Kifejezéskereső
Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete
Lippó Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Lippó Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § Lippó Községi Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.
Költségvetés bevételei és kiadásai
3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2024. évi költségvetése
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének
a)1 a tárgyévi költségvetési bevételét 159.026.035 Ft-ban
aa) működési költségvetési bevételét 146.536.492 Ft-ban
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 12.489.543 Ft-ban
b)2 tárgyévi költségvetési kiadását 234.859.101 Ft-ban
ba) működési költségvetési kiadását 219.400.102 Ft-ban
bb) személyi jellegű kiadások 28.271.126 Ft-ban
bc) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 2.597.914 Ft-ban
bd) dologi jellegű kiadások 32.051.818 Ft-ban
be) ellátottak pénzbeli juttatásai 2.145.000 Ft-ban
bf) egyéb működési célú kiadások 154.334.224 Ft-ban
bg) ezen belül a lakástámogatás összegét 0 Ft-ban
bh) felhalmozási költségvetési kiadását 15.458.999 Ft-ban
bi) beruházások előirányzata 1.498.570 Ft-ban
bj) felújítások előirányzata 12.960.429 Ft-ban
bk) egyéb felhalmozási célú kiadások 1.000.000 Ft-ban
bl) ezen belül - intézményi beruházások összegét 0 Ft-ban
bm) lakásépítés összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
c)3 költségvetési hiányát/többletét 76.197.359 Ft-ban
ca) működési költségvetési hiányát/többletét 73.227.903 Ft-ban
cb) felhalmozási költségvetési hiányát/többletét 2.969.456 Ft-ban
d)4 előző év tervezett pénzmaradványát 76.197.359 Ft-ban
da) működési hiány fin. szolgáló pénzmaradványát 73.227.903 Ft-ban
db) felhalmozási hiány fin. szolgáló pénzmaradványát 2.969.456 Ft-ban
e)5 finanszírozási célú műveletek bevételét 3.081.809 Ft-ban
ea) működést szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 3.081.809 Ft-ban
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 0 Ft-ban
f)6 finanszírozási célú műveletek kiadását 3.446.102 Ft-ban
fa) működési fin. szolgáló műveletek kiadását 3.446.102 Ft-ban
fb) felhalmozás fin. szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételeit forrásonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásai címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. §7 A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi
a) működési tartalékát 67.091.154 Ft-ban, ebből zárolt tartalékát 0 Ft-ban,
b) felhalmozási tartalékát 0 Ft-ban
ba) felújítási tartalékát 0 Ft-ban
bb) beruházási tartalékát 0 Ft-ban
bc) önkormányzati fejlesztés pályázat önerő 0 Ft-ban
bd) érdekeltségnövelő pályázat eszközbeszerzés önerő 0 Ft-ban hagyja jóvá.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 7. melléklet tartalmazza.
10. § A Képviselő-testület a fejlesztéseket, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, illetve ezek várható együttes összegével együtt a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.
(2) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében nem vesz igénybe forrás kiegészítő hitelt. A legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámlahitel összege 0 E. Ft.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak 0 E Ft értékhatárban – a bankszámla-szerződésben rögzített 2024. évi kondíciókkal történő – aláírására.
(4) Valamennyi hitelügylettel kapcsolatos hatáskör kizárólagosan a Képviselő-testületet illeti meg.
12. § A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
5. Előirányzatok megváltoztatása
13. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érinti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatokat érintő módon – az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul, rendkívüli testületi ülés összehívásával a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
14. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és a következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester egyes előirányzatokat zárolhat, csökkentheti, törölheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet, és rendkívüli fizetési kötelezettséget írhat elő.
15. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-ában meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásáról a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
6. Költségvetési szervek pénzmaradványa
16. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá zárszámadási rendeletében.
7. Önkormányzati biztos kirendelése
17. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, az önkormányzati biztos kirendelését indítványozhatja
a) a jegyző a polgármesteren keresztül,
b) a képviselő-testület által megbízott könyvvizsgáló, vagy
c) a költségvetési szerv vezetője.
Létszám és bérgazdálkodás
18. § (1) Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.
(2) Túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.
(3) A köztisztviselői illetményalap 46.380.-Ft
19. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselőit megillető cafetéria-juttatás éves keretösszegét a nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 231.900.- Ft/fő összegben állapítja meg.
(2) A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magába foglalja.
Záró rendelkezések
20. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2028. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
C Í M R E N D |
||
|---|---|---|
|
Cím száma és neve |
Alcím száma és neve |
Jogcímcsoport száma és neve |
|
1.Önkormányzat |
1. |
1. Önkormányzatok jogalkotó és ált.igazg.tevékenysége |
|
2. Köztemető-fenntartás és működtetés |
||
|
3. Az önk-i vagyonnal való gazd.kapcs.feladatok |
||
|
4. Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
||
|
5. Start-munka program- Téli közfoglalkoztatás |
||
|
6. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
||
|
7. Közfoglalkoztatási mintaprogram |
||
|
8. Közvilágítás |
||
|
9. Zöldterület-kezelés |
||
|
10. Város-,községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
||
|
11.Család és nővédelmi eü.gondozás |
||
|
12. Könyvtári szolgáltatások |
||
|
13.Közművelődés-közösségi és társ-i részvétel fejlesztése Ifjúság-eü-i gondozás |
||
|
14. Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
||
|
15.Gyermekek napközbeni ellátás |
||
|
16.Szociális étkeztetés |
||
|
17.Falugondnoki,tanyagondnoki szolgáltatás |
||
|
18.Intézményen kívüli étkeztetés |
||
2. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez8
|
Módosított |
|
|---|---|
|
előirányzat |
|
|
2024.évi |
|
|
Bevételek: |
|
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
101.108.999 |
|
Működési célú támogatások ÁH-n belül |
6.282.718 |
|
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belül |
12.148.901 |
|
Közhatalmi bevételek |
29.519.370 |
|
Működési bevételek |
9.625.405 |
|
Felhalmozási bevételek |
|
|
Egyéb műk.c.átvett p.eszk ÁH-n kívül |
|
|
Egyéb felh.c.átvett p.eszk ÁH-n kívül |
340.642 |
|
ÁH-n belüli megelőlegezések |
3.081.809 |
|
Maradvány igénybevétele |
76.197.359 |
|
Bevételek összesen: |
238.305.203 |
|
Kiadások: |
|
|
Személyi juttatások: |
28.271.126 |
|
Munkaadókat terh.jár.és szoc.hozzáj.adó: |
2.597.914 |
|
Dologi kiadások: |
32.051.818 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2.145.000 |
|
Elvonások és befizetések |
4.329.432 |
|
Egyéb mük.c.támogatás ÁH.n belül |
78.775.992 |
|
Egyéb műk.c.támogatás ÁH-n kívül |
4.137.666 |
|
Tartalékok |
67.091.154 |
|
Beruházások |
1.498.570 |
|
Felújítások |
12.960.429 |
|
Felhalmozási célú pénzeszk.átad.ÁH-n b. |
1.000.000 |
|
Finanszírozási kiadások |
3.446.102 |
|
Kiadások összesen: |
238.305.203 |
3. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez9
|
Bevételi forrás megnevezése |
Előirányzat összege |
||
|---|---|---|---|
|
Összesen |
Működési |
Felhalmozási |
|
|
Helyi önkormányzatok működésének ált.támogatása |
17.097.258 |
17.097.258 |
|
|
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
31.054.540 |
31.054.540 |
|
|
Tel.önk.szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása |
28.091.314 |
28.091.314 |
|
|
Tel.önk. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
19.579.234 |
19.579.234 |
|
|
Tel.önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
3.975.597 |
3.975.597 |
|
|
Működési célú kiegészítő támogatások |
1.293.500 |
1.293.500 |
|
|
Elszámolásból származó bevételek |
17.556 |
17.556 |
|
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
101.108.999 |
101.108.999 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei áh-n belül |
6.282.718 |
6.282.718 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
107.391.717 |
107.391.717 |
|
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
12.148.901 |
12.148.901 |
|
|
Vagyoni típusú adók |
1.246.330 |
1.246.330 |
|
|
Értékesítési és forgalmi adók |
28.136.699 |
28.136.699 |
|
|
Gépjárműadók |
|||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
|||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
28.136.699 |
28.136.699 |
|
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
136.341 |
136.341 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
29.519.370 |
29.519.370 |
|
|
Működési bevételek |
9.625.405 |
9.625.405 |
|
|
Felhalmozási bevételek |
|||
|
Működési célra átvett pénzeszközök Áh-kivülről |
|||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
340.642 |
340.642 |
|
|
Költségvetési bevételek |
159.026.035 |
145.536.492 |
12.489.543 |
|
Hitel-,kölcsönfelvételi államháztartáson kívülről |
|||
|
ÁH-n belüli megelőlegezések |
3.081.809 |
3.081.809 |
|
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
76.197.359 |
76.197.359 |
|
|
Maradvány igénybevétele |
76.197.359 |
76.197.359 |
|
|
Bevételek összesen |
238.305.203 |
225.815.660 |
12.489.543 |
4. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez10
|
Cím |
Felújítási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
|---|---|---|---|
|
1. |
1.3 |
Iskola klímák telepítése-villamoshálózat felújítása |
2.193.313 |
|
1. |
1.3 |
MFP-Óvoda vizesblokk felújítása |
3.968.168 |
|
1. |
1.1 |
Hivatali épület felújítása |
1.165.150 |
|
1. |
1.4 |
MFP-Járdafelújítás |
5.633.798 |
|
Összesen: |
12.960.429 |
||
5. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez11
|
Cím |
Beruházási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
|---|---|---|---|
|
1. |
1.13 |
Fagyasztó beszerzése (műv.ház) |
165.000 |
|
1. |
1.3 |
Klíma készülék beszerzése (szolg.lakás) |
284.900 |
|
1. |
1.3 |
Napvitorla beszerzése (bölcsőde) |
659.229 |
|
1. |
1.9 |
Sövényvágó gép beszerzése |
123.405 |
|
1. |
1.9 |
Fűnyírógép beszerzése |
132.790 |
|
1. |
1.9 |
Fűnyírógép beszerzése |
133.246 |
|
Összesen: |
1.498.570 |
||
6. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Cím |
Alcím |
Jogcím csoport |
Cofog |
Köztisztviselő |
Közalkalmazott |
Választott tisztségviselő |
Közfoglalkoztatott |
Mt.hatálya alá tartozó |
Összesen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
1. |
1. |
1. |
Önkormányzati jogalkotás |
1 |
1 |
||||
|
1. |
1. |
6. |
Hosszabb időtartamú közfogl. |
4 |
4 |
||||
|
1. |
1. |
13. |
Közművelődés |
1 |
1 |
2 |
|||
|
1. |
1. |
17. |
Falugondnok,tanyagondnokiszolg |
1 |
1 |
||||
|
Összesen: |
2 |
1 |
4 |
1 |
8 |
||||
|
Mindösszesen: |
2 |
1 |
4 |
1 |
8 |
||||
7. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
1. Helyi adók: 11.355.000.-Ft
2. Díjak, pótlékok, bírságok: 100.000 .-Ft
3. Saját bevételek összesen: 11.455.000.-Ft
4. Fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségek 5. Előző évekről fennálló adósságot keletkeztető ügylet: -------------------- 6. Tárgyévi tervezett adósságot keletkeztető ügylet: -----------------
8. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés c) pontja a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés d) pontja a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés e) pontja a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés f) pontja a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Lippó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
