Kifejezéskereső

  • ELI
  • ELIELI

Tartalomjegyzék

  • Szerkezet

Gégény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.28.

Gégény Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § Gégény Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat

a) költségvetési bevételi főösszegét 670 204 192 forintban,

b) költségvetési kiadási főösszegét 670 204 192 forintban,

c) egyenleg összegét 0 forintban

állapítja meg.

2. § A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 1. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrendbontásban a 2. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

4. § A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 3. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

5. § A Képviselő-testület az önkormányzat kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 4. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított Gégény Napsugár Óvoda Bölcsőde és Konyha bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrendbontásban az 5. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

7. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított Gégény Napsugár Óvoda Bölcsőde és Konyha kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrendbontásban a 6. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

8. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait – mérlegszerűen – a 7. melléklet és 8. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát, külön bemutatva a közfoglalkoztatottak létszámát a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület a saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.

11. § A Képviselő-testület fejlesztési céljait, ezek bevételeit és kiadásait, külön bemutatva az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § A kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteit a rendelet 12. melléklete tartalmazza.

13. § A Képviselő-testület:

a) az általános tartalék összegét 3 500 000 forintban, az évközi többletigények fedezetére,

b) a céltartalék összegét 2 800 000 forintban az elmaradt bevételek pótlására

hagyja jóvá.

14. § A Képviselő-testület a polgármester által felhasználható forrásfelhasználás mértékét 500 000 forintban állapítja meg.

15. § A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 38 650 forintban állapítja meg.

16. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5 000 000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2024. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók:

a) önkormányzat esetében polgármester,

b) Gégény Napsugár Óvoda Bölcsőde és Konyha esetében polgármester és intézményvezető együtt

a kiadási előirányzatokat egymás között átcsoportosíthatják.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 16. § (2) és (4) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként félévkor és legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

17. § A rendelet 1-16.§-ait 2024. január 1-től kell alkalmazni.

18. § Ez a rendelet 2024. február 28-án lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és intézményei bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt államigazgatási feladatok rovatrend szerint

A

B

C

Kormányzati funkció megnevezése, száma

Eredeti

Feladat

forintban

1

Működési támogatások államháztartáson belülről (B1)

332 101 631

kötelező

2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B2

6 000 000

3

Közhatalmi bevételek (B3)

24 955 000

kötelező

4

Működési bevételek (B4)

33 623 395

kötelező

5

Felhalmozási bevételek (B5)

7 000 000

kötelező

6

Működési célú átvett pénzeszköz (B6)

0

7

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz (B7)

0

8

Költségvetési bevételek (B1-B7)

403 680 026

kötelező

9

Hosszú lejáratú hitelek (B81111)

0

10

Előzó évi pénzmaradvány (B 8131)

266 524 166

11

Finanszírozási bevételek (B8)

266 524 166

kötelező

12

Összes bevétel

670 204 192

2. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és intézményei kiadási előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt államigazgatási feladatok rovatrend szerint

A

B

C

Kormányzati funkció megnevezése, száma

Eredeti

Feladat

forintban

1

Személyi juttatások (K1)

223 583 844

kötelező

2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

29 065 900

3

Dologi kiadások (K3)

99 362 175

kötelező

4

Ellátottak pénzbeni juttatásai (K4)

14 122 878

kötelező

5

Egyéb működési célú kiadások (K5)

24 310 491

kötelező

6

Beruházások (K6)

279 258 904

7

Felújítások (K7)

0

8

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

500 000

kötelező

9

Finanszírozási kiadások (K9)

kötelező

10

Összes kiadás

670 204 192

3. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt államigazgatási feladatok rovatrend szerint

A

B

C

Kormányzati funkció megnevezése, száma

Eredeti

Feladat

forintban

1

Működési támogatások államháztartáson belülről (B1)

332 101 631

kötelező

2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B2

6 000 000

3

Közhatalmi bevételek (B3)

24 955 000

kötelező

4

Működési bevételek (B4)

5 486 400

kötelező

5

Felhalmozási bevételek (B5)

7 000 000

kötelező

6

Működési célú átvett pénzeszköz (B6)

0

7

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz (B7)

0

8

Költségvetési bevételek (B1-B7)

375 543 031

kötelező

9

Hosszú lejáratú hitelek (B81111)

0

10

Előző évi pénzmaradvány (B 8131)

266 063 376

11

Finanszírozási bevételek (B8)

266 063 376

kötelező

12

Összes bevétel

641 606 407

4. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt államigazgatási feladatok rovatrend szerint

A

B

C

Kormányzati funkció megnevezése, száma

Eredeti

Feladat

forintban

1

Személyi juttatások (K1)

74 590 100

kötelező

2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

9 696 713

kötelező

3

Dologi kiadások (K3)

35 093 563

kötelező

4

Ellátottak pénzbeni juttatásai (K4)

14 122 878

kötelező

5

Egyéb működési célú kiadások (K5)

24 310 491

kötelező

6

Beruházások (K6)

279 258 904

7

Felújítások (K7)

0

8

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

0

kötelező

9

Finanszírozási kiadások (K9)

500 000

kötelező

10

Összes bevétel

437 572 649

5. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Óvoda bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt államigazgatási feladatok rovatrend szerint

A

B

C

Kormányzati funkció megnevezése, száma

Eredeti

Feladat

forintban

1

Működési támogatások államháztartáson belülről (B1)

0

2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B2

0

3

Közhatalmi bevételek (B3)

0

4

Működési bevételek (B4)

28 136 995

kötelező

5

Felhalmozási bevételek (B5)

0

kötelező

6

Működési célú átvett pénzeszköz (B6)

0

7

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz (B7)

0

8

Költségvetési bevételek (B1-B7)

28 136 995

kötelező

9

Előző évi pénzmaradvány B8131

460 790

kötelező

10

Írányítószervi támogatás B816

204 033 758

kötelező

11

Finanszírozási bevételek (B8)

204 494 548

kötelező

12

Összes bevétel

232 631 543

6. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Óvoda kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt államigazgatási feladatok rovatrend szerint

A

B

C

Kormányzati funkció megnevezése, száma

Eredeti

Feladat

forintban

1

Személyi juttatások (K1)

148 993 744

kötelező

2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

19 369 187

kötelező

3

Dologi kiadások (K3)

64 268 612

kötelező

4

Ellátottak pénzbeni juttatásai (K4)

0

5

Egyéb működési célú kiadások (K5)

0

6

Beruházások (K6)

0

7

Felújítások (K7)

0

8

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

0

9

Finanszírozási kiadások (K9)

0

10

Összes bevétel

232 631 543

7. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és általa irányított költségvetési szervek működési célú bevételei és kiadásai

A

B

C

D

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2024. évi előirányzat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

1

Önkormányzatok működési támogatás (B1)

332 101 631

Személyi juttatások (K1)

223 583 844

2

Közhatalmi bevételek (B3) (IPA, komm.adó)

24 955 000

Munkaadókat terhelő járulék (K2)

29 065 900

3

Működési bevételek (B4)

33 388 657

Dologi kiadások (K3)

99 362 175

4

Támogatásértékű bevételek

0

Ellátottak pénzbeni juttatása (K4)

14 122 878

5

EU támogatás

0

Tartalékok (K512)

6 343 870

6

Működési célú pénzeszközátvétel

0

Egyéb működési kiadások (K5)

17 966 621

7

Működési célú kiegészítő támogatás

0

Elvonások és befizetések

0

8

Egyéb

0

Egyéb működési támogatás államháztartáson kívülre

0

9

Költségvetési bevételek összesen:

390 445 288

Költségvetési kiadások összesen:

390 445 288

10

B8131 Előző évi műk. célú pénzm. igénybev.

0

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

0

11

Előző évi váll. maradv. igénybev.

0

Likviditási hitelek törlesztése

0

12

Értékpapír kibocsátása, értékesítése

0

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

0

13

Hitelek felvétele

0

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

0

14

Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatér.

0

Kölcsön törlesztése, adott kölcsön

0

15

Forgatási célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, értékesítése

0

Befektetési célú belf., külf. értékpapírok vásárlása

0

16

Betét visszavonásából származó bevétel

0

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

0

17

Egyéb működési finanszírozási célú bevétel

0

Betét elhelyezése

0

18

Finanszírozási célú bevételek (16+…+24)

0

Finanszírozási célú kiadások (14+…+24)

0

19

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (13+14+15+25)

390 445 288

KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+25)

390 445 288

8. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek felhalmozási célú bevételei és kiadásai

forintban

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2024. évi előirányzat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

A

B

C

D

1.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (B53)

7 000 000

K6 Intézményi beruházási kiadások

279 258 904

2.

Hazai forrás Magyar Falu

6 000 000

K7 Felújítások

0

3.

EU-s támogatásból származó forrás

0

K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások

500 000

4.

IPA bevételből

695 528

5.

0

6.

Költségvetési bevételek összesen:

13 695 528

Költségvetési kiadások összesen:

279 758 904

7.

Előző évi felh. célú pénzm. Igénybevétele

266 063 376

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

0

8.

Értékpapír kibocsátása, értékesítése

0

Hitelek törlesztése

0

9.

Rövid lejáratú hitelek felvétele

0

Rövid lejáratú hitelek törlesztése (Folyószámlahitel, munkabérhitel)

0

10.

Hosszú lejáratú hitelek felvétele

0

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

0

11.

Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése

0

Kölcsön törlesztése, adott kölcsön

0

12.

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, érték.

0

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

0

13.

Betét visszavonásából származó bevétel

0

Betét elhelyezése

0

14.

Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel (Ipa bevétel)

0

Egyéb hitel, kölcsön kiadásai

0

15.

Finanszírozási célú bevételek:

266 063 376

Finanszírozási célú kiadások:

0

16.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

279 758 904

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

279 758 904

9. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszáma, külön a közfoglalkoztatottak létszáma

a

b

c

Megnevezés

Közalkalmazott, köztisztviselő, munaktörvénykönyves (fő)

Közfoglalkoztatott (fő)

1

1

Önkormányzat (1.1+….1.7)

5

28

2

1 1

011130 Önkormányzat és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazagatási tevékenysége

1

3

1 2

066020 Város- községgazdálkodás és egyéb szolgáltatások

1

4

1.3

082044 Könyvtári szolgáltatások (Könyvtár)

1

5

1.4

082091 Közművelődési - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése

1

6

1.5

074031 Család és nővédelmi, egészségügyi gondozás (Védőnői szolgálat)

0

7

1.6

107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

1

8

1.7

041237 Starmunkaprogram - Téli közfoglalkoztatás

0

14

9

1.8

041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

0

14

10

2

Napsugár Óvoda Bölcsőde és Konyha

22

11

2.1

091110 Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai (óvoda)

11

12

2.2

096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményekben (konyha)

6

13

2.3

889101 104030 Gyermekek napközbeni ellátása (bölcsőde)

5

14

ÖSSZESEN (1+2)

27

28

10. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Saját bevételek részletezése

forintban

a

b

Bevételi jogcímek

2024. évi előirányzat

1

1

Helyi adók ( 1.1. + 1.2.)

24 900 000

2

1 1

Magánszemélyek kommunális adója

3 900 000

3

1 2

Helyi iparűzési adó

21 000 000

4

2

Osztalékok, koncessziós díjak, hozam

5

3

Díjak, pótlékok bírságok

55 000

6

4

Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése,
vagyonhasznosításból származó bevétel

12 486 400

7

5

Részvények, részesedések értékesítése

8

6

Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek

9

7

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

Saját bevételek összesen (1 + …. +7)

37 441 400

11. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

FEJLESZTÉSI CÉLOK BEVÉTELE ÉS KIADÁSA, KÜLÖN BEMUTATVA AZ EU-S FORRÁSBÓL MEGVALÓSULÓ PROJEKTEKET

forintban

A

B

C

D

F

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

Útépítés és felújítás

Urna fal

Busz beszerzés

Ivóvíz program

Első lakáshoz jutók támogatása

Összesen

Bevételek (források):

1

Saját erő

0

0

3 504 733

500 000

4 004 733

2

Fejlesztési célú hitel

0

0

0

0

3

EU-s forrás

174 295 107

0

0

0

174 295 107

4

Társfinanszírozás

0

0

0

0

0

5

Hitel

0

0

0

0

0

6

Hazai forrás

0

6 000 000

14 995 267

80 463 797

0

101 459 064

7

Bevételek (források) összesen:

174 295 107

6 000 000

18 500 000

80 463 797

500 000

279 758 904

8

Kiadások, költségek

0

0

0

0

0

9

Fordított ÁFA

0

0

0

0

0

10

Beruházások, beszerzések

174 295 107

6 000 000

18 500 000

80 463 797

500 000

279 758 904

11

Hiteltörlesztés

0

0

0

0

0

12

Egyéb költségek

0

0

0

0

0

13

Kiadások összesen:

174 295 107

6 000 000

18 500 000

80 463 797

500 000

279 758 904

12. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Készpénzben teljesíthető kiadások kimutatása

A

B

Készpénzes kifizetés megnevezése

Kifizetés értékhatára

1

Bérek kifizetés

300 000 forint / fő

2

Segélyek kifizetés

3 000 000 forint / hó

3

Útiköltség elszámolás

50 000 forint / fő/alkalom

4

Kiküldetési kiadások

50 000 forint / fő/alkalom

5

Karbantartási anyagok vásárlása

100 000 forint / fő/alkalom

6

Hajtó, kenőanyag vásárlás

100 000 forint / alkalom

7

Kis értékű tárgyi eszközök beszerzése

200 000 forint /alkalom

8

Egyéb készletbeszerzés (postai bélyeg, tisztíószer stb.)

50 000 forint / alkalom

9

Szolgáltatások kifizetése

500 000 forint / szolgáltatás

10

Reprezentációs kiadásokra

200 000 forint / alkalom

  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás