Mezőberény Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Mezőberény Város Önkormányzata egységes költségvetéséből önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézményeire és költségvetési szerveire.

(2) Mezőberény Város Önkormányzata Képviselő-testülete Mezőberény Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetési előirányzatának teljesítését az alábbiak szerint fogadja el.

(3) A 2023. évi összevont költségvetés teljesített főösszege intézményfinanszírozással:

Bevételek: 13.702.018.892 Ft

Kiadások: 11.793.170.389 Ft

Az intézményfinanszírozás összege: 1.262.544.983 Ft

A 2023. évi összevont költségvetés teljesített főösszege intézményfinanszírozás nélkül:

Bevételek: 12.439.473.909 Ft

Kiadások: 10.530.625.406 Ft

(4) A rendelet tekintetében a bevételi és kiadási címek és alcímek az alábbiak:

1. Mezőberény Város Önkormányzata

2. Mezőberényi Polgármesteri Hivatal

3. Mezőberény Város Óvodai Intézménye

4. Városi Humánsegítő és Szociális Szolgálat

5. Orlai Petrics Soma Könyvtár, Muzeális Gyűjtemény és Művelődési Központ (Orlai ház)

(5) A 2023. évi költségvetési bevételeket 4.396.336.702 Ft-ban, a 2023. évi költségvetési kiadásokat 4.653.636.095 Ft-ban, a költségvetési hiányt 257.299.393 Ft-ban állapítja meg Mezőberény Város Önkormányzata Képviselő-testülete.

2. § (1) A költségvetési bevételek jogcímcsoportjait, előirányzat-csoportjait, kiemelt előirányzatait és előirányzatait az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A finanszírozási bevételek jogcím- és előirányzat-csoportjait a 2. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési kiadások jogcímcsoportjait, előirányzat-csoportjait, kiemelt előirányzatait és előirányzatait a 3. melléklet tartalmazza.

(4) A finanszírozási kiadások jogcím- és előirányzat-csoportjait a 4. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Mezőberény Város Önkormányzata 2023. évi költségvetésének összes bevétele: 13.702.018.892 Ft.

(2) Mezőberény Város Önkormányzata 2023. évi költségvetési és finanszírozási bevételeit forrásonként az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Mezőberény Város Önkormányzata összesített működési és felhalmozási, együttesen költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatok szerint a 7. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat, mint 1. cím, részletes, címrend szerinti bevételeit a 7. melléklet (7/a. mellékletben) állapítja meg.

(5) A Polgármesteri Hivatal részletes, címrend szerinti bevételeit (2. cím) a 7. melléklet (7/b. melléklet) részletezi.

(6) Az Önkormányzathoz, mint fenntartóhoz kapcsolódó önálló gazdasági szervezettel nem rendelkező Óvodai Intézmény (3. cím) részletes, címrend szerinti bevételeit a 7. melléklet (7/c. mellékletben) határozza meg.

(7) Az Önkormányzathoz, mint fenntartóhoz kapcsolódó önálló gazdasági szervezettel nem rendelkező Orlai ház (5. cím) részletes, címrend szerinti bevételeit a 7. melléklet (7/d. mellékletben) határozza meg.

(8) A Városi Humánsegítő és Szociális Szolgálat (4. cím) részletes, címrend szerinti bevételeit a 7. melléklet (7/e. mellékletben) határozza meg.

(9) Mezőberény Város Önkormányzata finanszírozási bevételeit egységes rovatrend szerint a 22. melléklet (22/a melléklet) határozza meg.

(10) Mezőberény Város Önkormányzata összevont, a címrendnek és az egységes rovatrendnek megfelelő bevételeit a 23. melléklet (23/a melléklet) részletezi.

(11) Az Önkormányzat kiemelt előirányzatonkénti bevételeit funkciónkénti bontásban a 24. melléklet (24/a. melléklet) határozza meg.

(12) A Polgármesteri Hivatal kiemelt előirányzatonkénti bevételeit funkciónkénti bontásban a 24. melléklet (24/b. melléklet) tartalmazza.

(13) Az Óvodai Intézmény kiemelt előirányzatonkénti bevételeit funkciónkénti bontásban a 24. melléklet (24/c. melléklet) részletezi.

(14) Az Orlai ház kiemelt előirányzatonkénti bevételeit funkciónkénti bontásban a 24. melléklet (24/d. melléklet) határozza meg.

(15) A Városi Humánsegítő és Szociális Szolgálat kiemelt előirányzatonkénti bevételeit funkciónkénti bontásban a 24. melléklet (24/e. melléklet) határozza meg.

4. § (1) Mezőberény Város Önkormányzata 2023. évi költségvetésének összes kiadása: 11.793.170.389 Ft.

(2) Mezőberény Város Önkormányzata 2023. évi költségvetési és finanszírozási kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.

(3) Mezőberény Város Önkormányzata 2023. évi működési és felhalmozási, együttesen költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok szerint a 8. melléklet határozza meg.

(4) Az Önkormányzat (1. cím) részletes, címrend szerinti kiadásait a 8. melléklet (8/a. melléklet) állapítja meg.

(5) A Polgármesteri Hivatal (2. cím) részletes, címrend szerinti kiadásait a 8. melléklet (8/b. melléklet) részletezi.

(6) Az Önkormányzathoz, mint fenntartóhoz kapcsolódó önálló gazdasági szervezettel nem rendelkező Óvodai Intézmény (3. cím) részletes, címrend szerinti kiadásait a 8. melléklet (8/c. melléklet) rögzíti.

(7) Az Önkormányzathoz, mint fenntartóhoz kapcsolódó önálló gazdasági szervezettel nem rendelkező Orlai ház (5. cím) részletes, címrend szerinti kiadásait a 8. melléklet (8/d. melléklet) rögzíti.

(8) A Városi Humánsegítő és Szociális Szolgálat (4. cím) részletes, címrend szerinti kiadásait a 8. melléklet (8/e. mellékletben) határozza meg.

(9) Mezőberény Város Önkormányzata költségvetési tartalékainak állományát és célonkénti bontását a 14. melléklet mutatja be.

(10) Az Önkormányzat kiemelt előirányzatonkénti kiadásait funkciónkénti bontásban a 21. melléklet (21/a. melléklet) határozza meg.

(11) A Polgármesteri Hivatal kiemelt előirányzatonkénti kiadásait funkciónkénti bontásban a 21. melléklet (21/b. melléklet) tartalmazza.

(12) Az Óvodai Intézmény kiemelt előirányzatonkénti kiadásait funkciónkénti bontásban a 21. melléklet (21/c. melléklet) részletezi.

(13) Az Orlai ház kiemelt előirányzatonkénti kiadásait funkciónkénti bontásban a 21. melléklet (21/d. melléklet) tartalmazza.

(14) A Városi Humánsegítő és Szociális Szolgálat kiemelt előirányzatonkénti kiadásait funkciónkénti bontásban a 21. melléklet (21/e. melléklet) részletezi.

(15) Mezőberény Város Önkormányzata finanszírozási kiadásait egységes rovatrend szerint a 22. melléklet (22/b. melléklet) határozza meg.

(16) Mezőberény Város Önkormányzata összevont, a címrendnek és az egységes rovatrendnek megfelelő kiadásait a 23. melléklet (23/b. melléklet) részletezi.

(17) Az Önkormányzat és intézményei beruházási kiadásait részletesen a 25. melléklet tartalmazza.

(18) Az Önkormányzat és intézményei felújítási kiadásait részletesen a 26. melléklet tartalmazza.

(19) Az Önkormányzat és intézményei egyéb működési kiadásait a 27. melléklet részletezi.

(20) Az Önkormányzat és intézményei egyéb felhalmozási kiadásait a 28. melléklet részletezi.

5. § (1) Mezőberény Város Önkormányzata működési, felhalmozási és finanszírozási bevételi és kiadási előirányzatainak jogcímcsoport szerinti bontását kiemelt előirányzatonként, kötelező - nem kötelező feladatellátás tekintetében a 9. melléklet szemlélteti.

(2) Mezőberény Város Önkormányzata költségvetési létszámkeretét a 10. melléklet mutatja be.

(3) Mezőberény Város Önkormányzata működési, felhalmozási, finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatait és teljesítéseit mérlegszerűen a 12. melléklet szemlélteti.

(4) Az Önkormányzat hosszú lejáratú kötelezettségeinek alakulását, több évre kiható kötelezettségvállalását a 15. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projekteket a 16. melléklet részletezi.

(6) Mezőberény Város Önkormányzata előirányzat-felhasználási ütemtervét a 17. melléklet mutatja be.

(7) A 2023. évi költségvetés eredeti és módosított előirányzatait, valamint a teljesítési adatokat intézményenkénti bontásban az intézményfinanszírozással együttesen a 18. melléklet tartalmazza.

(8) A közvetett támogatásokat részletezve a 19. melléklet tartalmazza.

(9) A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) rendelkezései alapján az Önkormányzat középtávú tervezését a 20. melléklet részletezi.

6. § (1) Mezőberény Város Önkormányzata 2023. évben könyvvizsgálót is foglalkoztatott az általa folytatott könyvviteli/számviteli/pénzügyi tevékenység ellenőrzésére. A könyvvizsgálói záradékoláshoz kapcsolódó kimutatásokat a 13. melléklet részei mutatják be. (13/a Összevont jelentés, 13/b Egyszerűsített maradvány kimutatása, 13/c Vállalkozási tevékenység eredményének kimutatása, 13/d Alaptevékenység eredményének kimutatása, 13/e Egyszerűsített mérleg, 13/f Összevont vagyonkimutatás.)

(2) Mezőberény Város Önkormányzata 2023. évben folytatott tevékenységének maradványát a 29. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület, melyből az intézmények részére jóváhagyott maradvány 14.874.194 Ft, Mezőberény Város Önkormányzata részére jóváhagyott maradvány 1.893.974.309 Ft.

(3) Mezőberény Város Önkormányzata 2023. évben kapott állami támogatásait a 30. melléklet részletezi. Az éves költségvetési beszámoló alapján a várható pótlólagos támogatás 155.582 Ft.

(4) Mezőberény Város Önkormányzata 2023. évi követelésállományát a 31. melléklet szemlélteti.

(5) Mezőberény Város Önkormányzata részesedéseit a 11. melléklet tartalmazza.

(6) Mezőberény Város Önkormányzata Környezetvédelmi Alapjának felhasználását a 32. melléklet mutatja be.

7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2029. december 31-én hatályát veszti.