Kifejezéskereső
Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete
2024. évi költségvetéséről
Szeghalom Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a közszolgálati tisztségviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3)–(4) bekezdésében, 234/A. §-ában, valamint Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 62. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet (továbbiakban ÖR.) hatálya kiterjed a város költségvetési szerveire.
Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek költségvetése
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésének
a)1 bevételi főösszegét 5.158.627.284 Ft-ban
b)2 kiadási főösszegét 5.158.627.284 Ft-ban
állapítja meg.
(2)3 A Képviselő-testület az ÖR. 2. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott bevétel bevételi előirányzat-csoport szerinti bontását az alábbiak szerint határozza meg:
a) működési bevételek 2.620.831.594 Ft
b) felhalmozási bevételek 1.306.035 Ft
c) Költségvetési bevételek összesen: 2.622.137.629 Ft
d) Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 2.144.666.194 Ft
e) Államháztartáson belüli megelőzések 4.823.461 Ft
f) Lekötött betétek megszüntetése 387. 000. 000. Ft
g) Finanszírozási bevételek mindösszesen 2.536.489.655 Ft
h) BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (a+..+e): 5.158.627.284 Ft
(3) A Képviselő-testület az ÖR. 2. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott kiadás kiadási előirányzat-csoport szerinti bontását az alábbiak szerint határozza meg:
a)4 működési kiadások 4.483.450.243 Ft
b)5 felhalmozási kiadások 232.522.807 Ft
c)6 Költségvetési kiadások mindösszesen: 4.715.973.050 Ft
d)7 Finanszírozási kiadások 442.654.234 Ft
e)8 Kiadások MINDÖSSZESEN (a+b+c): 5.158.627.284 Ft
(4)9 A Képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások egyenlegeként 2.093.835.421 Ft hiányt, míg a finanszírozási bevételek és kiadások egyenlegeként 2.093.835.421 Ft többletet állapít meg.
(5)10 A Képviselő-testület az ÖR. 2. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott működési bevételek és az ÖR. 2. § (3) bekezdés a) pontjában meghatározott működési kiadások különbözeteként keletkező 1.862.618.649 Ft működési hiányt belső finanszírozással az előző évi költségvetési maradványból finanszírozza.
(6)11 A Képviselő-testület az ÖR. 2. § (2) bekezdés b) pontjában meghatározott felhalmozási bevételek és az ÖR. 2. § (3) bekezdés b) pontjában meghatározott felhalmozási kiadások különbözeteként keletkező 231.216.7723 Ft felhalmozási hiányt belső finanszírozással az előző évi költségvetési maradványból finanszírozza.
(7)12 A Képviselő-testület a költségvetés tartalékát az ÖR. 8. mellékletében foglaltaknak megfelelően 1.818.197.668 Ft-ban határozza meg az alábbiak szerint:
a) általános tartalék 778.170.574 Ft
b) felhalmozási céltartalék 1.040.027.094 Ft, melyből kiemelten az alábbi célok megvalósításához rendel forrást:
ba) az évközi többletigények biztosítása, az elmaradt bevételek pótlása, EFOP programokhoz kapcsolódó visszafizetés, előre nem tervezhető kiadások finanszírozása,
bb) fejlesztési kiadások, (tárgyévi és áthúzódó) finanszírozása.
3. § A Képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a finanszírozási célú műveletekkel egyensúlyban, a működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási bevételek és kiadások egyenlegét a 4. melléklet szerint fogadja el.
1. Költségvetési bevételek
4. § (1) Az önkormányzat 2024.évi összevont bevételeinek forrásonkénti összetételét az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat és a költségvetési szerveinek működési, felhalmozási bevételi előirányzatait kiemelt előirányzatonként, továbbá kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti megoszlásban a 2. melléklet szerint fogadja el.
(3) A 2023.évi LV. törvény alapján az önkormányzatot megillető állami hozzájárulások és támogatások összegét – tájékoztató jelleggel – a rendelet 16. melléklete mutatja be.
2. Költségvetési kiadások
5. § (1) Az önkormányzat 2024.évi összevont kiadásainak forrásonkénti összetételét az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat és a költségvetési szerveinek működési, felhalmozási kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként, továbbá kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti megoszlásban a 3. melléklet szerint fogadja el.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024.évre tervezett felhalmozási kiadásait célonként, a felújítási kiadásokat feladatonként a 10. mellékletben meghatározottak szerint, az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósult/megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait a 9. melléklet szerint határozza meg.
(4) A felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatokat, célonként és feladatonként tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 15. melléklet mutatja be.
6. § (1) Az önkormányzat kezességvállalásait, az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat, valamint a hosszú távú kötelezettségvállalásait a 6., 7. és 8. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat céljai között a költségvetési évben nem szerepel olyan fejlesztési cél, amelynek megvalósításához a Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
(3) Az önkormányzat a Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekkel és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségekkel nem rendelkezik.
7. § Az önkormányzat 2024. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülésére vonatkozó előirányzat-felhasználási tervet a 17. melléklet, a likviditási ütemtervet a 18. melléklet tartalmazza.
8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024-2027. évre a gördülő tervezés keretében előre jelzett bevételi és kiadási előirányzatait működési és felhalmozási részletezésben a 14. melléklet szerint fogadja el.
9. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési szervek irányítószervi támogatását a 11. melléklet, a 2024.évre vonatkozó, az ellátottak pénzbeli juttatását tartalmazó adatokat a 12. melléklet, míg a nyújtott támogatásokat és átadott pénzeszközöket bemutató adatokat a 13. melléklet szerint elfogadja.
(2) A 13. mellékletben szereplő kulturális és sport támogatások elbírálása Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének a civil szervezetek támogatási rendjéről szóló önkormányzati rendelete alapján történik.
3. A költségvetési létszámkeret
10. § (1) A helyi önkormányzat és költségvetési szerveinek létszámkeretét - álláshelyek számát, valamint a közfoglalkoztatottak tervezett éves átlaglétszámát az 5. melléklet szerint állapítja meg.
(2) A köztisztviselői illetményalap 2024.évben 66.550 Ft.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a jegyzőt, hogy az önkormányzat 2024.évi elemi költségvetésének és a havi pénzforgalmi jelentéseknek a Magyar Államkincstárhoz történő benyújtásakor – az egyezőségek biztosítása érdekében – a szükséges intézkedéseket megtegyék.
12. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni.
13. § A helyi önkormányzat és költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet köteles tájékoztatni.
14. § Felhatalmazást kap a polgármester arra, hogy évi 1,5 millió Ft keretösszeg erejéig, saját hatáskörben, egyedi elbírálás alapján adjon támogatást, melynek részleteit külön szabályzat határozza meg.
15. § A költségvetési szervek finanszírozása nettó módon, az általuk készített előirányzat felhasználási ütemterv alapján történik.
Záró rendelkezések
16. § Ez a rendelet 2024. február 29-én lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés a) pontja a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés b) pontja a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés c) pontja a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés d) pontja a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdés e) pontja a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdése a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (5) bekezdése a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (6) bekezdése a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (7) bekezdése a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Szeghalom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
