Dabrony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.08.29.

Dabrony Község Önkormányzatának képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

I. Fejezet

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

1. §¹ Dabrony Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) a 2023. évi önkormányzati költségvetés

a) bevételi fő összegét 71.008.816 forintban

b) kiadási fő összegét 71.008.816 forintban állapítja meg.

2. § (1) Az 1. § a) pontjában megállapított bevételi főösszeg részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az 1. § b) pontjában megállapított kiadási főösszeget költségvetési szervenként, ezen belül kiemelt előirányzatonként, továbbá a felújítási előirányzatokat felújításonként, a beruházási előirányzatokat beruházásonként részletezve a 2. melléklet tartalmazza.

(3) A kötelező, az önként vállalt és az államigazgatási feladatok költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait a 3. melléklet tartalmazza.

(4) A működési és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok tárgyévi tervadatait, a tartalékokat, az előző év várható és az azt megelőző év tényadatait, továbbá a költségvetési évet követő három év irányszám adatait tartalmazó költségvetési mérleget közgazdasági tagolásban a 4. melléklet tartalmazza.

(5) A költségvetési szervek éves létszámának, továbbá a közfoglalkoztatottak éves létszámának megoszlását a 2. melléklet tartalmazza.

(6) Az éves előirányzat felhasználási tervet a 5. melléklet tartalmazza.

(7) A tárgyév első napján foglalkoztatott tényleges és munkajogi nyitólétszámot, valamint az év utolsó napján nyilvántartott tényleges és munkajogi zárólétszámot az érvényes előmeneteli rendszer főbb munkaköri csoportjaira, besorolási, fizetési osztályaira, fokozataira vonatkozó előírásokat is figyelembe véve az 6. melléklet tartalmazza.

3. § (1)² A képviselő-testület

a) az önkormányzat működési célú bevételeit 71.008.816 forintban,

b) az önkormányzat működési célú kiadásait 68.969.846 forintban, ebből:

ba) a személyi juttatásokat 25.920.080 forintban,

bb) a munkaadókat terhelő járulék és szoc. hozz. adó összegét 3.303.001 forintban,

bc) a dologi kiadásokat 22.981.975 forintban,

bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 6.289.000 forintban,

be) az egyéb működési célú kiadásokat 9.268.593 forintban,

bf) a finanszírozási kiadásokat 1.207.197 forintban,

c) felhalmozási célú kiadásait 2.038.970 forintban

ca) beruházás 1.736.690 forint

cb) egyéb felhalmozási kiadásokat 302.280 forintban állapítja meg.

(2) A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a tárgyévi költségvetési hiány összege 18.179.802 forint. A költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évi költségvetési maradvány és az államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése szolgál az 1. mellékletben részletezettek szerint.

(3) Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatot nem tervez.

(4) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet eredményező fejlesztést a 2023. évi költségvetésében nem tervez.

(5) Az Önkormányzatnak a Stabilitási törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.

(6) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott önkormányzati saját bevétel 2023. évben tervezett összege 6.000.000 forint helyi adó.

4. § (1) Az önkormányzat hitelállománnyal 2023. január 1. napján nem rendelkezik.

(2) Amennyiben az önkormányzat teljesített bevételei nem fedezik a tervezett, illetve létrejött kiadást, úgy a számlavezető pénzintézetnél „működési hiányok fedezetére biztosított hitel” címén hitel vehető fel.

(3) A hitel felvételéről, a hitel összegéről a képviselő-testület dönt. A képviselő-testület maximum az önkormányzati bevétel főösszegének 10%-át meg nem haladó hitel felvételére vállalhat kötelezettséget. A hitel visszatörlesztése az önkormányzat költségvetését terheli.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként lekösse.

II. Fejezet

A költségvetési tartalék előirányzatai

5. § (1) A tartalék az évközi többletigények fedezetéül, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgál.

(2) A képviselő-testület az általános tartalékkal való rendelkezés jogát évi 200.000 forint összeghatárig a polgármesterre átruházza, ezzel egyidejűleg előirányzat-módosítást is elrendel. A hatáskör gyakorlásáról a polgármester a képviselő-testület soron következő rendes ülésén beszámol.

III. Fejezet

Előirányzat módosítás a helyi önkormányzatnál

6. § (1) A képviselő-testület által jóváhagyott bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a költségvetési támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3) Az önkormányzat kormányzati funkciói között, illetve a kiemelt előirányzatokon belül az egyes rovatok között, átruházott hatáskörben a polgármester előirányzat-átcsoportosítást hajthat végre, mely alól kivételt képez az egyéb működési célú kiadások előirányzata.

7. § (1) Az önkormányzat elfogadott költségvetéséről az államháztartás információs rendszere keretében adatszolgáltatást kell teljesíteni.

(2) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester felelős.

IV. Fejezet

A munkaerővel való gazdálkodás, az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása

8. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek dolgozóinak – kivéve a közfoglalkoztatottak – biztosított munkaruha juttatásra az a kinevezett dolgozó jogosult, aki folyamatosan munkát végez.

(2) A közfoglalkoztatottak esetében az (1) bekezdésben biztosított munkaruha juttatás adható.

(3) A munkaruha juttatásra jogosult dolgozó e rendelet mellékletében meghatározott keretösszeg terhére a munkaruhát maga köteles beszerezni. A megállapított keretösszeg ÁFA-val együtt értendő.

(4) A munkaruha kihordási ideje minden naptári évben január 1-jétől december 31-ig terjedő időtartam. A munkaruha a kihordási idő lejártáig a költségvetési szerv tulajdona.

(5) A keretösszeg időarányos része illeti meg azt a dolgozót, akinek munkába lépése év közben történt, illetve foglalkoztatási jogviszonya december 31-e előtt megszűnik, továbbá akit a költségvetési szerv részmunkaidőben foglalkoztat.

(6) Időarányos munkaruha juttatás esetén teljes hónapként kell figyelembe venni a tárgyhónapot,

a) ha a belépés a hónap 15. napjáig,

b) ha a foglalkoztatási jogviszony megszűnése a hónap 15. napja után történik.

(7) A juttatás 50%-a jár a tárgyhónapra,

a) ha a belépés a hónap 15. napja után,

b) ha a foglalkoztatási jogviszony megszűnése a hónap 15. napja előtt történik.

(8) A juttatás összegét 100,-Ft-ra kerekítve kell meghatározni.

(9) A foglalkoztatási jogviszony megszűnése esetén a távozó dolgozó az időarányos rész feletti juttatást visszatéríteni köteles.

(10) A munkaruha vásárlásra fordított összeget a dolgozó utólag, számlák alapján veheti fel. Elszámolásra a vásárlásról kiállított, költségvetési szerv nevére szóló számlák használhatóak fel.

V. Fejezet

Önkormányzati beruházásokkal, felújításokkal kapcsolatos eljárási szabályok

9. § (1) Az önkormányzati beruházásokkal kapcsolatos szervezési feladatok lebonyolítását a Tüskevári Közös Önkormányzati Hivatal végzi, melyhez külső szakmai szerv közreműködését igénybe veheti.

(2) A közbeszerzési törvény hatálya alá tartozó önkormányzati beruházásra a közbeszerzésekről szóló 2015. évi CXLIII. törvény előírásait kell alkalmazni.

(3) A közbeszerzési törvény hatálya alá nem tartozó, bruttó 1.000.000 Ft értékhatárt meghaladó építési beruházás, felújítás megrendelése esetén árajánlatot kell kérni.

(4) A közbeszerzési törvény hatálya alá nem tartozó, bruttó 1.000.000 Ft értékhatárt meghaladó árubeszerzés, szolgáltatás megrendelése esetén árajánlatot kell kérni.

(5) Az önkormányzati ingatlanok felújításainál, beruházásainál a műszaki ellenőri feladatok ellátására külső szakemberek felkérhetők.

VI. Fejezet

A társadalmi önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása

10. § (1) A képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek, sportegyesületek, együttesek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére pénzbeli támogatást nyújthat.

(2) A politikai pártok részére pénzbeli és egyéb önkormányzati támogatás nem nyújtható.

(3) A támogatás nyújtásának részletes szabályait az államháztartáson kívüli pénzeszköz átadás-átvételről szóló 9/2013. (XI.15.) önkormányzati rendelet tartalmazza.

VII. Fejezet

Az önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos egyéb intézkedések

11. § A képviselő-testület az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést engedélyezhet, azonban ez nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

12. § Az önkormányzat és költségvetési szerve átmenetileg szabad pénzeszközét sem kamattal, sem kamat nélkül kölcsön nem adhatja.

VIII. Fejezet

Az éves költségvetési beszámolóra vonatkozó szabályok

13. § (1) A jegyző által előkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő 30 napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő 5. hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

(2) A képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot.

14. § Az önkormányzati költségvetési szervek zárszámadásának szöveges indoklása – a minisztérium zárszámadásra vonatkozó rendelkezésein túl – tartalmazza:

a) a költségvetési előirányzattal összefüggően jóváhagyott, alaptevékenységbe tartozó feladatok szakmai teljesítését, értékelését, a pénzügyi teljesítéssel összefüggésben,

b) az eredeti, a módosított terv és tényadatok eltérésének okait,

c) az intézményi kihasználtság elemzését.

15. § (1) Az önkormányzat a költségvetési maradványt az éves költségvetési beszámoló készítésekor állapítja meg.

(2) Amennyiben a tervezett költségvetési maradványhoz képest eltérés mutatkozik, a költségvetési rendeletet módosítani kell.

IX. Fejezet

Átmeneti gazdálkodásra vonatkozó szabályok

16. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, vagy ennek következményei elhárítása céljából (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedéseket hozhat, amelyekről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

X. Fejezet

Vegyes és hatályba léptető rendelkezések

17. § (1) Az önkormányzatnál betöltetlen álláshely 2023. január 1. napján nincs.

(2) Az önkormányzatnál tartósan üres álláshely 2023. január 1. napján nincs.

18. § A képviselő-testület a képviselők részére 2023. január 1. napjától – 2023. évre – havi bruttó 30.000,- Ft összegű tiszteletdíjat állapít meg.

19. § A képviselő-testület a Tüskevári Közös Önkormányzati Hivatal közszolgálati tisztviselőinek illetményalapját 2023. évben 38.650,- Ft-ban állapítja meg.

20. § Az önkormányzati rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht. és végrehajtási rendeletei, valamint Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény helyi önkormányzatokra vonatkozó rendelkezéseit kell alkalmazni.

21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

22. §³

1. melléklet a 4/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁴

Bevételek

A	B	C	D	E	F	G
Cím-	Alcím-	Előir.	Kiemelt	BEVÉTEL MEGNEVEZÉSE	2023. évi	2023. évi
szám	szám	csop.	ei. szám		előirányzat	módosítás
1.				Dabrony Község Önkormányzata
	1.			Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és ált. ig. Tev. 011130
		1.		Működési költségvetés
			4.	Működési bevételek
				aa) közvetített szolgáltatások ellenértéke teljesítése
				ab) Egyéb kamott (járó) kamatok és kamat jellegű bevételek teljesítése		8
				ac) biztosító által fizetett kártérítés		50000
				ad) Egyéb működési bevételek		1475286
				b) Egyéb vállalkozástól működési célú átvett pézeszközök bevételi
				Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és ált. ig. Tev. Összsen		1525294
	2.			Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok 013350
		1.		Működési költségvetés
			4.	Működési bevételek
				a) szolgáltatások ellenértéke - bérleti díj	1 720 000	1 720 000
				b) ingatlanok értékesítése		700 000
				Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok összesen	1 720 000	2 420 000
	3.			Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel 018010
		1.		Működési költségvetés
			1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről
				a) Önkormányzatok működési támogatásai
				aa) A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
				település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás tám.	4 666 335	4 666 335
				egyéb önkormányzati feladatok támogatása	6 600 000	6 600 000
				lakott külterülettel kapcsolatos feladatok tám.	15 300	15 300
					11 281 635	11 281 635

				ac) települési önk. egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
				települési önk.szociális feladatainak egyéb támogatása	6 289 000	6 289 000
				szociális étkeztetés támogatása	1 033 340	1 033 340
				falugonndnoki szolgáltatás támogatása	5 142 300	5 142 300
				szociális ágazati pótlék 23.730 * 12	284 760	284 760
					12 749 400	12 749 400
				ad) települési önk. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
				rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének tám.	720 480	720 480
					720 480	720 480

				ae) települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
				könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok tám.	2 270 000	2 270 000
				bérjellegű támogatás	312 965	312 965
					2 582 965	2 582 965

				af) Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások
				Polgármesterek illetmény támogatása	3 443 155	3 443 155

				ag) elszámolásból származó bevételek		53 290
				Önkormányzatok elszám. a központi költségvetéssel összesen:	30 777 635	30 830 925
	4.			Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 041233
		1.		Működési költségvetés
			1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről
				a) Egyéb működési célú tám. bevételei államházt. belülről
				aa) Munkaügyi Központ tám.	1 475 520	1 475 520
	5.			Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások 066020
		1.		Működési költségvetés
				Működési célú támogatások államháztartáson belülről
				a) mezőőri agrártámogatás	1 080 000	1 080 000
				b) szolgáltatások ellenértéke		434 277
				Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások összesen:	1 080 000	1 514 277
	6.			Szociális étkeztetés szociális konyhán 107051
		1.		Működési költségvetés
			4.	Működési bevételek
				a) ellátási díjak - térítési díj	2 887 500	2 887 500
				Szociális étkeztetés szociális konyhán összesen:	2 887 500	2 887 500
	7.			Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás 107055
		1.		Működési költségvetés
			4.	Működési bevételek
				a) egyéb működési bevételek	0	1
				Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás összesen	0	1
	8.			Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről 900020
		1.		Működési költségvetés
			3.	Közhatalmi bevételek
				a) értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó	6 000 000	8 175 497
				b) egyéb közhatalmi bevételek - mezőőri járulék + bírság	4 000 000	4 000 000
				Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről összesen:	10 000 000	12 175 497
*Tárgyévi költségvetési bevételek összesen:*					47 940 655	52 829 014
Tárgyévi költségvetési hiány:					18 179 802	18 179 802
Költségvetési hiány belső finanszírozása:
2.				Finanszírozási bevételek
	1.			Belföldi finanszírozás bevételei
		1.		Maradvány igénybevétele
			1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	16 972 605	16 972 605
			2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése	1 207 197	1 207 197
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:					66 120 457	71 008 816

2. melléklet a 4/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁵

Kiadások

						forintban
A	B	C	D	E	F	G
Cím-szám	Al-cím szám	Előir. csop.	Kie-melt előir.	KIADÁS MEGNEVEZÉSE	2023. évi	2023. évi
Cím-szám	Al-cím szám	Előir. csop.	Kie-melt előir.		előirányzat	módosítás
1.				Dabrony Község Önkormányzata
	1.			Önkormányzatok és önk. hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tev. 011130
		1.		Működési költségvetés
			1.	Személyi juttatások	13 000 000	13 000 000
			2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	1 714 000	1 714 000
			3.	Dologi kiadások	6 447 000	6 371 920
			5.	Egyéb működési célú kiadások
				b) tartalék	4 015 505	7 116 463
			9.	Tervezett átlagos állományi létszám	6 fő	6 fő
				Önkormányzatok és önk. hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tev. összesen:	25 176 505	28 202 383
	2.			Köztemető-fenntartás és -működtetés 013320
		1.		Működési költségvetés
			3.	Dologi kiadások	28 575	258 565
	3.			Támogatási célú finanszírozási műveletek 018030
		1.		Működési költségvetés
			5.	Egyéb működési célú kiadások
				a) Somló-környéki Többcélú Kistérségi Társulás	1 000 000	1 000 000
				b) Devecseri Központi Háziorvosi Ügyeletet Fenntartó Társulás	900 000	900 000
				c) Bursa támogatás	200 000	200 000
				d) SMB Leader	25 000	22 000
				e) egyéb fejezeti kezelésű tám. Visszautalása		10 130
		2.		Felhalmozási költségvetés
				a) Helyi önkormányzatnak és azok ktgvetési szervének fiz egyéb felhalmozási célú támogatás		302 280
				Támogatási célú finanszírozási műveletek összesen:	2 125 000	2 434 410
	4.			Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 041233
		1.		Működési költségvetés
			1.	Személyi juttatások	1 500 000	1 500 000
			2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	180 000	180 000
			3.	Dologi kiadások	127 000	127 000
			9.	Tervezett átlagos állományi létszám	1 fő	1 fő
				Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás összesen:	1 807 000	1 807 000
	5.			Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása 045160
		1.		Működési költségvetés
			3.	Dologi kiadások	715 000	715 000
	6.			Közvilágítás 064010
		1.		Működési költségvetés
			3.	Dologi kiadások	1 709 000	2 209 000
	7.			Zöldterület-kezelés 066010
		1.		Működési költségvetés
			1.	Egyéb külső személyi juttatások		300 000
			3.	Dologi kiadások	882 500	882 500
				Zöldterület-kezelés összesen	882 500	1 182 500
	8.			Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások 066020
		1.		Működési költségvetés
			1.	Személyi juttatások	3 600 000	3 600 000
			2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	468 000	468 000
			3.	Dologi kiadások	3 677 000	3 677 000
		2.		Felhalmozási költségvetés
			6.	Beruházások
				a) településrendezési eszközök felülvizsgálata	266 700	266 700
			9.	Tervezett átlagos állományi létszám	1 fő	1 fő
				Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások összesen:	8 011 700	8 011 700
	9.			Könyvtári szolgáltatás 082044
		1.		Működési költségvetés
			1.	Személyi juttatások	780 000	780 000
			2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	101 000	101 000
			9.	Tervezett átlagos állományi létszám	1 fő	1 fő
				Könyvtári szolgáltatás összesen:	881 000	881 000
	10.			Közművelődés- hagyományos közösségi értékek gondozása 082092
		1.		Működési költségvetés
			1.	Személyi juttatások	2 350 000	2 397 000
			2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	286 000	286 000
			3.	Dologi kiadások	2 800 000	2 800 000
		2.		Felhalmozási költségvetés
			6.	Beruházások	1 270 000	1 270 000
				Közművelődés- hagyományos közösségi értékek gondozása összesen:	6 706 000	6 753 000
	11.			Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés 082094
		1.		Működési költségvetés
			1.	Személyi juttatások	0	23 080
			2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	0	3 001
				Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés összesen	0	26 081
	12.			Civil szervezetek működési támogatása 084031
		1.		Működési költségvetés
			5.	Egyéb működési célú kiadások
				a) Magyar Fogyatékosok Lovas Sportszövetség Egyesület	20 000	20 000
				Civil szervezetek működési támogatása összesen:	20 000	20 000
	13.			Intézmenyen kívüli gyermekétkeztetés 104037
		1.		Működési költségvetés
			3.	Dologi kiadások	720 480	720 480
	14.			Szociális étkeztetés szociális konyhán 107051
		1.		Működési költségvetés
			3.	Dologi kiadások	3 873 500	3 873 500
	15.			Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás 107055
		1.		Működési költségvetés
			1.	Személyi juttatások	4 220 000	4 320 000
			2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	551 000	551 000
			3.	Dologi kiadások	1 197 000	1 547 000
			9.	Tervezett átlagos állományi létszám	1 fő	1 fő
				Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás összesen:	5 968 000	6 418 000
	16.			Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások 107060
		1.		Működési költségvetés
			4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 289 000	6 289 000
				Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások összesen:	6 289 000	6 289 000
*Tárgyévi költségvetési kiadások összesen:*					64 913 260	69 801 619
2.				Finanszírozási kiadások
	1.			Belföldi finanszírozás kiadásai
		1.		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 207 197	1 207 197
*Tárgyévi finanszírozási kiadások összesen:*					1 207 197	1 207 197
KIADÁSOK ÖSSZESEN:					66 120 457	71 008 816

3. melléklet a 4/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁶

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok előirányzatai

A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
		Összesen	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladat	Összesen	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladat
Sor- szám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat
1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B1111)	11 281 635	11 281 635	0	0	14 724 790	14 724 790	0	0
2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B1121)	0	0	0	0	0	0	0	0
3.	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B11311)	12 749 400	12 749 400	0	0	12 749 400	12 749 400	0	0
4.	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B11321)	720 480	720 480	0	0	720 480	720 480	0	0
5.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B1141)	2 582 965	2 582 965	0	0	2 582 965	2 582 965	0	0
6.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B1151)	3 443 155	3 443 155	0	0			0	0
7.	Elszámolásból származó bevételek (B1161)	0	0	0	0	53 290	53 290	0	0
8.	Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	30 777 635	30 777 635	0	0	30 830 925	30 830 925	0	0
9.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	2 555 520	2 555 520	0	0	2 555 520	2 555 520	0	0
10.	ebből: elkülönített állami pénzal (B1615)	1 475 520	1 475 520	0	0	1 475 520	1 475 520	0	0
11.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	33 333 155	33 333 155	0	0	33 386 445	33 386 445	0	0
12.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25)	0	0	0	0	0	0	0	0
13.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	0	0	0	0	0	0	0	0
14.	Vagyoni tipusú adók (B34)	0	0	0	0	0	0	0	0
15.	Értékesítési és forgalmi adók iparűzési adó (B3511)	6 000 000	6 000 000	0	0	8 175 497	8 175 497	0	0
16.	Gépjárműadó (B3541)	0	0	0	0	0	0	0	0
17.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók, környezetterh díj (B3551)	0	0	0	0	0	0	0	0
18.	Termékek és szolgáltatások adói (B35)	6 000 000	6 000 000	0	0	8 175 497	8 175 497	0	0
19.	Egyéb közhatalmi bevételek (B36)	4 000 000	4 000 000	0	0	4 000 000	4 000 000	0	0
20.	Közhatalmi bevételek (B3)	10 000 000	10 000 000	0	0	12 175 497	12 175 497	0	0
21.	Áru- és készletértékesítés ellenértéke (B4011)	0	0	0	0	0	0	0	0
22.	Szolgáltatások (B4021)	1 720 000	0	1 720 000	0	2 154 277	0	2 154 277	0
23.	ebből: bérleti díj bev (B4021)	1 720 000	0	1 720 000	0	1 720 000	0	1 720 000	0
24.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)	0	0	0	0	0	0	0	0
25.	Tulajdonosi bevételek (B404)	0	0	0	0	0	0	0	0
26.	ebből: önkormányzati vagyon vagyonkezelésbe adásából származó bevétel (B404133)	0	0	0	0	0	0	0	0
27.	Ellátási díjak (B4051)	2 887 500	2 887 500	0	0	2 887 500	2 887 500	0	0
28.	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B4061)	0	0	0	0	0	0	0	0
29.	Általános forgalmi adó visszatérítése (B4071)	0	0	0	0	0	0	0	0
30.	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ÁHK(B4081)	0	0	0	0	8	8	0	0
31.	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei (B4092)	0	0	0	0	0	0	0	0
32.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B4091)	0	0	0	0	0	0	0	0
33.	Biztosító által fizetett kártérítés (B4101)	0	0	0	0	50 000	50 000	0	0
34.	Egyéb működési bevételek (B4111)	0	0	0	0	1 475 287	1 475 287	0	0
35.	Működési bevételek (B4)	4 607 500	2 887 500	1 720 000	0	6 567 072	4 412 795	2 154 277	0
36.	Ingatlanok értékesítése (B52)	0	0	0	0	700 000	700 000	0	0
37.	Felhalmozási bevételek (B5)	0	0	0	0	700 000	700 000	0	0
38.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (65)	0	0	0	0	0	0	0	0
39.	Működési célú átvett pénzeszközök (B6)	0	0	0	0	0	0	0	0
40.	Felhalmozási célú visszatérítendő tám, kölcsönök visszatérülése államh. kívülről (B74)	0	0	0	0	0	0	0	0
41.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B75)	0	0	0	0	0	0	0	0
42.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)	0	0	0	0	0	0	0	0
43.	Költségvetési bevételek (B1-B7)	47 940 655	46 220 655	1 720 000	0	52 829 014	50 674 737	2 154 277	0
44.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B81311)	16 972 605	16 972 605	0	0	16 972 605	16 972 605	0	0
45.	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	1 207 197	1 207 197	0	0	1 207 197	1 207 197	0	0
46.	Irányító szervi támogatás (B816)	0	0	0	0	0	0	0	0
47.	Belföldi finanszírozás bevételei (B81)	18 179 802	18 179 802	0	0	18 179 802	18 179 802	0	0
48.	Finanszírozási bevételek (B8)	18 179 802	18 179 802	0	0	18 179 802	18 179 802	0	0
49.	MINDÖSSZESEN:	66 120 457	64 400 457	1 720 000	0	71 008 816	68 854 539	2 154 277	0
50.	Személyi juttatások (K1)	25 450 000	25 450 000	0	0	25 920 080	25 920 080	0	0
51.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	3 300 000	3 300 000	0	0	3 303 001	3 303 001	0	0
52.	Dologi kiadások (K3)	22 177 055	22 177 055	0	0	22 981 975	22 981 975	0	0
53.	Családi támogatások (K42)	0	0	0	0	0	0	0	0
54.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (K47)	0	0	0	0	0	0	0	0
55.	Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	6 289 000	6 289 000	0	0	6 289 000	6 289 000	0	0
56.	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K481)	0	0	0	0	0	0	0	0
57.	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K481)	120 000	120 000	0	0	120 000	120 000	0	0
58.	ebből: önkorm. Saját hatáskörben adott (K481)	6 169 000	6 169 000	0	0	6 169 000	6 169 000	0	0
59.	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	6 289 000	6 289 000	0	0	6 289 000	6 289 000	0	0
60.	Elvonások és befizetések (K502)	0	0	0	0	0	0	0	0
61.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	2 100 000	2 100 000	0	0	2 110 130	2 110 130	0	0
62.	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K5061)	2 100 000	2 100 000	0	0	2 100 000	2 100 000	0	0
63.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	45 000	0	45 000	0	42 000	0	42 000	0
64.	ebből: egyéb civil, vagy más nonprofit szervezetek működési célú támgatása (K5121)	45 000	0	45 000	0	20 000	0	20 000	0
65.	Tartalékok (K5131)	4 015 505	4 015 505	0	0	7 116 463	7 116 463	0	0
66.	Egyéb működési célú kiadások (K5)	6 160 505	6 115 505	45 000	0	9 268 593	9 226 593	42 000	0
67.	Immateriális javak beszerzése, lét (K611)	210 000	210 000	0	0	210 000	210 000	0	0
68.	Ingatlanok beszerzése, létesítése (K621)	1 000 000	0	1 000 000	0	1 000 000	0	1 000 000	0
69.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K631)				0				0
70.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K641)	0	0	0	0	157 472	0	157 472	0
71.	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K671)	326 700	56 700	270 000	0	369 218	56 700	312 518	0
72.	Beruházások (K6)	1 536 700	266 700	1 270 000	0	1 736 690	266 700	1 469 990	0
73.	Ingatlanok felújítása (K711)	0	0	0	0	0	0	0	0
74.	Informatikai eszköz felújítása (K7211)	0	0	0	0	0	0	0	0
75.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K731)	0	0	0	0	0	0	0	0
76.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K741)	0	0	0	0	0	0	0	0
77.	Felújítások (K7)	0	0	0	0	0	0	0	0
78.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)	0	0	0	0	302 280	0	302 280	0
79.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K89)	0	0	0	0	0	0	0	0
80.	Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	0	0	0	0	302 280	0	302 280	0
81.	Költségvetési kiadások (K1-K8)	64 913 260	63 598 260	1 315 000	0	69 801 619	67 987 349	1 814 270	0
82.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	1 207 197	1 207 197	0	0	1 207 197	1 207 197	0	0
83.	Befektetési célú értékpapírok, kötvények vásárlása			0	0			0	0
84.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	0	0	0	0	0	0	0	0
85.	Belföldi finanszírozás kiadásai (K91)	1 207 197	1 207 197	0	0	1 207 197	1 207 197	0	0
86.	Finanszírozási kiadások (K9)	1 207 197	1 207 197	0	0	1 207 197	1 207 197	0	0
87.	MINDÖSSZESEN:	66 120 457	64 805 457	1 315 000	0	71 008 816	69 194 546	1 814 270	0

4. melléklet a 4/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁷

Működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások

A	B	C	D	E	F	G	H	I
Sor-	M E G N E V E Z É S	2021. évi	2022. évi	2023. évi	2023. évi	2024. évi	2025. évi	2026. évi
szám		teljesítés	várható teljesítés	terv	módisítás	irányszám	irányszám	irányszám
	Működési célú bevételek:
1/a	Önkormányzatok működési támogatásai	32 287 859	41 632 977	30 777 635	30 830 925	19 800 000	19 800 000	19 800 000
1/b	Egyéb működési célú támogatások bevételei áh. belülről	3 896 366	3 759 907	2 555 520	2 555 520	3 000 000	3 000 000	3 000 000
1.	Működési célú támogatások áh. belülről	36 184 225	45 392 884	33 333 155	33 386 445	22 800 000	22 800 000	22 800 000
2/a	Értékesítési és forgalmi adók	9 006 611	7 794 767	6 000 000	8 175 497	3 000 000	3 000 000	3 000 000
2/b	Gépjárműadók	0	0	0	0	0	0	0
2/c	Egyéb közhatalmi bevételek	3 117 035	2 659 571	4 000 000	4 000 000	2 500 000	2 500 000	2 500 000
2.	Közhatalmi bevételek	12 123 646	10 454 338	10 000 000	12 175 497	5 500 000	5 500 000	5 500 000
3/a	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0	0	0	0
3/b	Szolgáltatások ellenértéke	1 238 717	1 546 013	1 720 000	2 154 277	1 400 000	1 400 000	1 400 000
3/c	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0	0	0	0
3/d	Tulajdonosi bevételek	53 996	0	0	0	0	0	0
3/e	Ellátási díjak	1 472 475	1 718 310	2 887 500	2 887 500	1 606 400	1 606 400	1 606 400
3/f	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0	0	0	0
3/g	Kamatbevételek	13	19	0	8	500	500	500
3/h	Biztosító által fizetett kártérítés	69 850	10 000	0	50 000	0	0	0
3/i	Egyéb működési bevételek	158 200	172 030	0	1 475 287	0	0	0
3.	Működési bevételek	2 993 251	3 446 372	4 607 500	6 567 072	3 006 900	3 006 900	3 006 900
4/a	Ingatlanok értékesítése				700 000
4.	Felhalmozási bevételek				700 000
5.	Finanszírozási bevételek	18 177 735	14 761 626	18 179 802	18 179 802	12 000 000	12 000 000	12 000 000
Működési célú bevételek összesen:		69 478 857	74 055 220	66 120 457	71 008 816	43 306 900	43 306 900	43 306 900
	Működési célú kiadások:
1.	Személyi juttatások	22 042 498	24 763 344	25 450 000	25 920 080	14 000 000	14 000 000	14 000 000
2.	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 236 770	3 131 125	3 300 000	3 303 001	4 000 000	4 000 000	4 000 000
3.	Dologi kiadások	17 080 427	18 636 712	22 177 055	22 981 975	12 000 000	12 000 000	12 000 000
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 489 300	6 195 000	6 289 000	6 289 000	2 700 000	2 700 000	2 700 000
5/a	Egyéb működési célú támogatások áh. belülre	1 688 690	2 074 273	2 100 000	2 110 130	1 300 000	1 300 000	1 300 000
5/b	Egyéb működési célú támogatások áh. kívülre	40 000	42 000	45 000	42 000	400 000	400 000	400 000
5/c	Általános tartalék	0	0	4 015 505	7 116 463	5 806 900	5 806 900	5 806 900
5/d	Céltartalék	0	0	0	0	0	0	0
5/e	Elvonások és befizetések	525 177	71 560	0	0	0	0	0
5.	Egyéb működési célú kiadások	2 253 867	2 187 833	6 160 505	9 268 593	7 506 900	7 506 900	7 506 900
6.	Finanszírozási kiadások	2 376 270	1 231 027	1 207 197	1 207 197	1 100 000	1 100 000	1 100 000
7.	Átlagos állományi létszám
Működési célú kiadások összesen:		53 479 132	56 145 041	64 583 757	68 969 846	41 306 900	41 306 900	41 306 900
	Felhalmozási célú bevételek:
1/a	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	-		-	-	-	-	-
1/b	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áh. belülről	4 918 075		-	-	-	-	-
1.	Felhalmozási célú támogatások áh. belülről	4 918 075		-	-	-	-	-
2.	Felhalmozási bevételek	4 918 075		-	-	-	-	-
Felhalmozási célú bevételek összesen:		4 918 075		-	-	-	-	-
	Felhalmozási célú kiadások
1.	Beruházások	5 838 369	743 597	1 536 700	1 736 690	1 000 000	1 000 000	1 000 000
2.	Felújítások	1 131 336	0	0	0	1 000 000	1 000 000	1 000 000
3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	393 666	193 977	0	302 280	0	0	0
Felhalmozási célú kiadások összesen:		7 363 371	937 574	1 536 700	2 038 970	2 000 000	2 000 000	2 000 000
Működési célú bevételek és működési célú kiadások egyenlege:		15 999 725	17 910 179	1 536 700	2 038 970	2 000 000	2 000 000	2 000 000
Felhalmozási célú bevételek és felhalmozási célú kiadások egyenlege:		-2 445 296	-937 574	-1 536 700	-2 038 970	-2 000 000	-2 000 000	-2 000 000
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:		74 396 932	74 055 220	66 120 457	71 008 816	43 306 900	43 306 900	43 306 900
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:		60 842 503	57 082 615	66 120 457	71 008 816	43 306 900	43 306 900	43 306 900

5. melléklet a 4/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁸

2023. évi előirányzat felhasználási terv

A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
Megnevezés	Előir. összesen	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII. hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó
1. Működési célú tám. áh. belülről	33 386 445	2 782 204	2 782 204	2 782 204	2 782 204	2 782 204	2 782 204	2 782 204	2 782 204	2 782 204	2 782 204	2 782 204	2 782 201
2. Felhalmozási célú tám. áh. belülről	0
3. Közhatalmi bevételek	12 175 497								12 175 497
4. Működési bevételek	6 567 072	547 256	547 256	547 256	547 256	547 256	547 256	547 256	547 256	547 256	547 256	547 256	547 256
5. Felhalmozási bevételek	700 000							700 000
6. Működési célú átvett pénzeszközök	0
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
8. Finanszírozási bevételek	18 179 802	1 514 984	1 514 984	1 514 984	1 514 984	1 514 984	1 514 984	1 514 984	1 514 984	1 514 984	1 514 984	1 514 984	1 514 978
9. BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	71 008 816	4 844 444	4 844 444	4 844 444	4 844 444	4 844 444	4 844 444	5 544 444	17 019 941	4 844 444	4 844 444	4 844 444	4 844 435
10. Személyi juttatások	25 920 080	2 160 007	2 160 007	2 160 007	2 160 007	2 160 007	2 160 007	2 160 007	2 160 007	2 160 007	2 160 007	2 160 007	2 160 003
11. M.a. terh.járulékok és szoc.hjár adó	3 303 001	275 250	275 250	275 250	275 250	275 250	275 250	275 250	275 250	275 250	275 250	275 250	275 251
12. Dologi kiadások	22 981 975	1 915 165	1 915 165	1 915 165	1 915 165	1 915 165	1 915 165	1 915 165	1 915 165	1 915 165	1 915 165	1 915 165	1 915 160
13. Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 289 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	950 000	10 000	1 125 000	1 800 000	2 334 000
14. Egyéb működési célú kiadások	9 268 593	4 015 505	477 553	477 553	477 553	477 553	477 553	477 553	477 553	477 553	477 553	477 553	477 558
15. Beruházások	1 736 690			199 990		1 270 000							266 700
16. Felújítások	0
17. Egyéb felhalmozási célú kiadások	302 280				302 280
18. Finanszírozási kiadások	1 207 197	1 207 197
19. KIADÁSOK ÖSSZESEN:	71 008 816	9 583 124	4 837 975	5 037 965	5 140 255	6 107 975	4 837 975	4 837 975	5 777 975	4 837 975	5 952 975	6 627 975	7 428 672

6. melléklet a 4/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Dabrony Község Önkormányzata által foglalkoztatottak tényleges és munkajogi nyitólétszáma, valamint az év utolsó napján nyilvántartott tényleges és munkajogi zárólétszám

			adatok: főben
A	B	C	D	E
Megnevezés	2023. január 1.		2023. december 31.
(besorolási osztály,	tényleges	munkajogi	tényleges	munkajogi
fizetési fokozat)	Nyitólétszám		Zárólétszám
1. Közalkalmazottak	2,5	2,5
2. Egyéb bérrendszer
hatálya alá tartozók	1	1
3. Közfoglalkoztatottak	1	1
4. Választott tisztségviselők	5
5. Összesen:	10,5	4,5	0	0

Az 1. § a Dabrony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdése a Dabrony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A 22. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁴

Az 1. melléklet a Dabrony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. melléklet a Dabrony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. melléklet a Dabrony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. melléklet a Dabrony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

Az 5. melléklet a Dabrony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Dabrony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak