Kifejezéskereső
Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya Szőc Község Önkormányzatára terjed ki, és meghatározza az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, figyelemmel a 2024. évi gazdálkodás főbb szabályaira.
2. §1 (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését
a) 97.426.180,- Ft Költségvetési bevétellel
b) 97.426.180,- Ft Költségvetési kiadással
(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat
a) 80.147.704,- Ft Működési költségvetés kiadásai
aa) 29.465.065,- Ft Személyi juttatások
ab) 3.877.281,- Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
ac) 28.716.301,- Ft Dologi kiadások
ad) 6.010.400,- Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
ae) 4.543.477,- Ft Egyéb működési célú kiadások
af) 7.535.180,- Ft Tartalékok
b) 15.900.00,- Ft Felhalmozási költségvetés kiadásai (Beruházások)
c) 1.378.476 Ft Finanszírozási kiadások
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) Az Önkormányzat Címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.
(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(5) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet és a 4. melléklet részletezi.
(6) A működési hiány belső finanszírozásához a képviselő-testület az előző évi költségvetési maradvány összegét rendeli hozzá.
(7) A felhalmozási hiány belső finanszírozásához a képviselő-testület az előző évi költségvetési maradvány összegét rendeli hozzá.
3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 5. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 6. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2024. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 7. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 8. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 9. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Az Adatszolgáltatást az elismert tartozásról a 11. melléklet tartalmazza.
(8) Szőc Község Önkormányzatának mérlegét a 12. melléklet tartalmazza.
(9) Szőc Község Önkormányzata „Költségvetés és az előző három év mérlege” kimutatást a 13. melléklet tartalmazza.
(10) A többéves kihatással járó döntéseket a 14. melléklet tartalmazza.
(11) Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 15. melléklet tartalmazza.
(12) Az Előirányzat felhasználási tervet a 16. melléklet tartalmazza.
(13) A Bevételeket kormányzati funkciónként a 17. melléklet tartalmazza.
(14) A Kiadásokat kormányzati funkciónként a 18. melléklet tartalmazza.
(15) A Céljelleggel juttatott támogatásokat a 19. melléklet tartalmazza.
(16) A Kitekintő mellékletet a 20. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(5) A polgármester 500.000 Ft értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő kiadásokról. A polgármester a költségvetésben nem szereplő kiadásokról szóló döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a költségvetési rendelet előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(3) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
6. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szerveinél céljuttatás összegének meghatározására a Képviselő-testület jogosult.
(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.
(4) A Képviselő-testület 2024. évre a Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában a köztisztviselői illetményalapot 46 380 Ft-ban határozza meg.
(5) A Képviselő-testület 2024. évre az alábbiakat határozza meg:
a) a polgármester cafetéria juttatás kerete a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembevételével nettó 400.000 Ft/év.
b) a falugondnok cafetéria juttatás kerete a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembevételével nettó 300.000 Ft/év.
c) a falugondnok bruttó 40.000 Ft munkaruha-juttatásra jogosult
7. § (1) Az önkormányzat gazdálkodásának ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a külső vállalkozó útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni
8. § Ez a rendelet 2024. március 15-én lép hatályba.
17. melléklet az 1/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|
1 |
Kormányzati funkció megnevezése |
Bevétel összege |
|
2 |
013320 - Köztemető-fenntartás és -működtetés |
130 000 Ft |
|
3 |
013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
2 524 518 Ft |
|
4 |
018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
34 917 903 Ft |
|
5 |
018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek |
38 257 916 Ft |
|
6 |
041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
5 121 924 Ft |
|
7 |
042120 - Mezőgazdasági támogatások |
3 560 000 Ft |
|
8 |
082044 - Könyvtári szolgáltatások |
114 480 Ft |
|
9 |
107051 - Szociális étkeztetés szociális konyhán |
618 600 Ft |
|
10 |
107060 - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
150 000 Ft |
|
11 |
900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről |
4 270 000 Ft |
|
Összesen |
89 665 341 Ft |
18. melléklet az 1/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|
1 |
Kormányzati funkció megnevezése |
Kiadás összege |
|
2 |
011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
16 936 375 Ft |
|
3 |
013320 - Köztemető-fenntartás és -működtetés |
3 031 959 Ft |
|
4 |
013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
17 150 652 Ft |
|
5 |
016080 - Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények |
2 002 066 Ft |
|
6 |
018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek |
14 528 735 Ft |
|
7 |
041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
5 282 925 Ft |
|
8 |
045160 - Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
568 960 Ft |
|
9 |
064010 - Közvilágítás |
7 039 248 Ft |
|
10 |
066010 - Zöldterület-kezelés |
314 394 Ft |
|
1 |
011110 - Államhatalmi szervek tevékenysége |
0 Ft |
|
11 |
066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
1 954 150 Ft |
|
12 |
072112 - Háziorvosi ügyeleti ellátás |
304 800 Ft |
|
13 |
072311 - Fogorvosi alapellátás |
215 040 Ft |
|
14 |
082044 - Könyvtári szolgáltatások |
1 020 042 Ft |
|
15 |
082091 - Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
4 450 626 Ft |
|
16 |
084031 - Civil szervezetek működési támogatása |
51 153 Ft |
|
17 |
104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
1 164 336 Ft |
|
18 |
107055 - Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
7 639 480 Ft |
|
19 |
107060 - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
6 010 400 Ft |
|
Összesen |
89 665 341 Ft |
19. melléklet az 1/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Sor- |
Támogatott szervezet neve |
Támogatás célja |
Támogatási igény |
2024. évi előirányzat |
|
2 |
1 |
||||
|
3 |
2 |
||||
|
4 |
3 |
||||
|
5 |
4 |
||||
|
6 |
5 |
||||
|
7 |
6 |
Összesen: |
0 |
0 |
20. melléklet az 1/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
1. Bevételi jogcímek
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Sor- |
Bevételi jogcím |
2025. évi |
2026. évi |
2027. évi |
|
2 |
1. |
Önkormányzat működési támogatásai |
38 409 693 |
39 177 887 |
39 961 445 |
|
3 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
9 550 116 |
9 741 119 |
9 935 941 |
|
4 |
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
|
5 |
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) |
7 160 000 |
7 303 200 |
7 449 264 |
|
6 |
4.1. |
Vagyoni típusú adók előirányzata |
1 680 000 |
1 713 600 |
1 747 872 |
|
7 |
4.2. |
Értékesítési és forgalmi adók előirányzata |
4 680 000 |
4 773 600 |
4 869 072 |
|
8 |
4.3. |
Fogyasztási adók előirányzata |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
4.4. |
Gépjárműadók előirányzata |
0 |
0 |
|
|
10 |
4.5. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
4.6. |
Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata |
800 000 |
816 000 |
832 320 |
|
12 |
5. |
Működési bevételek |
55 119 810 |
56 222 206 |
57 346 650 |
|
13 |
6. |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
|
14 |
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
|
15 |
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
|
16 |
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) |
55 119 810 |
112 444 412 |
114 693 300 |
|
17 |
10. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
40 000 000 |
20 000 000 |
20 000 000 |
|
18 |
11. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINAN.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10) |
95 119 810 |
132 444 412 |
134 693 300 |
2. Kiadási jogcímek
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Sor- |
Bevételi jogcím |
2025. évi |
2026. évi |
2027. évi |
|
2 |
1. |
Működési költségvetés kiadásai |
72 386 865 |
79 625 552 |
79 625 552 |
|
3 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.) |
15 900 000 |
20 000 000 |
20 000 000 |
|
4 |
2.1. |
Beruházások |
15 900 000 |
20 000 000 |
20 000 000 |
|
5 |
2.2. |
Felújítások |
0 |
||
|
6 |
2.3. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||
|
7 |
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
88 286 865 |
99 625 552 |
99 625 552 |
|
8 |
4. |
CÉLTARTALÉK |
4 832 945 |
32 818 860 |
35 067 749 |
|
9 |
5. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
10 |
6. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.+5.) |
95 119 810 |
134 444 412 |
134 693 300 |
A 2. § a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Szőc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
