Kifejezéskereső

  • ELI
  • ELIELI

Tartalomjegyzék

  • Szerkezet

Csót Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.05.22.
a 2022. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
I.
BEVEZETŐ
Csót Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2022. február 16-án fogadta el az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendeletét, amely a költségvetés végrehajtásának időszakában nem került módosításra.
A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 23.708.205 Ft forráshiánnyal fogadta el.
Csót község lakosainak száma 2021. január 1-jén 966 fő volt.
Az önkormányzat 2022-ben felhalmozási kiadásokra összességében 40.557.880 Ft-ot fordított. A felhalmozási jellegű kiadásoknál a beruházások és felújítások befejeződtek.
Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.
A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.
II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások
Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2022. január 1-jén 30.870.043 Ft volt. A pénzmaradványt a sajátos elszámolások 148.766 Ft-tal csökkentették. Bevételként 508.623.498 Ft került elszámolásra. Az év folyamán 450.538.203 Ft kifizetését követően a 2022. december 31-i záró pénzkészlet 76.001.010 Ft. A tárgyévi pénzkészletet a sajátos elszámolások 12.805.562 Ft-tal növelték, így önkormányzatunk maradványa 88.806.572 Ft.
Többéves kihatással járó döntések
Többéves kihatással járó döntésekből származó felhalmozási célú kötelezettsége és működési célú többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettsége önkormányzatunknak tárgyévben nem volt.
Adósság állomány alakulása
2022. december 31-én az önkormányzatnak belföldi és külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. Államháztartási szervezetekkel szembeni költségvetési évet követően esedékes nettó adósság állomány 8.492.173 Ft. A 2022. évi költségvetést terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 1.594.399 Ft került kimutatásra.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2022. december 31-én 1.225.566.717 Ft, 10,1 %-kal növekedett az előző évhez képest.
A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök között kimutatott tárgyi eszközök állománya 749.560.034 Ft, 6,4 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti értékcsökkenést, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állománya 187.813.631 Ft.
Önkormányzatunk követelés állománya 209.901.115 Ft.
Az önkormányzat és intézményei az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök), valamint a függő követelések és kötelezettségek állományát kimutatták.
III.
Általános indokolás
A gazdálkodás személyi feltételei: A gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős. E kötelezettség szem előtt tartásával folyt a 2022. évi gazdálkodás.
Az önkormányzat önálló költségvetési szerv. Önállóan működő költségvetési szervei voltak 2022. évben:
Csóti Közös Önkormányzati Hivatal
Csóti Csodavilág Óvoda és Mini Bölcsőde
IV.
Részletes indokolás
1-4 §.
Önkormányzatunk 2022. évre szóló költségvetését a 2/2022. (II.16.) önkormányzati rendelet tartalmazza. A költségvetési fő összeg 407.299.179 Ft. Az év végi módosítás után az eredeti fő összeg 542.633.990 Ft-ra módosult.
Az államháztartási törvényben foglaltak alapján két önállóan működő intézményünk (a Csóti Közös Önkormányzati Hivatal és a Csóti Csodavilág Óvoda és Mini Bölcsőde) költségvetését elkülönítetten kellett kezelnünk, de továbbra is önkormányzatunk költségvetésének részét kell, hogy képezzék. Óvodánk, és Hivatalunk működtetéséhez a finanszírozást Csót Község Önkormányzata kapta, melyet átutaltunk a Csóti Csodavilág Óvoda és Mini Bölcsődének és a Csóti Közös Önkormányzati Hivatalnak. Általános iskolánkat a Pápai Tankerületi Központ üzemelteti, az iskolai étkeztetés viszont továbbra is önkormányzati feladat maradt. A Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetése nem épül be Csót Község Önkormányzatának költségvetésébe.
Az időskorúak szociális gondozását – megállapodás alapján – a KAVICS Alapítvány által alkalmazott gondozónő látja el. Az étkezési térítési díjakhoz az önkormányzat állami támogatást, valamint saját támogatást nyújt.
A 2022. gazdálkodási év során önkormányzatunk intézményei működőképesek voltak, ez évben is kiegészítést kellett biztosítani az egyes feladatok ellátásához az önkormányzatnak más forrásaiból.
A nehezedő anyagi feltételek mellett is elsődleges célunk, hogy a település lakosságának oktatási, egészségügyi, szociális, kommunális ellátását megfelelő színvonalon láthassuk el.
Bevételi források és azok alakulása
A tárgyév során beérkezett összes költségvetési bevétel 458.580.052 Ft-ot tett ki, előző évek költségvetési maradvány igénybevétele 30.721.277 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezések 8.492.173 Ft, likviditási célú hitelfelvétel pénzügyi vállalkozástól 41.551.273 Ft volt, az összes bevétel 539.344.775 Ft.
Az önkormányzat működési bevétele a tárgyidőszakban összesen 13.814.305 Ft volt. Ezt a bevételt, készletértékesítésből befolyt bevétel (100.000 Ft), az ellátási díjakból befolyt bevételeink (12.538.542 Ft), továbbá a helyiségek bérbeadásából és közterület használati díjból befolyt bevétel (739.200 Ft) közvetített szolgáltatások értéke (202.019 Ft), valamint a kiszámlázott szolgáltatásaink áfa összege (140.170 Ft), egyéb működési bevételek (6.771 Ft), biztosító által fizetett kártérítés (87.600 Ft), a számlánkon lévő pénzeszközök kamata (3 Ft) teszi ki.
Az önkormányzat működési támogatása 210.053.070 Ft bevételt eredményezett.
A központi forrásból származó legjelentősebb bevétel a helyi önkormányzatok működésének általános támogatása. Ennek alakulása határozza meg leginkább az adott év költségvetési lehetőségeit. települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását a Ktv. tv. 2. melléklete tartalmazza. A központi költségvetés támogatás biztosít fedezetet az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz, valamint a minimálbér és a garantált bérminimum emelés hatásának kompenzációjára. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatokhoz, a közvilágítás feladatainak támogatásához, a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatokhoz, a közutak fenntartásához, egyéb önkormányzati feladatok támogatásához állami támogatást kap önkormányzatunk.
Következő nagy bevételünk az önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása, mely az óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása, kiegészítő támogatás a pedagógusok és a pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők minősítéséből adódó többletkiadásokhoz és az óvodaműködtetési támogatás.
Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen család- és gyermekjóléti szolgálatra, szociális étkeztetésre, bölcsődei támogatásra kapunk állami támogatást. Az ingyenes és kedvezmények gyermekétkeztetés támogatása, valamint szünidei étkeztetésre is igényelt önkormányzatunk támogatást.
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatás címen a helyi önkormányzatok 2022. évi szociális célú tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódó kiegészítő támogatást, a települési önkormányzat a 2022. évben kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegben a központi költségvetésből kapott támogatást, valamint polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatást tartalmazza.
A pénzbeli szociális ellátások címen nem érkezik önkormányzatunkhoz hozzájárulás a helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezéshez, a gyermekek napközbeni ellátása keretében nyújtott étkezés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérsékléshez vagy elengedéséhez az iparűzési adóerőképesség elvonása miatt.
Önkormányzatunkat lakosságszám alapján támogatás illeti meg a nyilvános könyvtári és közművelődési feladatok ellátásához.
Elszámolásból származó bevételek az előző évi elszámolás alapján önkormányzatot megillető pótigény.
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 111.793.158 Ft
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 40.428.020 Ft
Önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 27.072.610 Ft
Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 13.733.205 Ft
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 2.270.000 Ft
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások 10.879.860 Ft
Elszámolásból származó bevételek 3.876.217 Ft.
Működési célú támogatás államháztartáson belülről 27.567.882 Ft bevételünk realizálódott:
helyi önkormányzattól és azok ktgvetési szervétől 11.264.259 Ft
/ közös hivatal működéséhez támogatás /
elkülönített állami pénzalapoktól 7.234.296 Ft
/közfoglalkoztatási program támogatása/
Közhatalmi bevételek 199.618.845 Ft összeggel teljesültek, az alábbiak szerint:
- építményadó 10.000.952 Ft
- iparűzési adó 189.375.239 Ft
- egyéb közhatalmi bevétel 242.654 Ft
Felhalmozási bevételek 7.272.450 Ft, ingatlan értékesítésből 7.000.000Ft, egyéb tárgyi eszköz értékesítéséből 272.450 Ft keletkezett.
Működési célú átvett pénzeszközök 233.500 Ft, a bevételből 143.500 Ft visszatérítendő támogatási kölcsönök visszatérülése (lakosságnak adott kölcsönök törlesztése).
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz 90.000- Ft, Bakonyalja Kereskedelmi és Szolgáltató Bt. 30.000 Ft, Doroti Kereskedelmi és Szolgáltató Bt. 30.000 Ft, Csótért Alapítvány 30.000 Ft támogatása a Csóti Csodavilág Óvoda és Mini Bölcsődének.
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 20.000 Ft viziközmű (csatorna hozzájárulás) lakosságtól.
Finanszírozási bevételek 80.764.723 Ft, melyből 41.551.273 Ft likviditási célú hitel felvétele, 30.721.277 Ft előző évi költségvetési maradvány felhasználás, 8.492.173 Ft államháztartáson belüli megelőlegezéseket tartalmazza.
Kiadások alakulása
Az önkormányzat tárgyidőszaki összes költségvetési kiadása 401.825.092 Ft, finanszírozási kiadások 48.713.111 Ft, az összes kiadás 450.538.203 Ft.
Önkormányzatunk működési kiadásai 361.267.212 Ft, ebből személyi juttatások kifizetésére 189.307.441 Ft-ot, munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra 25.886.808 Ft-ot fordított. Dologi kiadásaink összege a tárgyév során 94.641.808 Ft volt. Ellátottak pénzbeli juttatásaira 2.820.836 Ft-ot fizetett ki az önkormányzat 2022. évben. E címen különféle szociális rászorultságtól függő rendszeres és eseti támogatások kifizetése történt.
Egyéb működési célú kiadások 48.610.319 Ft, a kiadások az alábbiak szerint alakultak:
Elvonások és befizetések
25.333.717 Ft,
mely összeg a szolidaritási hozzájárulás, az iparűzési adóerőképesség miatt.
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
2.169.967 Ft
, melyből 75.000 Ft Bursa Hungarica ösztöndíj pályázathoz támogatás, 294.987 Ft Vanyola Község Önkormányzatnak átadott pénzeszköz (védőnői szolgálat működési támogatására), 1.799.980 Ft Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó Társulásának átadott pénzeszköz.
Egyéb működési célú támogatási kiadások államháztartáson kívülre
20.876.635 Ft
-ot tettek ki az alábbiak szerint:
Csót Jövőjéért Alapítvány 10.000.000,-
Csót Polgárőr Egyesület 100.000,-
Csót SE 2.662.000,-
Közjóléti Alapítvány a Vidéki Családokért 7.909.635,-
Segítő szívvel, jó Szándékkal K.Alapítvány 5.000,-
Margaréta Nőegylet 100.000,-
Római Katolikus Egyház Csót 100.000,-
Felhalmozási költségvetési kiadások 40.557.880 Ft.
Beruházási kiadások 26.368.994 Ft, melyek az alábbiak

Beruházás megnevezése

2022. évi teljesítés

A

ACER TravelMate P214-52 notebook

180 000

Acer X1328 Wi projektor

180 000

EPSON EcoTank L3250 színes nyomtató

74 990

Kerti bútor 2 db /parasztház/

460 000

JBL hangfal, aktív karaoke hangfalszett

1 200 160

Sörpad garnitúra asztallal 6 garnitúra

296 940

Sörpad garnitúra asztallal 5 garnitúra

212 450

RATIONAL használt kombisütő

1 550 000

Optima laminálógép

13 990

Standard sörpad 70-es 6 garnitúra

329 400

Színpad lefedés

3 221 110

5 db emléktábla áthelyezése, síremlék, párnakő készítés hadifogoly temető

350 000

Parabolatükör Mezőgép lakótelep

59 512

BLUMFELDT MURNAU kerti pad

49 190

TUIN kerti fahíd

49 990

Kerti pad- lóca

22 500

CHAIRMAN 503 XXL főnöki forgószék

225 990

Tálalószekrény

177 800

Kamerarendszer bővítés

3 484 499

Fémvázas összecsukható kerti kocsi

29 990

Csót 99 hrsz. ingatlan vásárlás

72 000

Orvoslakás garázs

1 213 300

Nádtetős kerti kiülő

745 000

Parasztház térkövezés

5 547 251

Ülésmagasító autóba 6 db

25 201

Szünetmentes tápegység

35 000

Kerti bútor 2 db /parasztház/

508 000

Klarstein etna elektromos kandalló

94 491

Klímaberendezés 2 db

777 999

Főnöki irodai szék masszázs funkcióval

40 730

Asztali lámpa vezeték nélkül

6 490

Klarstein inframanel 8 db

695 620

Epson Perfection V19 scanner óvoda

45 000

Vízhatlan lepedő bölcsőde 8 db

18 880

Tálaló pult bölcsőde

54 087

Tálaló pult óvoda

63 327

OLYMPIA AS 607 elektromos asztali hegyező

21 800

Tisztítószer tároló beépített szekrény óvoda

47 520

Napvitorla óvoda

18 990

Klímaberendezés Gree GWH12ACC bölcsőde

381 000

Hordozható óriás bluetoooth hangszóró

28 490

Navon WMN800 AA mosógép bölcsőde

82 680

VEROVAL COMPACT vérnyomásmérő óvoda

15 300

SENCOR laminálógép óvoda

8 400

Zajszintmérő -VOLTCRAFT SL-100

16 990

Beépített tároló szekrény óvoda

382 000

Tálalókonyha kialakítás bölcsőde

1 359 942

Homokozó árnyékoló bölcsőde

935 280

Információs tábla braille írással bölcsőde

61 976

Brother MFCL2712DW multifunkciós fénymásoló óvoda

85 990

Szavazófülke 4 db hivatal

277 500

Xiaomi Redmi Note 10 Pro telefon hivatal

133 980

Lovaspálya

400 269

ÖSSZESEN:

26 368 994
Felújítási kiadások 11.188.886 Ft , melyek az alábbiak
:

Felújítás megnevezése

2022. évi teljesítés

Orvoslakás kerítés /szekcionált kapu/

208 280

Rendőrgarázs és műhely felújítása

970 520

Térburkolás temető kerítés felújítás

350 000

Parasztház felújítás

8 919 194

Óvoda felújítása /tálaló és mosogató helyiség járólapozás, csempézés/

740 892

ÖSSZESEN:

11 188 886
Egyéb felhalmozási kiadások 3.000.000 Ft, melyből Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 3.000.000 Ft, Bakonyalja Lovas Klub támogatása traktor vásárláshoz.
Finanszírozási kiadások 48.713.111 Ft, melyből 41.551.273 Ft likviditási hitel törlesztése pénzügyi vállalkozásnak, 7.161.838 Ft-ot pedig államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére fordítottunk.
  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás