Kifejezéskereső
Bezedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete
Bezedek Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Bezedek Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § Bezedek Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.
Költségvetés bevételei és kiadásai
3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2024. évi költségvetése
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024.évi költségvetésének
a)1 a tárgyévi költségvetési bevételét 63.490.104 Ft-ban
aa) működési költségvetési bevételét 58.440.169 Ft-ban
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 15.049.935 Ft-ban
b)2 tárgyévi költségvetési kiadását 83.579.337 Ft-ban
ba) működési költségvetési kiadását 76.403.955 Ft-ban
bb) - személyi jellegű kiadások 31.065.201 Ft-ban
bc) - munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 3.692.353 Ft-ban
bd) - dologi jellegű kiadások 18.221.179 Ft-ban
be) - ellátottak pénzbeli juttatásai 1.151.000 Ft-ban
bf) - egyéb működési célú kiadások 22.274.222 Ft-ban
bg) - ezen belül a lakástámogatás összegét 0 Ft-ban
c)3 felhalmozási költségvetési kiadását 7.175.382 Ft-ban
ca) - beruházások előirányzata 1.346.698 Ft-ban
cb) - felújítások előirányzata 5.092.684 Ft-ban
cc) - egyéb felhalmozási célú kiadások 736.000 Ft-ban
cd) - ezen belül - intézményi beruházások összegét 0 Ft-ban
ce) - lakásépítés összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
d)4 költségvetési hiányát/többletét 20.115.963 Ft-ban
da) működési költségvetési hiányát/többletét 17.990.516 Ft-ban
db) felhalmozási költségvetési hiányát/többletét 2.125.447 Ft-ban
e)5 előző év tervezett pénzmaradványát 20.115.963 Ft-ban
ea) működési hiány finansz. szolgáló pénzmaradványát 17.990.516 Ft-ban
eb) felhalmozási hiány fin. szolgáló pénzmaradványát 2.125.447 Ft-ban
f)6 finanszírozási célú műveletek bevételét 827.595 Ft-ban
fa) működést szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 827.595 Ft-ban
fb) felhalmozást szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 0 Ft-ban
g)7 finanszírozási célú műveletek kiadását 854.325 Ft-ban
ga) működési fin. szolgáló műveletek kiadását 854.325 Ft-ban
gb) felhalmozás fin.szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételeit forrásonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásai címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. §8 A Képviselő-testület az önkormányzat 2024.évi működési tartalékát 160.356 Ft-ban, ebből zárolt tartalékát 0 Ft-ban, felhalmozási tartalékát 0 Ft-ban, felújítási tartalékát 0 Ft-ban, beruházási tartalékát 0 Ft-ban, önkormányzati fejlesztés pályázat önerő 0 Ft-ban, érdekeltségnövelő pályázat eszközbeszerzés önerő 0 Ft-ban hagyja jóvá.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 7. melléklet tartalmazza
10. § A Képviselő-testület a fejlesztéseket, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, illetve ezek várható együttes összegével együtt a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.
(2) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében nem vesz igénybe forrás kiegészítő hitelt. A legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámlahitel összege 3.000.000,- Forint.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak 3.000.000,- Forint értékhatárban – a bankszámla-szerződésben rögzített 2024. évi kondíciókkal történő – aláírására.
(4) Valamennyi hitelügylettel kapcsolatos hatáskör kizárólagosan a Képviselő-testületet illeti meg.
12. § A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
5. Előirányzatok megváltoztatása
13. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érinti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
14. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és a következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester egyes előirányzatokat zárolhat, csökkentheti, törölheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet, és rendkívüli fizetési kötelezettséget írhat elő.
15. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-ában meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
6. Költségvetési szervek pénzmaradványa
16. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá zárszámadási rendeletében.
7. Önkormányzati biztos kirendelése
17. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, az önkormányzati biztos kirendelését indítványozhatja
a) a jegyző a polgármesteren keresztül,
b) a képviselő-testület által megbízott könyvvizsgáló, vagy
c) a költségvetési szerv vezetője.
Létszám és bérgazdálkodás
18. § (1) Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.
(2) Túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.
(3) A köztisztviselői illetményalap 46.380.-Ft
19. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselőit megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 231.900.- Ft/fő összegben állapítja meg.
(2) A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magába foglalja.
Záró rendelkezések
20. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2028. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
C Í M R E N D |
||
|---|---|---|
|
Cím száma és neve |
Alcím száma és neve |
Jogcímcsoport száma és neve |
|
1.Önkormányzat |
1. |
1. Önkormányzatok jogalkotó és ált.igazg.tevékenysége |
|
2. Köztemető-fenntartás és működtetés |
||
|
3. Az önk-i vagyonnal való gazd.kapcs.feladatok |
||
|
4. Rövid időtartamú közfoglalkoztatás |
||
|
5. Start-munka program- Téli közfoglalkoztatás |
||
|
6. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
||
|
7. Közfoglalkoztatási mintaprogram |
||
|
8.Növénytermesztés,állattenyésztés és kapcs.szolg. |
||
|
9.Erdőgazdálkodás |
||
|
10.Közutak,hidak,alagutak üzemeltetése,fenntartása |
||
|
11.Szennyvíz gyűjtése,tisztítása,elhelyezése |
||
|
12. Közvilágítás |
||
|
13. Zöldterület-kezelés |
||
|
14. Város-,községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
||
|
15. Könyvtári szolgáltatások |
||
|
16.Közművelődés-közösségi és társ-i részvétel fejlesztése |
||
|
17.Szociális étkeztetés |
||
|
18.Falugondnoki,tanyagondnoki szolgáltatás |
||
|
19.Intézményen kívüli étkeztetés |
||
2. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez9
|
Módosított |
|
|---|---|
|
előirányzat |
|
|
2024.évi |
|
|
Bevételek: |
|
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
21.948.855 |
|
Működési célú támogatások ÁH-n belül |
7.489.022 |
|
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belül |
5.049.935 |
|
Közhatalmi bevételek |
14.904.498 |
|
Működési bevételek |
13.632.794 |
|
Felhalmozási bevételek |
|
|
Működési.c.p.eszk átvétel ÁH-n kívülről |
465.000 |
|
Felhalm.c.p.eszk átvétel ÁH-n kívülről |
|
|
Maradvány igénybevétele |
20.115.963 |
|
Finanszírozási bevételek |
827.595 |
|
Bevételek összesen: |
84.433.662 |
|
Kiadások: |
|
|
Személyi juttatások: |
31.065.201 |
|
Munkaadókat terh.jár.és szoc.hozzáj.adó: |
3.692.353 |
|
Dologi kiadások: |
18.221.179 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1.151.000 |
|
Elvonások, és befizetések |
79.610 |
|
Egyéb mük.c.támogatás ÁH.n belül |
7.545.844 |
|
Egyéb műk.c.tá,mogatás ÁH-n kívül |
1.046.412 |
|
Tartalékok |
13.602.356 |
|
Beruházások |
1.346.698 |
|
Felújítások |
5.092.684 |
|
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belül |
|
|
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívül |
736.000 |
|
Finanszírozási kiadások |
854.325 |
|
Kiadások összesen: |
84.433.662 |
3. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez10
|
Bevételi forrás megnevezése |
Előirányzat összege |
||
|---|---|---|---|
|
Összesen |
Működési |
Felhalmozási |
|
|
Helyi önkormányzatok működésének ált.támogatása |
10.552.223 |
10.552.223 |
|
|
Tel.önk.szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása |
7.287.911 |
7.287.911 |
|
|
Tel.önk. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
|||
|
Tel.önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
3.435.701 |
3.435.701 |
|
|
Működési célú kiegészítő támogatások |
666.750 |
666.750 |
|
|
Elszámolásból származó bevételek |
6.270 |
6.270 |
|
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
21.948.022 |
21.948.022 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei áh-n belül |
7.489.022 |
7.489.022 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
29.437.877 |
29.437.877 |
|
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
5.049.935 |
5.049.935 |
|
|
Vagyoni típusú adók |
92.000 |
92.000 |
|
|
Értékesítési és forgalmi adók |
14.490.687 |
14.490.687 |
|
|
Gépjárműadók |
|||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
|||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
14.490.687 |
14.490.687 |
|
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
321.811 |
321.811 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
14.904.498 |
14.904.498 |
|
|
Működési bevételek |
13.632.794 |
13.632.794 |
|
|
Felhalmozási bevételek |
|||
|
Működési célra átvett pénzeszközök Áh-kivülről |
465.000 |
465.000 |
|
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||
|
Költségvetési bevételek |
63.490.104 |
58.440.169 |
5.049.935 |
|
Hitel-,kölcsönfelvételi államháztartáson kívülről |
|||
|
ÁH-n belüli megelőlegezések |
827.595 |
827.595 |
|
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
20.115.963 |
20.115.963 |
|
|
Maradvány igénybevétele |
20.115.963 |
||
|
Bevételek összesen |
84.433.662 |
79.383.727 |
5.049.935 |
4. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez11
|
Cím |
Felújítási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
|---|---|---|---|
|
1. |
1.14 |
Klíma beépítés Fittness |
146.368 |
|
1. |
1.3 |
Ifjúsági klub felújítás |
4.946.316 |
|
Összesen: |
5.092.684 |
||
5. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez12
|
Cím |
Beruházási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
|---|---|---|---|
|
1. |
1.3 |
Nyomtató beszerzés (bölcsőde) |
76.990 |
|
1. |
1.3 |
Kamera rendszer beszerzés |
623.213 |
|
1. |
1.13 |
Fűnyíró beszerzés |
92.650 |
|
1. |
1.13 |
Fűnyíró beszerzés |
118.675 |
|
1. |
1.13 |
Magassági ágvágó beszerzés |
111.900 |
|
1. |
1.1 |
Hivatal hűtő beszerzés |
61.800 |
|
1. |
1.1 |
Hivatal Lap-top beszerzés |
261.470 |
|
Összesen: |
1.346.698 |
||
6. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Cím |
Alcím |
Jogcím csoport |
Cofog |
Mt.hatálya alá tartozó |
Közalkalmazott |
Választott tisztségviselő |
Közfoglalkoztatott |
Összesen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
1. |
1. |
1. |
Önkormányzati jogalkotás |
1 |
2 |
3 |
||
|
1. |
1. |
5. |
Start-közfoglalkoztatási pr. |
|||||
|
1. |
1. |
6. |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
4 |
4 |
|||
|
1. |
1. |
14. |
Város-,községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
1 |
||||
|
1. |
1. |
18. |
Falugondnok,tanyagondnokiszolg. |
1 |
1 |
|||
|
1. |
1. |
16. |
Közművelődés-közösségi és társ-i részvétel fejlesztése |
1 |
1 |
|||
|
Összesen: |
1 |
3 |
2 |
4 |
10 |
|||
|
Mindösszesen: |
1 |
3 |
2 |
4 |
10 |
|||
7. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
1. Helyi adók: 11.601.500.-Ft
2. Díjak, pótlékok, bírságok: 40.000 .-Ft
3. Saját bevételek összesen: 11.641.500.-Ft
4. Fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségek
5. Előző évekről fennálló adósságot keletkeztető ügylet: --------------------
6. Tárgyévi tervezett adósságot keletkeztető ügylet: -------------------------
8. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Bezedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Bezedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés c) pontja a Bezedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés d) pontja a Bezedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés e) pontja a Bezedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés f) pontja a Bezedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés g) pontja a Bezedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Bezedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Bezedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Bezedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Bezedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Bezedek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
