Kifejezéskereső
Sümegprága Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.03.01.
Sümegprága Települési Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–19. §-hoz és az 1–14. melléklethez
INDOKOLÁS
MÜKÖDÉSI BEVÉTELEK
Intézményi bevételek 4.melléklet:
Az intézményi bevételekre ebben az évben nagyobb összeg került tervezésre, mivel államháztartáson kívül továbbszámlázott szolgáltatás összege (posta, fodrászüzlet gázdíj) jelentősen emelkedett, valamint a bérleti díjakból származó bevételeinket is növelni tervezzük.
A szociális étkezés térítési díj változása is befolyásolja az intézményi bevételeket.
Ezen a bevételi jogcímen számoljuk el a sírhelyek megváltását, a kamat bevételeket és a bérleti díjakat.
Közhatalmi bevételek 5.melléklet:
Az itt szereplő adóbevételeket az előző évi teljesítést és az adókimutatásokat figyelembevéve tudtuk tervezni.
Támogatási célú működési bevételek 5.melléklet:
Az Emberi Erőforrások Minisztériumától a 2023.évi Fazekastalálkozóra kapott támogatás összege mivel 2022.évben már megérkezett így azt a pénzmaradvány tartalmazza.
Hosszabb időtartamú Közfoglalkoztatás támogatása 100%-ban 4 főre vonatkozóan került tervezésre.
Bazsi Község Önkormányzatától az óvoda működéséhez ez évben nem került megállapításra hozzájárulás.
Állami támogatások 6. melléklet:
A központi szabályozásba tartozó források (állami támogatások, hozzájárulások,) együttesen az előző évihez viszonyítva emelkedtek. A települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása elsősorban működési célokat szolgálnak.
Ezen belül a:
Településüzemeltetéshez kapcsolódó támogatás minimális összeggel kevesebb.
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása is minimális összeggel kevesebb (16.000,- Ft)
Polgármesteri illetmény támogatása változatlanul 3.915.653,- Ft
Szociális étkezésre kapott támogatás változatlanul 73.810,- Ft/ fő
Falugondnoki szolgálatra kapott finanszírozás változatlanul: 5.142.300,-Ft/év.
A Falugondnoki ágazati pótlék éves szinten a jelenleg alkalmazott falugondnok esetében 864.000,- Ft, ami eredeti előirányzatként nem tervezhető. Falugondnoki szolgálatra várható támogatás így összesen 2023. évre : 6.006.300,- Ft.
Az önkormányzati szociális feladatok egyéb támogatása jogcímen kapott normatíva összege 677.000,- Ft-al kevesebb mint az előző évben. Jelenleg: 3.697.000,- Ft
Könyvtári és közművelődési feladatokra a normatíva összege: 2.270.000,-Ft+kulturális bérfejlesztés támogatása: 646.541,- Ft, összesen: 2.916.541,- Ft.
Köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok támogatása (ÓVODA) támogatás összege ebben az évben 36.031.402,- Ft. A költségvetési törvény szerint ezen jogcímen kapott támogatás kizárólag a támogatással érintett óvodaintézmény működési és felhalmozási kiadásaira, valamint az óvodai étkeztetési kiadásokra használható fel.
A 2023. évi központi támogatások most is a feladatellátást célozzák meg, a finanszírozás ennek figyelembevételével történt. Ennek megfelelően a felhasználásuk is kötött.
A 2023. évi normatívák számításánál figyelembe vett lakosságszámunk 589 fő.
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK
Felhalmozási célú bevételeink az alábbiakból származnak:
- felhalmozási célú pénzmaradvány (pályázati támogatások.)
-Bölcsőde projekt: 84.752.609
-Viziközmű számlán eszközhasználati díj DRV: 2.450.649
- Pénzeszköz átvétel: pályázati támogatások (bölcsőde projekt, energetikai felújítás)
A felhalmozási bevételeket tételesen a 9. számú melléklet tartalmazza.
MÜKÖDÉSI KIADÁSOK
2023. évben is fő feladatunk az alapellátást nyújtó intézmények és a kötelezően ellátandó feladataink zavartalan működtetéséhez szükséges források biztosítása.
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK 8. melléklet:
= Közalkalmazottak illetménye
A közalkalmazottak illetménye a közalkalmazottak jogállásáról szóló1992. évi XXXIII. tv. alapján kerül megállapításra.
A közalkalmazottak garantált illetményét tartalmazó táblázatot, a költségvetési törvény melléklete tartalmazza.
A minimálbér változása miatt történt közalkalmazotti átsorolás . Egyéb tekintetben az illetmények nem változtak az előző évhez képest.
= Egyéb munkavállalók
2023. évben Hosszabb távú közfoglalkoztatás keretében tervezünk alkalmazni 4 főt. A támogatás mértéke 100 %-os.
= Választott tisztségviselők
Polgármesteri illetmény : Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX.törvény 71. § (2)-(4) bekezdése alapján megállapított illetmény , valamint az alpolgármesteri és képviselői tiszteletdíjak és a polgármesteri költségátalány szerepel ezen a soron.
Megbízási díj .
A Bölcsőde projekt kapcsán Megbízási szerződést kötöttünk Projektmenedzsmenti feladatok ellátására 2022. május 1- 2023. szeptember 15-ig tartó időszakra. Ehhez kapcsolódóan a 2023. évet terhelő megbízási díj jelenik meg itt.
A temető és a zöldterületek gondozására 1 fő nyugdíjas munkavállalót alkalmazunk szintén megbízási szerződéssel ebben az évben is.
A falugondnok nyugdíjbavonulása miatt a helyettesítés megoldására 1 főt 3 hónapra tervezünk
foglalkoztatni.
Költségtérítések és juttatások:
A költségvetés tervezete a cafetéria juttatást 2023- ban nettó 100.000 Ft/fő/év összegben, tartalmazza , 3 fő közalkalmazott részére. Köztisztviselők részére tervezett cafeteria : nettó 174.000,- /fő/év .
A személyi juttatások kormányzati funkciónkénti, tételes kimutatását a 6. melléklet tartalmazza.
MUNKAADÓT TERHELŐ JÁRULÉKOK
A munkáltatót terhelő szociális hozzájárulási adó mértéke 2023.évben 13 % , közfoglalkoztatottak esetében 6,5 %. A cafeteria után 15% munkáltatói SZJA fizetési kötelezettség is terhel bennünket.
A munkaadót terhelő járulékok kormányzati funkciónkénti kimutatását a 6. melléklet tartalmazza.
dOLOGI KIADÁSOK
A működéshez szükséges kiadásainkat a 2023. évi adatok alapján, valamint a rendelkezésre álló bevételi forrásokra tekintettel terveztük. Dologi kiadásainkat a Településüzemeltetésre kapott működési támogatások keretéig terveztük, (zöldterület, közvilágítás, köztemető, közutak) mivel az önkormányzatnak nincs anyagi lehetősége arra, hogy ezeket kiegészítse.
A közfoglalkoztatás keretében dologi kiadásokra támogatást a hosszabb távú közfoglalkoztatási programban nem kapunk, így az ahhoz szükséges dologi kiadásokat is az üzemeltetésre kapott normatívából kell biztosítanunk.
Szociális étkezés vonatkozásában a vásárolt élelmezés kiadása a jelenleg érvényben lévő szolgáltatási szerződés alapján jelentősen megemelkedett a szolgáltató áremelései miatt az előző évekhez képest.
Könyvtári kormányzati funkción a könyvtári infrastruktúra fejlesztésre kötelezően elköltendő összeg, a Közművelődési kormányzati funkción az Emberi Erőforrások Minisztériumától a Fazekastalálkozó lebonyolítására kapott összeg került kiadásként betervezésre. Közüzemi kiadás az előző kettő kormányzati funkción csak gázdíj szerepel. Ebben az esetben sem fedezi a Könyvtári, Közművelődési feladatokra kapott normatíva összege a kiadásokat.
Egyéb szociális feladatok kormányzati funkción a Szociális célú tüzifa szállítási költségeivel kell számolnunk a dologi kiadások között, ami a Szociális feladatokra kapott támogatási keret terhére elszámolható.
A 6. számú melléklet kormányzati funkciónkénti részletezésben tartalmazza a tervezett dologi kiadásokat.
PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK ÉS TÁMOGATÁSOK
Ellátottak pénzbeli juttatásai
Települési támogatás:
A helyi szociális feladatok ellátására a központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatok számára, az egy lakosra jutó adóerő-képesség alapján .
A települési önkormányzat képviselő- testülete a települési támogatás megállapításának, kifizetésének , folyósításának , valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló rendeletét 2015. évben megalkotta .
Az ellátottak juttatásait a 7. melléklet tartalmazza.
Pénzeszköz átadások
2023. évben is biztosítanunk kell azokat a támogatásokat, amelyek az önkormányzati társulások működtetéséhez szükségesek.
Továbbra is hozzá kell járulnunk a Sümegi Kistérségi Többcélú Társulásban fenntartott kötelezettségeinkhez, valamint a Marcal Vidéki Önkormányzatok Szociális Társulása fenntartásához .
A kistérségi társulás finanszírozása jelentősen emelkedett az előző évihez képest , a szociális társulás működéséhez jelenleg is nagy összeggel kell hozzájárulnunk . A Gógánfai Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez ebben az évben sem került hozzájárulás megállapításra.
Itt terveztük még a Tűzoltóság támogatását. A Tűzoltóság támogatása is emelkedett a tavalyi évhez viszonyítva . Annak érdekében, hogy a kiadásokat tudjuk biztosítani, nem tudunk tervezni az egyesületi támogatásokkal sem.
A Képviselő-testület 500.000,-Ft összegig felhatalmazást ad a polgármester számára költségvetési előirányzat átcsoportosításra, amelyről a képviselő-testület következő ülésén be kell számolni.
A pénzeszköz átadások és támogatások tételes kimutatását a 8. melléklet tartalmazza.
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK
Fejlesztési kiadásainkat a felhalmozási bevételek mértéke határozza meg.
Fejlesztési célú kiadás a Bölcsőde projekt és az Önkormányzat épületének energetikai felújítása, valamint a szennyvíz rendszer felújítása.
A fejlesztési bevételek és kiadások tételes felsorolását a 9-10. melléklet tartalmazza.
ÖSSZEGZÉS
Önkormányzatunk 2023. évi bevételei összességében növekedtek az elmúlt évhez képest, de a működési kiadások is emelkedtek a társulásoknak átadott pénzeszközök, a minimálbér emelkedése, közüzemi díjak drasztikus emelkedése miatt. A bevételi és kiadási egyensúly ebben az évben szűkösen biztosított.
Felhalmozási kiadásainkra a pályázati támogatások állnak rendelkezésre.
Kiemelkedő fontosságú ez évben, az alapellátást nyújtó intézmények és a kötelezően ellátandó feladataink zavartalan működtetése.
A kiadásaink esetében ezt szükséges figyelembe venni. A bevételi források lehetőségét megvizsgáltuk és annak megfelelően terveztünk.
Az önkormányzatnak rendelet alkotási kötelezettsége van a fent említett jogszabályok alapján, az adott költségvetési év gazdálkodási szabályainak megalkotására vonatkozóan.
Az Önkormányzat költségvetési rendelet tervezete a rendeletalkotási kötelezettségek
jogszabályok szerinti adattartamára való tekintettel került összeállításra
