Kifejezéskereső
Felsőörs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.09.30.
a 2024. évi költségvetésről szóló 7/2024. (II.29.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján:
„A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”
Felsőörs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetését a 7/2024. (II.29.) sz. Önkormányzati rendelete alapján - központi, irányító szervi támogatás nélkül 646 470 307 Ft összeggel fogadta el.
A 2024. évi költségvetési rendeletet módosította a 9/2024. (VI.28.) önkormányzati rendelet, amely alapján a 2024. évi költségvetés összege +50 408 797Ft-tal, 696 879 104 Ft-ra növekedett.
Jelen rendelet módosítás a jelen rendeletmódosítást tárgyaló Képviselő-testületi ülésen, ugyanezen napirendi pont keretében, a rendeletmódosítást megelőzően tárgyalt és elfogadott előirányzat átcsoportosításokat, valamint a lezárás napjáig rendelkezésre álló változások költségvetési rendeletben történő realizálását tartalmazzák.
A jelenlegi költségvetési módosítások eredményeként 6 613 972 Ft-tal emelkedett a költségvetés főösszege.
A jelenlegi költségvetési rendelet módosítás a lezárás időpontjáig rendelkezésre álló információk alapján
- az állami támogatások változásait,
- a Képviselő-testület által hozott döntéseknek (2024.augusztus 28-ig) rendeletbe foglalását,
- a belső, feladatok, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások a gazdálkodók rendelkezései szerint,
A fentiek szerint részletezett, a költségvetés főösszegét érintő előirányzat változás +6 613 972 Ft.
A módosítást követően a 2024. évi költségvetés központi, irányító szervi támogatás nélkül 703 493 076 Ft összegre módosul.
A költségvetési rendelet előirányzat módosításainak részletezése
1. Önkormányzat működési célú támogatása (állami támogatások, hozzájárulások)
A jelenlegi módosításban szereplő állami támogatások változásai az alábbiak szerint alakulnak:
A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása
(Költségvetési törvény 2. számú melléklete alapján)
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása:
Óvodaműködtetés támogatás - üzemeltetési támogatás +4 400 000 Ft
+ 4 400 000 Ft
A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
Intézményi gyermekétkeztetés-üzemeltetési támogatás + 662 947 Ft
+ 662 947 Ft
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
Szociális ágazati pótlék: +155 940 Ft
Bölcsőde üzemeltetési támogatás: - 250 699 Ft
-94 759 Ft
Települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához
kapcsolódó támogatása + 1 200 150 Ft
+ 1 200 150 Ft
2. Egyéb felhalmozási célú támogatási bevételei ÁH-n belülről
Balatonalmádi Város Önkormányzata ügyeleti autó elszámolás + 235 807 Ft
+ 235 807 Ft
3. Működési bevételek
Miske Óvoda és Bölcsőde működési bevétel + 61 927 Ft
+ 61 927 Ft
4. Egyéb működési c. támogatás bevétele. áh.n belülről
Nyári diákmunka támogatása + 147 900 Ft
+ 147 900 Ft
5. Testületi döntések (határozatok) rendeletbe foglalása
A Képviselő-testület által hozott döntések és számszerűsített hatásaik az alábbi részletezés szerint kerültek a költségvetési rendelet módosításába:
44/2024. (06.27.)sz. kp. határozat:
A Képviselő-testület támogatja a „Nyári diákmunka 2024” program keretében 1 fő foglalkoztatását. Ezzel összefüggésben – pályázati támogatás megítélése esetén - engedélyezi
a) a 2024. évi engedélyezett létszámának 0,063 fő-vel, 1,88 fő-ről 1,94 fő-re történő növelését a 066020 " Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások" megnevezésű kormányzati funkción,
b) a nyári diákmunka foglalkoztatás pénzügyi fedezetét, a 200 100 Ft összegű személyi, valamint 26 013 Ft összegű szociális hozzájárulási adó kiadási előirányzat forrását, összesen 226 113 Ft a 2024. évi költségvetés működési célú általános tartaléka terhére biztosítja 2024. évben,
c) a Nemzeti Foglalkoztatási Alap foglalkoztatási alaprésznek központi keretéből elkülönített pályázati támogatás realizálódását követően az Önkormányzat 2024.évi költségvetésének működési célú általános tartaléka visszapótlásra kerül, illetve a nem támogatott kiadási előirányzat - legkésőbb 2024. december 31-ig - elvonásra kerül a költségvetéséből.
Felkéri a polgármestert hogy az a) –b) pontok szerinti létszám biztosításáról és a szükséges kiadási előirányzat átcsoportosításáról, valamint a c) pont esetében a támogatás realizálódását követő költségvetés módosításakor gondoskodjon, illetve a nem támogatott kiadási előirányzat - legkésőbb 2024. december 31-ig történő - elvonásáról gondoskodjon.
Felelős: Polgármester
Határidő: azonnal
Előirányzat átcsoportosítása megtörtént, pályázati összeg elszámolása folyamatban van, a 2024. augusztus 31-ig megérkezett 147 900 Ft összegű támogatás visszapótlásra került az általános tartalékba.
46/2024. (06.27.) sz. Kp. határozat:
1) A Képviselő-testület az előterjesztés szerint elfogadja a Balatonalmádi Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetésének módosítását.
2) Felsőörs Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2023. évi maradvány felosztását - az előterjesztés szerint felsorolt feladatokra, az ott megjelölt összegben - jóváhagyja.
3) A Képviselő-testület az előterjesztés szerint hozzájárul Balatonalmádi Szociális Társulás Gondos Panni Család-és Gyermekjóléti központ és Szociális Szolgálat alkalmazásában álló munkavállalók cafetréria juttatásának emelésével. A Képviselő-testület egyúttal kötelezettséget vállal arra, hogy az előterjesztés szerinti szükséges előirányzatot 435 456 Ft összegben a 2024. évi költségvetésében módosított előirányzatként biztosítja.
4) A Képviselő-testület az előterjesztés szerint egyet ért a Miske Óvoda és Bölcsődénél 2024. szeptemberétől a Kréta program bevezetésével, azzal, hogy a laptopok és internet hálózat fejlesztésre vonatkozó kötelezettségvállalás előtt az intézményvezető az ajánlatot előzetesen e-mail útján véleményeztesse valamennyi képviselővel, és a kötelezettségvállalás csak valamennyi képviselő jóváhagyása után történhet.
5) A Képviselő-testület egyetért azzal, hogy a polgármester 2024. évben 208.700 Ft/fő/év összegű - munkáltatót terhelő közterhek összegét nem tartalmazó - cafetéria juttatáson felül további nettó 191.300 Ft/fő/év cafetéria juttatásban részesüljön, melynek fedezetéül a Képviselő-testület további 244 864,-Ftot biztosít a költségvetés általános tartaléka terhére. A Képviselő-testület megbízza hivatalát, hogy az önkormányzati cafetéria szabályzat módosítását Képviselő-testület soron következő ülésére terjessze elő.
6) A Képviselő-testület kötelezettséget vállal, hogy a „VP6-19.2.1-7-2-17 Kék, zöld és közösségi infrastruktúra fejlesztés Felsőörsön” projekthez a szükséges előirányzatot 3 175 824 Ft összegben a beruházási keret terhére biztosítja. A pályázati támogatás realizálódását követően az Önkormányzat 2024.évi költségvetésének beruházási kerete visszapótlásra kerül, illetve a nem támogatott kiadási előirányzat legkésőbb 2024. december 31-ig - elvonásra kerül a költségvetéséből.
7) A Képviselő-testület az Együtt Felsőörsért Egyesület által nyújtott 154 500 Ft összegű támogatást elfogadja, mely összeget a Miske Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv részre - kültéri játékok beszerzésére – biztosít a támogató kérésének megfelelően. A Képviselő-testület megbízza hivatalát, hogy a 154 500 Ft összegű államháztartáson kívüli átvett pénzeszköz az Önkormányzat 2024. évi költségvetés előirányzatai között kerüljön átvezetésre.
8) A költségvetési rendelet előterjesztés szerinti módosításának hatályba lépését követően a 9. melléklet I) Felhalmozási kiadások 2) Felújítási kiadások, 1a) sorában szereplő Fenyves utca déli szakaszának felújítására
vonatkozó beszerzés induljon meg, azzal, hogy a felújítási munkára az 1a) és 1) sorában szereplő összeg terhére vállalható kötelezettség.
9) A költségvetési rendelet előterjesztés szerinti módosításának hatályba lépését követően a 9. melléklet I) Felhalmozási kiadások 2) Felújítási kiadások, 2a) sorában szereplő Köveskút pusztai út felújítására (a 73. sz országos közút és a 0119/28 hrsz-ú közúti csatlakozás közötti 0118 hrsz-ú közút cca. 227 m hosszú szakaszára vonatkozóan) vonatkozó beszerzés induljon meg, azzal, hogy a felújítási munkára az 2a) és 2) sorában szereplő összeg terhére vállalható kötelezettség. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az út használatában érdekelt személyekkel az út felújításának támogatására államháztartáson kívüli forrás átvételéről megállapodást kössön, mely összeg a költségvetésben a 2) sorra kerüljön betervezésre.
10) A Képviselő-testület megbízza a Polgármestert, hogy az Almádi úti járda megépítésének támogatására adjon be pályázatot a Magyar Falu Program MFP-UHJ/2024 számú felhívásra.
11) A Képviselő-testület állást foglal arról, hogy a költségvetési rendelet előterjesztés szerinti módosításának hatályba lépését követően a 9. melléklet I) Felhalmozási kiadások 2) Felújítási kiadások 8. sorában szereplő az előterjesztett közvilágítás korszerűsítés I) ütemére (Fő utca, Almádi utca, Alsóörsi utca 38 db lámpatest) és II) ütemére (Kisperjési településrész 34 db lámpatest) azután
vállalható kötelezettség, hogy a Képviselő-testület megismerte a korszerűsítéssel után elérhető megtakarítást, és ennek ismeretében hoz döntést a kötelezettségvállalás engedélyezéséről.
Felelős: Polgármester
Határidő: 1)-7) azonnal, 8) a Képviselő-testület soron következő ülése, 9) a Képviselő-testület soron következő ülése, és megállapodás kötése esetén a költségvetési rendelet soron következő módosításával egyidejűleg, 10) 2024. július 12., 11) a Képviselő-testület soron következő ülése
A 2023. évi pénzmaradvány felosztását követően az előirányzatok átvezetésre kerültek, polgármester részére a megemelt összegű cafetéria időarányosan kifizetésre került. A határozat pontjainak megfelelően az előirányzatok átvezetésre kerültek. Magyar Falu Program pályázat benyújtásra került.
Az 51/2024. (06.27.) sz. kp. határozattal döntött a Képviselő-testület a településkép védelméről szóló 10/2019. (VI.27.) önkormányzati rendeletének 10. §-a alapján a 28/2024. (04.24.) sz. kp. határozatával meghirdetett, védetté nyilvánított helyi építészeti értékek megóvásának, fennmaradásának, megőrzésének támogatására kiírt pályázatokról. A Képviselő-testület határozatát 2024. szeptember 19-i ülésén módosította, melynek megfelelően tartalmazza jelen előterjesztés a szükséges előirányzatokat.
53/2024. (06.27) sz. Kp. határozat:
Felsőörs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2024. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatására pályázatot nyújt be a Magyar Államkincstár felé. A Képviselő-testület meghatalmazza a Polgármestert az állami támogatás igénylésének benyújtására és a pályázattal kapcsolatos teendők lebonyolítására, a pályázattal kapcsolatos szükséges nyilatkozatok megtételére. A Képviselő-testület kötelezettséget vállal arra, hogy a fajlagos ráfordításnál figyelembe vett, illetőleg a Tárcaközi Bizottság által elfogadott mértékű amortizációt, eszközhasználati jogcímen meghatározott összeget a víziközmű felújítására, pótlására, fejlesztési hitellel kapcsolatos adósságszolgálatra fordítja.
A Képviselő-testület megbízza a Polgármestert, hogy megítélt támogatás esetén a pénzeszköz átadásról megállapodást kössön a szolgáltatóval.
Felelős: Polgármester
Határidő: a pályázat benyújtásra: 2024. július 8., egyebekben értelemszerűen
Pályázat benyújtásra került, elbírálása még nem történt meg.
A Miske Óvoda és Bölcsőde és az önálló jogi személyiségű Önkormányzat gazdálkodása során jelentkező belső átcsoportosítások előirányzat változásait a kiemelt előirányzatok tükrözik.
A gazdálkodási tartalékban szereplő előirányzatok változásait részletesen a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény (továbbiakban: Áht.) 34. § (1)-(5) bekezdésében foglaltak szerint, a helyi önkormányzat költségvetési rendeletét módosíthatja.
1. és 2. §-hoz
Az (1)-(2) bekezdés rendelkezései a 2024. évi költségvetési rendelet módosításával a költségvetés bevételi és kiadási főösszegeinek, a költségvetési és finanszírozási bevételek és kiadások összegeinek, a költségvetési kiadási kiemelt előirányzatok összegeinek, az általános tartalék és céltartalék összegeinek , továbbá az önkormányzat által engedélyezett létszám változásait e rendelet szerinti változásait mutatja be.
3. §-hoz
A költségvetési rendelet módosított mellékleteire tesz javaslatot.
4. §-hoz
A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.
