Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete

Raposka Község 2024. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról

2024.02.23.

Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya Raposka Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), annak bizottságára terjed ki.

(2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező, állami (államigazgatási) és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket, valamint kiadásokat (előirányzat-csoportonként, kiemelt kiadási előirányzatok szerinti bontásban), továbbá megállapítja az Önkormányzat létszámát.

(3) Az Önkormányzatnak ésszerű és takarékos gazdálkodást kell folytatni a részükre jóváhagyott előirányzatok terhére, feltárva minden lehetséges pótlólagos külső és belső forrást.

(4) A (3) bekezdésben foglaltak végrehajtását a Képviselő-testület, a polgármester, a gazdálkodás szabályszerűségét a jegyző az éves belső ellenőrzési tervben megfogalmazottak alapján, a költségvetési ellenőrzések keretében végzik.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a finanszírozás módja

2. § (1) A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetés

a) költségvetési bevételei összegét 38 094 ezer Ft-ban,

b) költségvetési kiadásai összegét 64 830 ezer Ft-ban,

c) a költségvetési hiányt 26 736 ezer Ft-ban,

ca) működési hiányt 17 052 ezer Ft-ban,

cb) felhalmozási hiányt 9 684 ezer Ft-ban,

d) a működési célú finanszírozási bevételeket 17 240 ezer Ft-ban,

da) működési célú költségvetési maradványt 17 140 ezer Ft-ban,

db) az államháztartáson belüli megelőlegezések bevételét 100 ezer Ft-ban,

e) a működési célú finanszírozási kiadásokat 1 157 ezer Ft-ban, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését 1 157 ezer Ft-ban,

f) a finanszírozási célú felhalmozási bevételeket 10 653 ezer Ft-ban,

g) a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat 0 ezer Ft-ban,

h) a bevételek és kiadások főösszegét 65 987 ezer Ft-ban

állapítja meg.

(2) A 2. § (1) bekezdés C) pontjában szereplő 26 736 ezer Ft költségvetési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. Az év közben befolyó kötelezettséggel nem terhelt bevételi többletet tartalékként kell kezelni.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a 2. melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.

(4) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását az 1. melléklet részletezi.

(5) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak címrendjét a 2. és 8. mellékletek tartalmazzák, a részletezését a (6) bekezdés alapján határozza meg.

(6) Az Önkormányzat egy címet, az önkormányzati feladatok egy-egy alcímet alkotnak. Ezek felsorolását kiadási és bevételi jogcímenként a 2. és a 8. mellékletek táblái tartalmazzák.

(7) A tárgyévre elfogadott összeg erejéig lehet kötelezettséget vállalni az ott szereplő feladatokra.

(8) Az önkormányzat létszámát 2 főben állapítja meg a Képviselő-testület.

(9) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapírba fektesse.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) Az Önkormányzat saját bevételeinek és kiadásainak önkormányzati megoszlását, az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot 2. melléklet szerint határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a 2024. évi támogatások kiadásait célonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a 2024. évi fejlesztési kiadások előirányzatát célonként az 4. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a 2024. évi felújítási kiadások előirányzatát feladatonként a 5. melléklet szerint állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület a 2024. évi tartalékait célonként a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület hitelállománnyal nem rendelkezik.

(7) A Képviselő-testület közvetett támogatásokat a szemétszállítási díjból nyújt, amelynek 2024. évi tervezett összege 20 ezer Ft. Az adórendeletünk lehetőséget ad kedvezmények, mentességek nyújtására, így az önkormányzat építményadó tekintetében 224 ezer Ft összegben biztosít támogatást.

(8) A Képviselő-testület a 2024. évi előirányzatok felhasználását a 7. melléklet szerint állapítja meg.

(9) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési kiadásainak részletezését feladatonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.

(10) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettségek megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.

(11) A Képviselő-testület 2024. évben nem tervez adósságot keletkeztető fejlesztési célokat meghatározni.

(12) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) alapján,

a Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési tervszámait a tárgyévre és a következő 3 költségvetési évre a 9. melléklet szerint határozza meg.

4. Költségvetési egyenleg

4. § (1) Az Önkormányzat a költségvetési egyenlegét a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket – a költségvetési maradvány felhasználásával kapcsolatos jogköröket kivéve - a polgármester gyakorolja. A maradvány felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

5. Több éves kihatással járó feladatok

5. § Az Önkormányzat nem rendelkezik többéves kihatású feladatokkal és kötelezettségvállalásokkal.

6. A költségvetési tartalék

6. § (1) Az Önkormányzat a kiadások között 6 000 ezer Ft általános tartalékot állapít meg a 6. melléklet szerint.

(2) A 2024. évi költségvetési működési célú általános tartaléka elsősorban az önkormányzati rendkívüli feladatok megoldására szolgál.

(3) A Képviselő-testület a tartalék felhasználásának jogát évi 500 ezer Ft összegig a polgármesterre ruházza át azzal, hogy az esetenkénti felhasználás a 200 ezer Ft-ot nem haladhatja meg.

(4) A polgármester a végrehajtott átcsoportosításokról, felhasználásokról, a negyedévet követő első ülésén tájékoztatja a Képviselő-testületet. A költségvetési rendelet módosítására ezzel egyidejűleg a polgármester köteles javaslatot tenni.

7. A rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok

7. § (1) Az Önkormányzat feladatai ellátásához pályázatokat nyújthat be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhat el.

(2) A pályázatban való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és hasznosságát.

(3) A többéves kihatással járó pályázatok engedélyezése a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik abban az esetben is, ha a pályázatnak a következő években többletfinanszírozási igénye van.

8. Az Önkormányzat gazdálkodása és előirányzat módosítása

8. § (1) Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek módosítása az Áht. alapján történik.

(2) A Képviselő-testület az előirányzat módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként a negyedév utolsó hónapjában, az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi Önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul az SZMSZ szerinti rendkívüli testületi ülés szabályai szerint a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3) Az Önkormányzat által nem tervezett és többletbevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni, amelyről a Képviselő-testület az előirányzat-módosítások során dönt.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési bevételeinek és kiadásainak módosítására, és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester számára felhatalmazást ad. Az átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.

9. A személyi juttatásokkal és munkaerővel való gazdálkodás, az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása

9. § (1) A személyi juttatásokkal az Önkormányzat év közben önállóan gazdálkodik.

(2) Az Önkormányzat létszámkeretének módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(3) Normatív jutalmak és Céljuttatás, projektprémium kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek kiadásai eredeti előirányzatának 10%-a összegig vállalható kötelezettség.

10. Felhalmozási, felújítási, karbantartási előirányzattal való gazdálkodás

10. § A beruházásra, felújításra jóváhagyott előirányzattal az Önkormányzat gazdálkodik.

11. A társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása

11. § (1) A Képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek részére a 3. melléklet kiadási előirányzatának mértékéig nyújt pénzbeli támogatást.

(2) A közművelődési támogatások folyósítása támogatási szerződés alapján – lehetőleg utófinanszírozás keretében – történik.

(3) A támogatások folyósításának feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó-, járulék-, illeték-, és vámkötelezettsége tekintetében.

12. Az Önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos egyéb előírások

12. § (1) Az Önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést a polgármester engedélyezhet, ez azonban nem veszélyeztetheti az Önkormányzat gazdálkodását.

(2) A pénzkövetelés behajtásánál legalább a Ptk. szerinti késedelmi kamatot érvényesíteni kell, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

(3) A készpénzforgalom kímélése érdekében az Önkormányzatnak törekednie kell a kiadások átutalással történő kiegyenlítésére.

(4) Az Önkormányzat készpénzt vehet fel a házipénztárban. A házipénztárból felvett készpénzelőleggel a készpénz felvevőnek el kell számolnia a Pénzkezelési Szabályzatban meghatározottak szerint.

(5) Készpénz felvétel a Pénzkezelési Szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára figyelemmel az alábbi esetekben történhet:

a) ellátmányra,

b) kiküldetési kiadásokra, munkába járással kapcsolatos útiköltség térítésre,

c) reprezentációs kiadásokra,

d) kisösszegű szolgáltatások készpénzben történő teljesítésére,

e) indokolt esetben üzemanyag felvételre,

f) készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre.

13. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodási feladatainak végrehajtását e rendelet és a vonatkozó pénzügyi előírások alapján a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal látja el a közöttük létrejött megállapodás szabályai szerint.

(3) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, amelynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.

13. Záró rendelkezések

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

15. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Sorszám	Működési Bevételek			Működési Kiadások
Sorszám	Megnevezés	Rovat száma	2024. évi előirányzat	Megnevezés	Rovat száma	2024. évi előirányzat
1	2	3	4	5	6	7
1.	Működési célú állami támogatások áh-on belül	B1	30 473	Személyi juttatások	K1	17 808
2.	Közhatalmi bevételek	B3	7 000	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 719
3.	Működési bevételek	B4	355	Dologi kiadások	K3	22 402
4.	Működési célú átvett pénzeszközök (áh-on kívüli)	B6		Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 312
5.				Egyéb működési célú kiadások	K5	9 639
6.	Működési költségvetési bevételek összesen:		37 828	Működési költségvetési kiadások összesen:		54 880
7.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	B8	17 140
8.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.	B8	100	Államháztartáson belüli megelőlegezés		1 157
9.	Működési célú fiananszírozási bevételek		17 240	Működési célú, finanszírozási célú kiadások		1 157
10.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		55 068	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		56 037

	Felhalmozási Bevételek			Felhalmozási Kiadások
11.	Felhalmozhási célú támogatások áh-on belül	B2		Beruházások	K6	5 950
12.	Felhalmozási bevételek	B5		Felújítások	K7	4 000
13.	Felhalmozási célú átvett pénzheszközök (áh-on kívüli)	B7	266	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
14.	Felhalmozási költségvetési bevételek összesen:		266	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen:		9 950
15.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	B8-ból	10 653
16.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek		10 653	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
17.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		10 919	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		9 950
18.	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		65 987	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		65 987

2. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

		B E V É T E L E K
Cím	Alcím	Kiemelt előirányzat	Cím száma	Rovat száma	2024. évi előirányzat	Kötelező feladatok előirányzata	Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata	Önként vállalt feladatok előirányzata
Cím	Alcím	Kiemelt előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése
01			ÖNKORMÁNYZAT
1	2	3	4	5	6	7	8	9
		1.	I. Működési célú támogatások államházt.belülről	B1	30 473	30 473	0	0
		2.	I/1. Önkormányzat működési támogatásai	B11	30 473	30 473	0	0
		3.	Helyi önkormányzat működésének általános támogatása	B111	17 904	17 904
		4.	Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
		5.	Települési önk. szociális és gyemekjóléti fa-ainak támogatása	B113	9 178	9 178
		6.	Települési önk. kulturális feladatainak támogtatása	B114	3 391	3 391
		7.	Működési célú központosított előirányzatok	B114		0
		8.	Helyi önkormányzat kiegészítő támogatása	B115		0
		9.	I/2. Egyéb működési célú támogatások áh-on belül	B16		0
		10.	II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről	B2	0	0	0	0
		11.	III. Közhatalmi bevételek	B3	7 000	7 000	0	0
		12.	Vagyoni típusú adók	B34	5 000	5 000	0	0
		13.	Ebből: - Építményadó		4 200	4 200
		14.	- Magánszemélyek kommunális adója		800	800
		15.	Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)	B351	1 500	1 500
		16.	Gépjárműadó	B354	0	0
		17.	Idegenforgalmi adó	B355	400	400
		18.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	100	100
		19.	IV. Működési bevételek	B4	355	355	0	0
		20.	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401		0
		21.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	250	250
		22.	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	100	100
		23.	Tulajdonosi bevételek	B404
		24.	Ellátási díjak	B405
		25.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
		26.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
		27.	Kamatbevételek	B408	5	5
		28.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
		29.	Egyéb működési célú bevétel	B410
		30.	V. Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0
		31.	Ingatlanok értékesítése	B52
		32.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
		33.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
		34.	VI. Működési célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.)	B6
		35.	VII. Felhalmozási célú átvett pénz.(áh-on kív.)	B7	266	0		266
		36.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:*	*B1-B7*	*38 094*	*37 828*	0	*266*
		37.	VIII. Finanszírozási bevételek	B8	27 893	17 240	0	10 653
		38.	Hiány belső finansz.: költségvetési maradvány		27 793	17 140		10 653
		39.	Államháztartáson belüli megelőlegezés		100	100
		40.	Hiány külső finanszírozása: hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
		41.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	B1-B8	65 987	55 068	0	10 919
		K I A D Á S O K
		1.	I. Működési költségvetés kiadásai	K1-K5	54 880	53 911	0	969
		2.	Személyi juttatások	K1	17 808	17 808
		3.	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó	K2	2 719	2 719
		4.	Dologi kiadások	K3	22 402	22 402
		5.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 312	2 312
		6.	Egyéb működési célú kiadások	K5	9 639	8 670		969
		7.	Ebből: Támogatások (4. melléklet)	K506	3 639	2 670		969
		8.	Helyi önk. előző évi elszám. származó kiadás	K5021		0
		9.	Általános tartalék	K512	6 000	6 000
		10.	Céltartalék	K513	0	0
		11.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai	K6-K8	9 950	0	0	9 950
		12.	Beruházások	K6	5 950	0		5 950
		13.	Felújítások	K7	4 000	0		4 000
		14.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0		0
		15.	Ebből: Támogatások (3. melléklet)			0
		16.	Általános tartalék			0
		17.	Céltartalék			0
		18.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN*		64 830	53 911	0	10 919
		19.	IV. Finanszírozási kiadások	K9	1 157	1 157	0	0
		20.	Működési célú finanszírozási kiadások		1 157	1 157	0	0
		21.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése		1 157	1 157
		22.	Költségvetési szervek finanszírozása
		23.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
		24.	Betét elhelyezése
		25.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0
		26.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
		27.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
		28.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
		29.	Betét elhelyezése
		30.	Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
		31.	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	K1-K9	65 987	55 068	0	10 919

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)					2	2
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)					0	0

		32.	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 41. sor - költségvetési kiadások 65. sor) (+/-)		-26 736	-16 083		-10 653

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

		33.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege		26 736	16 083	0	10 653
		34.	Finanszírozási bevételek		27 893	17 240		10 653
		35.	Ebből:Költségvetési maradvány		27 793	17 140	0	10 653
		36.	Államháztartáson belüli megelőlegezés		100	100	0	0
		37.	Finanszírozási kiadások		1 157	1 157	0	0
		38.	Ebből: Működési célú finanszírozási kiadások		1 157	1 157	0	0
		39.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0

3. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Jogcím	Megnevezés	2023.évi eredeti előirányzat	2024.évi eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.
	Működési célú támogatások államháztartáson belülre	3 269	2 670
1	Közös Önkormányzati hivatal működtetése	2 000	2 000
2	Hozzájárulás bölcsödés, óvodás gyermekek ellátásához	550	550
3	Balaton-Felvidéki Szociális Társulás feladatellátás támogatás	599	0
4	Bursa Hungarica ösztöndíj támogatás	120	120

	Működési célú támogatások államháztartáson kívülre	974	969
5	Tapolcai Köztestületi Tüzoltóság támogatása	208	246
6	Balaton-Felvidési Vizitársulat éves díj	13	13
7	Területi Önkormányzatok Országos Szövetsége éves tagdíj	7	7
8	Vulkánok Völgye Egyesület tagdíj	30	30
9	Lesencéktől a Balatonig Kistérségi Társulat tagdíj	14	14
10	Veszprém-Balaton Régió Kultúrájáért Közalapítvány támogatása	102	0
11	Raposkai Önkéntes Tűzoltó Egyesület	200	200
12	Egyesületi támogatás	400	459

	Működési célú támogatások összesen	4 243	3 639

	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

	Felhalmozási célú támogatások összesen	0	0

	Támogatások mindösszesen	4 243	3 639

4. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Jogcím	Megnevezés		2024. évi előirányzat
Jogcím	Megnevezés		nettó \| áfa	összesen
1.	2.		3.	4.
K6	Beruházások
	Temető kamerarendszer kiépítése	nettó	315	400
		áfa	85	400
	Hálózati eszköz (wifi) beépítése térfigyelő rendszerbe	nettó	39	50
		áfa	11	50
	Teleház-kultúrház-orvosi rendelő fűtő-hűtő klíma (3 db)	nettó	945	1 200
		áfa	255	1 200
	Fő u. 31. járda kialakítása	nettó	787	1 000
		áfa	213	1 000
	Egyéb ingatlanon végzett beruházás	nettó	1 575	2 000
		áfa	425	2 000
	Játszótér kavicságy cseréje gumilapra	nettó	787	1 000
		áfa	213	1 000
	Temetőkateszter készítése	nettó	236	300
		áfa	64	300
K6	BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN	nettó	4 684	5 950
K6	BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN	áfa	1 266	5 950

5. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Jogcím	Megnevezés		2024. évi előirányzat
Jogcím	Megnevezés		nettó \| áfa	összesen
1.	2.		3.	4.
K7	Felújítások
	Fő u. 31. állagmegóvási, felújítási munkák	nettó	3 150	4 000
	(támfal készítés, szobaajzatolás, mosdó-wc felújítás	áfa	850	4 000
K7	FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN	nettó	3 150	4 000
K7	FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN	áfa	850	4 000

6. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Jogcím		Előirányzat megnevezése	2024. évi előirányzat
1.		2.	3.
	Tartalékok
		Általános tartalék	6 000
		Működési célú	6 000
		Felhalmozási célú
		Céltartalék	0
		Működési célú
		Felhalmozási célú
		ÖSSZESEN	6 000

7. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv 2024. évre
														*Ezer forintban !*
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.	12.	13.	14.	15.
	Nyitó pénzkészlet		25 544	24 550	23 620	20 224	19 393	15 566	12 234	11 538	8 705	7 901	6 797
1.	*Bevételek*
2.	Műk.célú állami tám. Áh-n belül	2 539	2 539	2 539	2 539	2 539	2 544	2 539	2 539	2 539	2 539	2 539	2 539	30 473
3.	Felhalm.célú állami tám. Áh-n belül
4.	Közhatalmi bevételek	300	400	400	600	600	600	600	800	700	800	500	700	7 000
5.	Működési bevételek	29	30	29	30	29	30	29	30	29	30	30	30	355
6.	Felhalmozási célú bevételek
7.	Műk. célú átvett pénzeszközök
8.	Felhalmozási célú átvett pe.			67		67	66	66						266
9.	Előző évi kv-i maradvány	27 793												27 793
10.	Finanszírozási célú bevételek	8	9	9	8	8	9	9	8	8	8	8	8	100
11.	Bevételek összesen:	30 669	2 978	3 044	3 177	3 243	3 249	3 243	3 377	3 276	3 377	3 077	3 277	65 987
12.	*Kiadások*
13.	Személyi juttatások	1 484	1 484	1 484	1 484	1 484	1 484	1 484	1 484	1 484	1 484	1 484	1 484	17 808
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	226	226	227	226	227	227	227	226	226	227	227	227	2 719
15.	Dologi kiadások	1 865	1 867	1 867	1 867	1 867	1 867	1 867	1 867	1 867	1 867	1 867	1 867	22 402
16.	Ellátottak pénzbeli juttatása	90	92	93	193	193	193	193	193	279	300	300	193	2 312
17.	Egyéb működési célú kiadások	303	303	303	303	303	305	304	303	303	303	303	303	3 639
18.	Beruházások				2 500		1 500			1 950				5 950
19.	Felújítások						1 500	2 500						4 000
20.	Tartalékok												6 000	6 000
21.	Hitel
22.	Finanszírozási célú kiadások	1 157												1 157
23.	Kiadások összesen:	5 125	3 972	3 974	6 573	4 074	7 076	6 575	4 073	6 109	4 181	4 181	10 074	65 987
24.	Záró pénzkészlet	25 544	24 550	23 620	20 224	19 393	15 566	12 234	11 538	8 705	7 901	6 797

8. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

								*ezer forintban*
Cím	Alcím	Kiemelt előirány-zat	Cím száma	2023.évi eredeti ei.	2024.évi javaslat	Kötelező feladatok előirányzata	Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata	Önként vállalt feladatok előirányzata
Cím	Alcím	Kiemelt előirány-zat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése
			ÖNKORMÁNYZATI FELADATOK
1	2	3	4	5	6	7	8	9

			Kiadások
01	01		A. IGAZGATÁS
			I. Működési költségvetés kiadásai	27 647	25 620	24 664		956
		1	Személyi juttatások	7 532	7 362	7 362
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 041	1 150	1 150
		3	Dologi kiadások (fizetendő Áfa-t is tartalmazza)	9 450	7 482	7 482
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások	9 624	9 626	8 670		956
			- az 5-ből: -Tartalék	5 386	6 000	6000
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	27 647	25 620	24 664		956
Éves engedélyezett létszám eredeti előirányzat (fő)

01	02		B. KÖZSÉGGAZDÁLKODÁS
			I. Működési költségvetés kiadásai	7 045	6 383	6 370		13
		1	Személyi juttatások	0	0	0
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0	0	0
		3	Dologi kiadások	7 032	6 370	6 370
			- településfejlesztési, tervezési, közműfejlesztés
			- közvilágítás	2 562	1 500	1 500
			- települési vízellátás, vízrendezés
			- köztisztaság települési hulladékszállítás			0
			- parkok és zöldfelületek fenntartása	70	70	70
			- egyéb város és községgazdálkodás	4 000	4 300	4 300
			- állategészségügyi feladatok
			- közutak, hídak, járdák üzemeltetése	400	500	500
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások	13	13			13
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	7 045	6 383	6 370		13


01	03		C. TEMETŐFENNTARTÁS
			I. Működési költségvetés kiadásai	230	1 000	1 000
		1	Személyi juttatások (Közös Hivatalnál tervezve)
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
		3	Dologi kiadások	230	1 000	1 000
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	230	1 000	1 000


01	04		D. KÖZFOGLALKOZTATÁS
			I. Működési költségvetés kiadásai	1 527	0	0
		1	Személyi juttatások	1 376	0	0
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	90	0	0
		3	Dologi kiadások	61	0	0
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	1 527	0	0

Éves engedélyezett létszám eredeti előirányzat (fő)				1	0	0


01	05		E. KULTÚRA, KÖZMŰVELŐDÉS
1.			I. Működési költségvetés kiadásai	7 250	11 868	11 868		0
		1	Személyi juttatások	4 115	5 599	5 599
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	535	869	869
		3	Dologi kiadások	2 600	5 400	5 400
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	7 250	11 868	11 868		0

Éves engedélyezett létszám eredeti előirányzat (fő)				1	1	1


01	06		F. HUMÁN SZOLGÁLTATÁSOK, TELEPÜLÉS FEJLESZTÉSI PROJEKTEK
		14.	I. Működési költségvetés kiadásai	4 000	0	0		0
		1	Személyi juttatások			0
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó			0
		3	Dologi kiadások	4 000	0	0
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	4 000	0	0		0

01	07		G. FALUGONDNOKI TEVÉKENYSÉG
		14.	I. Működési költségvetés kiadásai	6 862	7 547	7 547		0
		1	Személyi juttatások	4 302	4 847	4 847
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	560	700	700
		3	Dologi kiadások	2 000	2 000	2 000
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	6 862	7 547	7 547		0

Éves engedélyezett létszám eredeti előirányzat (fő)				1	1	1

01	08		H. SZOCIÁLPOLITIKAI ELLÁTÁSOK
			I. Működési költségvetés kiadásai	2 320	2 462	2 462	0	0
		1	Személyi juttatások
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
		3	Dologi kiadások	400	150	150
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 920	2 312	2 312
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	2 320	2 462	2 462	0	0


			MINDÖSSZESEN	56 881	54 880	53 911	0	969

9. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

B E V É T E L E K

Sorszám	Bevételi jogcím	Rovat száma	2024. évi előirányzat	2025. évi terv	2026. évi terv	2027. évi terv
1	2	3	4	5	6	7
1.	I. Működési célú támogatások államh. belülről	B1	30 473	31 791	31 891	31 691
2.	I/1. Önkormányzat működési támogatásai	B11	30 473	30 691	30 691	31 691
3.	Helyi önkormányzat működésének általános támogatása	B111	17 904	18 000	18 000	19 000
4.	Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
5.	Települési önk. szociális és gyemekjóléti fa-ainak támogatása	B113	9 178	9 300	9 300	9 300
6.	Települési önk. kulturális feladatainak támogtatása	B114	3 391	3 391	3 391	3 391
7.	Működési célú központosított előirányzatok	B114
8.	Helyi önkormányzat kiegészítő támogatása	B115
9.	I/2. Egyéb működési célú támogatás áh-on belül	B16		1 100	1 200
10.	II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről	B2		20 000	15 000
11.	III. Közhatalmi bevételek	B3	7 000	7 500	7 500	7 500
12.	Vagyoni típusú adók	B34	5 000	5 100	5 100	5 100
13.	Ebből: - Építményadó		4 200	4 300	4 300	4 300
14.	- Magánszemélyek kommunális adója		800	800	800	800
15.	Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)	B351	1 500	2 000	2 000	2 000
16.	Gépjárműadó	B354
17.	Idegenforgalmi adó	B355	400	300	300	300
18.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	100	100	100	100
19.	IV. Működési működési bevételek	B4	355	302	352	352
20.	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
21.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	250	250	300	300
22.	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	100	50	50	50
23.	Tulajdonosi bevételek	B404
24.	Ellátási díjak	B405
25.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
26.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
27.	Kamatbevételek	B408	5	2	2	2
28.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
29.	Egyéb működési célú bevétel	B410
30.	V. Felhalmozási bevételek	B5
31.	Ingatlanok értékesítése	B52
32.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
33.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
34.	VI. Működési célú átvett pénzeszközök (áh-on kívülről)	B6
35.	VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk. (áh-on kívülről)	B7	266
36.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:*	*B1-B7*	*38 094*	*59 593*	*54 743*	*39 543*
37.	VIII. Finanszírozási bevételek	B8	27 893	28 500	32 014	31 414
38.	Hiány belső finansz.: költségvetési maradvány		27 793	28 000	31 514	30 914
39.	Államháztartáson belüli megelőlegezés		100	500	500	500
40.	Hiány külső finanszírozása: hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
41.	Költségvetési szervek finanszírozási bevétele
42.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	B1-B8	65 987	88 093	86 757	70 957

K I A D Á S O K
Kiemelt előirányzat száma	Kiadási jogcímek	Rovat száma	2024. évi előirányzat	2025. évi terv	2026. évi terv	2027. évi terv
1	2	3	4	5	6	7
1.	I. Működési költségvetés kiadásai	K1-K5	48 880	51 000	52 100	52 800
2.	Személyi juttatások	K1	17 808	18 000	18 500	18 800
3.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 719	2 800	2 900	3 000
4.	Dologi kiadások	K3	22 402	24 000	24 500	24 500
5.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 312	2 000	2 000	2 300
6.	Egyéb működési célú kiadások	K5	3 639	4 200	4 200	4 200
7.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai	K6-K8	9 950	24 000	22 000	10 500
8.	Beruházások	K6	5 950	12 000	12 000	7 500
9.	Felújítások	K7	4 000	12 000	10 000	3 000
10.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
11.	III. Tartalékok		6 000	11 500	11 500	6 500
12.	Általános tartalék		6 000	6 500	6 500	6 500
13.	Céltartalék			5 000	5 000
14.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN*		64 830	86 500	85 600	69 800
15.	IV. Finanszírozási kiadások	K9	1 157	1 593	1 157	1 157
*16.*	Működési célú finanszírozási kiadások		1 157	1 593	1 157	1 157
17.	Államháztartáaon belüli megelőlegezés visszafizetése		1 157	1 593	1 157	1 157
18.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
19.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
20.	Betét elhelyezése
21.	Költségvetési szervek finanszírozása
*22.*	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
23.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
24.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
25.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
26.	Betét elhelyezése
27.	Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
28.	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	K1-K9	65 987	88 093	86 757	70 957

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

29.	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 34. sor - költségvetési kiadások 14. sor) (+/-)		-26 736	-26 907	-30 857	-30 257
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

30.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege		26 736	26 907	30 857	30 257
31.	Finanszírozási bevételek		27 893	28 500	32 014	31 414
32.	Ebből:Költségvetési maradvány		27 793	28 000	31 514	30 914
33.	Államháztartáson belüli megelőlegezés		100	500	500	500
34.	Költségvetési szervek finanszírozása		0	0	0	0
35.	Finanszírozási kiadások		1 157	1 593	1 157	1 157
36.	Ebből: Működési célú finanszírozási kiadások		1 157	1 593	1 157	1 157
37.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0

10. melléklet az 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez


		*Ezer forintban !*
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2024. évi előirányzat
1	2	3
1.	Helyi adók	6 900
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	100
6.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		7 000
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete

Raposka Község 2024. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak