Kifejezéskereső
Becsehely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Becsehely Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A Képviselő-testület a Becsehelyi Harmatcsepp Óvoda költségvetési szerv működési bevételeit a következők szerint határozza meg:
a) intézményi működési bevétel 150 Ft,
b) irányító szervtől kapott támogatás 72 395 926 Ft,
c) működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft,
d) pénzmaradvány igénybevétele 71 581 Ft.
(2) A Képviselő-testület a Becsehelyi Harmatcsepp Óvoda költségvetési szerv működési, és felhalmozási kiadásait a következők szerint határozza meg:
a) személyi juttatások 54 689 570 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7 081 694 Ft,
c) dologi kiadások 9 017 393 Ft,
d) egyéb működési célú kiadások 0 Ft,
e) beruházások 1 679 000 Ft,
f) engedélyezett létszámkerete 10 fő.
2. § (1) A Képviselő-testület a Becsehelyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv működési bevételeit a következők szerint határozza meg:
a) intézményi működési bevétel 250 200 Ft,
b) irányító szervtől kapott támogatás 66 240 488 Ft,
c) működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft,
d) pénzmaradvány igénybevétele 60 258 Ft.
(2) A Képviselő-testület a Becsehelyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv működési kiadásait a következők szerint határozza meg:
a) személyi juttatások 49 680 960 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 5 759 425 Ft,
c) dologi kiadások 9 990 561 Ft,
d) egyéb működési célú kiadások 0 Ft,
e) beruházások 1 120 000 Ft,
f) engedélyezett létszámkerete 10 fő.
3. § (1) A Képviselő-testület a Becsehelyi Önkormányzati Konyha költségvetési szerv működési bevételeit a következők szerint határozza meg:
a) intézményi működési bevétel 106 596 878 Ft,
b) irányító szervtől kapott támogatás 40 279 545 Ft,
c) működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft,
d) pénzmaradvány igénybevétele 66 377 Ft.
(2) A Képviselő-testület a Becsehelyi Önkormányzati Konyha költségvetési szerv működési, és felhalmozási kiadásait a következők szerint határozza meg:
a) személyi juttatások 27 727 200 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 592 536 Ft,
c) dologi kiadások 114 162 564 Ft,
d) egyéb működési célú kiadások 0 Ft,
e) beruházások 1 460 500 Ft,
f) engedélyezett létszámkerete 9 fő.
4. § (1) A Képviselő-testület a Cseperedők Bölcsőde költségvetési szerv működési bevételeit a következők szerint határozza meg:
a) intézményi működési bevétel 100 Ft,
b) irányító szervtől kapott támogatás 43 089 642 Ft,
c) működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft,
d) pénzmaradvány igénybevétele 191 683 Ft.
(2) A Képviselő-testület a Cseperedők Bölcsőde költségvetési szerv működési, és felhalmozási kiadásait a következők szerint határozza meg:
a) személyi juttatások 35 192 116 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 609 975 Ft,
c) dologi kiadások 3 352 334 Ft,
d) egyéb működési célú kiadások 0 Ft,
e) beruházások 127 000 Ft,
f) engedélyezett létszámkerete 6 fő.
5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy működési bevételeit a következők szerint határozza meg:
a) intézményi működési bevétel 6 864 050 Ft,
b) közhatalmi bevételek 187 000 000 Ft,
c) államtól kapott támogatás 389 095 129 Ft,
d) egyéb működési támogatás 0 Ft,
e) működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft,
f) pénzmaradvány igénybevétele működési célra 42 083 351 Ft.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy felhalmozási bevételeit a következők szerint határozza meg:
a) felhalmozási célú támogatások, átvett pénzeszköz 33 100 002 Ft,
b) felhalmozási és tőke jellegű bevételek 6 000 000 Ft,
c) finanszírozási egyéb bevételek 80 000 000 Ft,
d) pénzmaradvány igénybevétele fejlesztési célra 61 692 466 Ft.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy működési kiadásait a következők szerint határozza meg:
a) személyi juttatások 69 190 473 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8 262 975 Ft,
c) dologi kiadások 84 616 750 Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatása 500 000 Ft,
e) egyéb működési célú kiadások 175 702 103 Ft,
f) működési célú tartalékok 0 Ft.
(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy felhalmozási kiadásait a következők szerint:
a) beruházások, felújítások 201 690 761 Ft,
b) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft,
c) megelőlegezések visszafizetése 11 866 334 Ft,
d) fejlesztési célú tartalékok 32 000 000 Ft.
(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy engedélyezett létszámkeretét a következők szerint határozza meg:
a) az Mt., Kjt alapján foglalkoztatott munkavállalók 12 fő,
b) közfoglalkoztatott 3 fő.
6. § A Képviselő-testület Becsehely Község 2024. évi működési költségvetését az a következők szerint hagyja jóvá:
a) működési bevételek:
aa) intézményi működési bevétel 113 711 378 Ft,
ab) közhatalmi bevételek 187 000 000 Ft,
ac) kapott támogatás 389 095 129 Ft,
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft.
b) működési kiadások:
ba) személyi juttatások 236 480 319 Ft,
bb) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 29 306 606 Ft,
bc) dologi kiadások 221 139 602 Ft,
bd) ellátottak pénzbeli juttatása 500 000 Ft,
be) egyéb működési célú kiadások 175 702 103 Ft,
bf) működési célú tartalékok 0 Ft.
c) a működési költségvetés egyenlege 26 677 877 Ft,
7. § A Képviselő-testület Becsehely Község 2024. évi felhalmozási költségvetését a következők szerint hagyja jóvá:
a) felhalmozási bevételek:
aa) felhalmozási célú támogatások 33 100 002 Ft,
ab) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 Ft,
ac) felhalmozási és tőke jellegű bevételek 6 000 000 Ft,
ad) finanszírozási egyéb bevételek 80 000 000 Ft.
ae) finanszírozási egyéb bevételek 80 000 000 Ft.
b) felhalmozási kiadások
ba) beruházások, felújítások 206 077 261 Ft,
bb) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft,
bc) megelőlegezések visszafizetése 11 866 334 Ft,
bd) fejlesztési célú tartalékok 32 000 000 Ft.
c) a felhalmozási költségvetés hiánya 130 843 593 Ft,
d) a felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele a felhalmozási költségvetés hiányának belső finanszírozására 61 692 466 Ft.
e) működési célú pénzmaradvány igénybevétele a hiány belső finanszírozására 42 473 250 Ft.
f) a működési költségvetés többletének igénybevétele a felhalmozási költségvetés hiányának belső finanszírozására 26 677 877 Ft.
8. § A Képviselő-testület Becsehely Község 2024. évi költségvetése bevételi és kiadási előirányzatainak főösszegét 1 135 077 826 Ft-ban állapítja meg.
9. § Az Önkormányzat intézményenkénti kiemelt bevételei előirányzatait az 1. melléklet tartalmazza.
10. § A kiemelt kiadási előirányzatok intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
11. § A Képviselő-testület Becsehely Község 2024. évi költségvetési mérlegét a 3. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
12. § A Képviselő-testület Becsehely Község felhalmozási kiadásainak előirányzatait az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § A Képviselő-testület Becsehely Község tartalék előirányzatait az 5. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
14. § A Képviselő-testület Becsehely Község tervezett átlag létszámkeretét, valamint a közfoglalkoztatásban résztvevők létszámkeretét a 6. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
15. § A Képviselő-testület Becsehely Község kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatainak előirányzatait a 7. melléklet alapján állapítja meg.
16. § A Képviselő-testület az önkormányzat bevételi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 8. melléklet szerint állapítja meg.
17. § A Képviselő-testület az önkormányzat kiadási előirányzat-felhasználási ütemtervét a 9. melléklet szerint állapítja meg.
18. § Becsehely Község Önkormányzata hosszú távú kötelezettségeinek évenkénti alakulását a 10. melléklet tartalmazza.
19. § A Képviselő-testület a 2024. évre tervezett közvetett támogatások összegét a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
20. § Becsehely Község Önkormányzata bevételi és kiadásai alakulásának középtávú tervét a 12. melléklet tartalmazza.
21. § Becsehely Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletek középtávú tervét a 13. melléklet tartalmazza.
22. § A Képviselő-testület Becsehely Község szociális pénzeszközeinek tervezett összegét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá. A 15. melléklet, 16. melléklet, 17. melléklet, 18. melléklet, 19. melléklet és a 20. melléklet egyéb tájékoztató adatokat tartalmaznak.
23. § A Képviselő-testület által fenntartott intézmények önkormányzati támogatásának folyósítása a finanszírozási ütemtervnek megfelelően, de legalább a tervezett kiadási előirányzatuk 1/12-ed részének megfelelően történik.
24. § (1) A Képviselő-testület által fenntartott intézmény vezetője költségvetési éven túli tartós anyagi (bér, járulék, dologi és felhalmozási kiadások) kötelezettséget a képviselő-testület felhatalmazása nélkül nem vállalhat. A képviselő-testületi felhatalmazás nélkül vállalt tartós kötelezettségekre a Képviselő-testület pénzügyi fedezetet a további évek költségvetésében nem biztosít.
(2) Az intézmény vezetője jogosult a rendelkezésére bocsátott önkormányzati vagyon egy éven belüli hasznosítására. Az önkormányzati vagyon éven túli hasznosítására a Képviselő-testület ad felhatalmazást.
(3) Az intézményvezetők a 6. mellékletben jóváhagyott létszámkeretet kötelesek betartani.
(4) A 2023. évi pénzmaradvány teljes összegének felhasználásáról a Képviselő-testület a zárszámadás elfogadásakor dönt.
25. § Az Önkormányzat, a Közös Önkormányzati Hivatal, az Óvoda, az Önkormányzati Konyha és a Cseperedők Bölcsőde vezetője köteles a számára jóváhagyott költségvetési előirányzatokkal úgy gazdálkodni, hogy a 2024. évi költségvetés kiadásainak I. féléves teljesítése az eredeti előirányzat 50 %- át nem lépheti túl, kivéve azt az esetet, ha túlteljesítésre saját bevételeinek időarányos túlteljesítése biztosít fedezetet.
26. § Becsehely Község Önkormányzata Képviselő-testülete által irányított intézmények vezetői költségvetésük kiemelt előirányzatokon belül a rovatok között átcsoportosítást hajthatnak végre. A személyi juttatások előirányzatai csak a Képviselő-testület engedélyével növelhetők és csak abban az esetben, ha a költségvetés jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályi változás miatt válik szükségessé.
27. § (1) A polgármester átruházott hatáskörben jogosult kötelezettséget vállalni, és előirányzatot képezni a költségvetésben nem tervezett többletkiadásokra forrás megjelöléssel és beszámolási kötelezettséggel a (3) bekezdés szabályai szerint.
(2) A polgármester átruházott hatáskörbe önállóan jogosult engedélyezni a képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok közötti átcsoportosítást, a tartalékok felhasználását. A polgármester e jogkörében hozott döntésekről a pénzügyi beszámolóban tájékoztatást ad a képviselő-testületnek a (3) bekezdés szabályai szerint.
(3) A polgármester évente legalább három alkalommal, negyedévente köteles a képviselő-testületnek beszámolni az átruházott hatáskörben hozott döntéseiről.
(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
(5) Az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosítására a polgármester, vagy az általa felhatalmazott személy jogosult.
28. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a bevételek és kiadások között keletkező átmenetileg szabad pénzeszközöket betétbe helyezze.
29. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra és az általa irányított költségvetési szervekre.
30. § Ez a rendelet 2024. február 15-én lép hatályba.
