,-)

-63 391 392

7.

Pénzkészlet 2022. december 31-én
Ebből:

27 276 170

8.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

27 276 170

9.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása
Zárszámadás 8. sz. tájékoztató táblázat szerint
Bakonykarszt Zrt részvény 290.000 értékben a részesedés mértéke 0,0003272 % Működésből származó kötelezettségek 10.153.589 Ft
Az Önkormányzat 2022 évi tevékenységének eredménye
Mérleg szerinti eredmény: -3.677.461 Ft.
Az Önkormányzat alaptevékenységének maradványa 26.800.390 Ft.
Az önkormányzatnál végzett ellenőrzések
Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.
Belső ellenőrzés:
A belső ellenőrzést Horváthné Székely Zita függetlenített belső ellenőre végezte. Az ellenőrzés részletesen az összefoglaló jelentésben tekinthető meg.
Könyvvizsgálat
Az önkormányzatnál jogszabály alapján a könyvvizsgálat nem kötelező, így könyvvizsgáló nincs.
Vöröstó, 2023. 05. 08.
Tisztelettel:
Fekete-Tracz Gabriella
polgármester
  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás